871963_2018_天演维真_2018年年度报告_2019-04-03.pdf

浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 证券代码：证券代码：871963 871963 证券简称：天演维真证券简称：天演维真 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 天演维真 NEEQ:871963 浙江天演维真网络科技股份有限公司 Zhejiang Evotrue Net Technology Stock Co.,Ltd.浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-002 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天演维真、公司、本公司或股份公司 指 浙江天演维真网络科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 澳耕、澳耕投资 指 杭州澳耕投资管理合伙企业（有限合伙），持股 20.00%的股东 溯源 指 最早是 1997 年欧盟为应对“疯牛病”问题而逐步建立并完善起来的食品安全管理制度。这套食品安全管理制度由政府进行推动，覆盖食品生产基地、食品加工企业、食品终端销售等整个食品产业链条的上下游，通过专用硬件设备进行信息共享,服务于最终消费者。物联网 指 通过各种信息传感设备，实时采集任何需要监控、连接、互动的物体或过程等各种需要的信息，与互联网结合形成一个巨大的网络。三品一标 指 无公害农产品、绿色食品、有机农产品和农产品地理标志的统称，是政府主导的安全优质农产品公共品牌 有机码 指 为保证有机产品的可追溯性，国家认监委要求认证机构在向获得有机产品认证的企业发放认证标或允许有机生产企业在产品标签上印制有机产品认证标志前，必须按照统一编码要求赋予每枚认证标志一个唯一编码，该编码由 17 位数字组成，其中认证机构代码 3位、认证标志发放年份代码 2 位、认证标志发放随机码 12 位，并且要求在 17 位数字前加“有机码”三个字。每一枚有机标志的有机码都需要报送到“中国食品农产品认证信息系统”，任何个人都可以在该网站上查到该枚有机标志对应的有机产品名称、认证证书编号、获证企业等信息。三位一体 指 通过一定的利益机制、组织机制，以政府为主导、农民为主体、有关部门与社会各界主动参与，以生产、供销和信用合作为主要内容，发展贯穿县、乡、村三级的组织网络，构建农村新型合作经济体系。国家认监委 指 中国国家认证认可监督管理委员会。浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑新立、主管会计工作负责人郑新萍及会计机构负责人（会计主管人员）郑新萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙企业）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术人员缺乏和流失的风险 作为高科技企业，拥有稳定、高素质的人才队伍对公司的发展壮大至关重要。随着行业竞争格局的不断演化，对人才的争夺必将日趋激烈，公司通过多年的人力资源开发和人才梯队建设，当前已拥有一批专业素质高、实际开发经验丰富、创新能力强的技术开发人才。但是，随着行业竞争格局的变化，业内公司对人才的争夺也日趋激烈，如果公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、股权激励等方面持续提供具有竞争力的待遇和奖励机制，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。技术与产品开发更新风险 公司作为防伪溯源体系、质量安全追溯和监管体系、认证体系建设的系统集成和软件产品的服务商，拥有自主研发的核心技术专利和丰富的产品线，在行业中具有较强的竞争力。但是，随着市场竞争者不断增多，行业竞争进一步加剧，产品技术更新加速，新兴应用层出不穷，用户对产品的技术要求也不断提高。如果公司未来在技术创新和新产品研发等方面不能保持领先优势，将面临严峻的挑战。税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司享受的税收优惠政策：高新技术企业按 15%税率缴纳企业所得税；销售软件产品增值税实际税负超过 3%的部分即征即退；技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。未来，若上述税收优惠政策发生变化，或公司不具备继续享受上述税收优惠政策的条件，将对公浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 司未来的收益情况产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江天演维真网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Evotrue Net Technology Stock Co.，Ltd 证券简称 天演维真 证券代码 871963 法定代表人 郑新立 办公地址 浙江省杭州市下城区沈家路 319 号 6 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑新萍 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 电话 13357115531 传真 0571-85387221 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 杭州市下城区沈家路 319 号 6 楼；310004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 27 日 挂牌时间 2017 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 农业信息化与食品安全体系建设、软件研发、系统集成、智能应用和信息技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）14,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郑新立 实际控制人及其一致行动人 郑新立、杭州澳耕投资管理合伙企业（有限合伙）（系郑新立控制的企业）浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913301037620148201 否 注册地址 杭州市下城区沈家路 319 号 119 是 注册资本（元）14,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙企业）签字注册会计师姓名 杜建、林蓉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 77,718,763.63 54,080,039.83 43.71%毛利率%55.62%57.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,642,807.93 7,570,647.93-65.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,409,973.67 6,254,140.05 66.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.94%26.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.34%22.18%-基本每股收益 0.19 0.54-64.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 70,387,076.90 50,594,460.89 39.12%负债总计 26,208,998.71 18,606,840.63 40.86%归属于挂牌公司股东的净资产 44,178,078.19 31,987,620.26 38.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.16 2.28 38.60%资产负债率%（母公司）37.24%36.78%-资产负债率%（合并）-流动比率 255.75%270.13%-利息保障倍数 10.76 54.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,276,731.69 5,812,963.25 7.98%应收账款周转率 251.59%258.62%-存货周转率 9.74 17.51-浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%39.12%51.37%-营业收入增长率%43.71%60.51%-净利润增长率%-65.09%49.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,000,000 14,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 13,371.16 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）366,047.50 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,540.97 4股权激励-9,547,650.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-9,137,690.37 所得税影响数-1,370,524.63 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -7,767,165.74 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付票据 2,216,534.65 应付账款 7,608,529.82 应付票据及应付账款 9,825,064.47 管理费用 12,511,225.98 7,261,883.62 研发费用-5,249,342.36 应收票据 0.00 应收账款 23,501,472.14 应收票据及应收账款 23,501,472.14 注：本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如上表所示。浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事农业信息化与食品安全体系建设、软件研发、系统集成、智能应用和信息技术服务的服务商，是浙江省高新技术企业、软件认证企业、浙江省科技型中小企业。目前公司拥有农食质量保障体系建设专家 19 人，大数据云平台研发与运营技术人才 75 人；已获得 10 项授权专利，另外 5项正在申请专利，累计获得计算机软件著作权 60 项；公司产品通过国际软件成熟度 CMMI5 认证 1 项，ISO90001、ISO20000、ISO27000、ISO14000、ISO18000 等体系认证 5 项。十五年来，公司以“保障品质、保护品牌、传递信任”为使命，紧随国家农业、农村发展政策，围绕农食产品质量安全保障、数字农业云平台提供标准体系建设、信息化软件平台研发和大数据应用等三位一体服务。公司通过直销的方式开拓客户，客户包括政府、认证机构、品牌企业等，通过以下服务领域获取利润和现金流：一、数字农业服务领域 随着全球数字时代和产业互联网时代的到来，以及国家大力推行乡村振兴战略，党中央、国务院高度重视数字农业发展，各地政府和农业企业也纷纷意识到农业大数据对产业振兴的重要性，“数字为农业产业赋能”已成为我国振兴农业农村的新引擎。公司审时度势，成功研发了“县域数字农业云平台”，该平台集农业云、农旅云、品牌云、产销对接云、美丽乡村建设云、数字企业云等业务云为一体，为县域实施乡村振兴战略提供了“信息化高速公路”和大数据决策中心。目前，公司已成功在山西、贵州、内蒙、河南等省的部分县域实施了“县域农业云平台”建设与运营项目，取得了较好的社会经济效益，该领域将成为公司今后的快速业务增长板块。同时，公司在推行县域数字农业云平台建设与运营项目的进程中快速汇聚、融合各地农业产业精准大数据，为构建“天演农业云”，实现公司从农业信息化服务向农业数字化服务战略升级奠定基础。二、农食产品质量安全保障领域 该领域主要为产地政府和企业对农食产品质量控制和行政监管提供标准体系建设咨询和信息化软件平台开发服务。帮助产地政府和农食企业建立完善的产品质量保障体系，搭建信息化服务平台和大数据决策中心。公司自主研发的“天演县域农产品质量安全追溯与监管平台”获得该领域首个国家科技部创新基金支持。该领域公司的专业能力、行业经验和服务信誉的到了业界的广泛认可，是公司目前市场占有率、营收占比最高的服务领域。三、农食产品品牌管理领域 浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 该领域主要为农食产品区域公共品牌管理机构、品牌产品生产营销企业提供品牌管理信息化体系建设咨询和软件平台开发服务。公司是该领域服务的先行者，早在 2008 年就成功研发了集产品生产管理、商品化管理、供应链管理、防伪溯源管理、品牌营销推广管理等应用功能为一体的“农食产品品牌管理云平台”。为国内著名的区域公共品牌及品牌企业诸如：阳澄湖大闸蟹、赣南脐橙、蒙牛、威龙等提供了品牌管理云平台服务。四、产品认证管理领域 该领域主要为农食产品认证机构提供构建产品认证综合管理平台服务，平台功能集认证申请、现场核查、认证审核、证书及标识管理、防伪溯源等功能，为农食产品认证管理现在化提供技术支持。公司早在 2005 年就与农业部北京中绿华夏有机食品认证中心等 10 多家认证机构建立了合作关系，并在 2011年参与了国家认监委有机食品防伪追溯标准体系起草。截至目前，公司服务的认证机构已近 50 家，每年有机码发放量超 20 亿个，占 80%以上的市场份额。五、扶贫攻坚领域 该领域主要为贫困地区提供产品认定、产销对接、产品溯源、对口帮扶等以“认证扶贫”和“消费扶贫”为核心的公共平台开发与运营服务。公司紧随国家脱贫攻坚战略，于 2015 年联合中国优质农产品开发服务协会、南京农业大学、杭州万泰认证公司、山西临汾市扶贫局共同发起了“互联网+消费扶贫”项目；起草了中国消费扶贫产品认定标准和中国消费扶贫认定管理细则；并发起了中国消费扶贫产品认定“百县千企万品”工程。目前已有 30 多个贫困县近 200 家企业（合作社）参与了消费扶贫产品认定；同时构建了“中国消费扶贫公共服务平台”，为已获得认定的产品提供诸如产品溯源、产销对接、对口帮扶等公共服务。另外，公司积极配合国家认监委的“认证扶贫”公益项目以及商务部电子商务进农村示范项目，得到了国务院扶贫办、商务部、国家认监委的高度认可。报告期内，及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在行业快速发展的市场环境下，公司利用在该领域的先发优势，以及自身的技术优势和市场知名度，加大对销售渠道的持续投入，在河北、广西、四川、西安、山西、云南等地区设立了分公司或合作公司；同时公司与国家认监委、农业部绿色发展中心、商务部流促中心、商务部国际电子商务中心、中国优质农产品开发服务协会等近 20 家国家级职能部门、协会、联盟建立了紧密的合作关系；与国内近多家知名电 商平台建立了深度项目合作关系，实现了营业收入较大幅的增长。（一）公司财务状况 报告期末,公司资产总额为 70,387,076.90 元，比上年同期 50,594,460.89 元增加 19,792,616.01元，增长 39.12%,主要原因系报告期内，公司营业收入大幅增长，收到的现金增加，使货币资金较期初增加 4,658,961.88 元，应收账款也相应增加，较期初增加 9,071,792.90 元，未在本期完成验收的项目投入增加导致本期存货增加，较期初增加 3,410,232.80 元；负债总额为 26,208,998.71 元，比上年同期 18,606,840.63 元增加了 7,602,158.08 元，增长 40.86%，主要原因是报告期内，公司销售订单大幅增加，原材料采购增加，公司使用票据支付货款，使应付票据较期初增加 2,819,973.82 元，同时充分利用对方的赊销政策，使应付账款较期初增加 2,858,259.63 元；员工人数增加，公司业绩增长带来的绩效工资以及公司本期提高职工薪酬水平，使应付职工薪酬较期初增加 906,755.61 元，未在本期完成验收的项目预收账款增加，较上期增加了 2,206,772.77 元；所有者权益总额为 44,178,078.19 元，比上年同期 31,987,620.26 元增加了 12,190,457.93 元，增长 38.11%，主要原因系因股份支付导致资本公积增加 9,547,650.00 元。（二）公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 77,718,763.63 元，比上年同期 54,080,039.83 元增加 23,638,723.80元，增长 43.71%，主要原因系在行业快速发展的市场环境下，公司积极响应国家乡村振兴的产业扶持政策，利用在该领域的先发优势，以及自身的技术优势和市场知名度，加大对销售渠道的持续投入，实现了营业收入较大幅的增长。营业成本 34,492,077.91 元，比上年同期 23,030,443.54 元大幅增加了 11,461,634.37 元，上升49.77%，主要原因随着销售收入的增长，营业成本相应增长；净利润 2,642,807.93 元，比上年同期 7,570,647.93 元减少了 4,927,840.00 元，减少 65.09%,主要原因系：1、报告期内，营业收入大幅增长，使毛利较上期增加 12,177,089.43 元；浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 2、报告期内，公司对内部人员进行了第一批股权激励计划，本期确认股份支付的金额为9,547,650.00 元，使管理费用增加 9,547,650.00 元；3、报告期内，为了适应市场竞争环境、满足客户对产品功能的需求，我公司加大了对新技术的开发以及原有技术的升级换代的研发投入，增加了在研项目数以及研发人数，研发费用本期 10,201,564.87元,比上年同期 5,249,342.36 元增加了 4,952,222.51 元，增长 94.34%;4、报告期内，资产减值损失本期为2,353,353.52元，比上年同期963,244.02元增加了1,390,109.50元，增长了 144.32%，主要原因系公司的部分应收账款因客户在经营过程中长期挂账且无法收回，根据企业会计准则、公司章程和公司相关会计政策、制度等规定，为真实反映公司财务状况，公司对上述原因形成的应收账款予以核销，本次核销的应收账款坏账共计人民币 1,183,890.50 元。（三）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 6,276,731.69 元，比上年同期 5,812,963.25 元增加 463,768.44 元，增长 7.98%；投资活动产生的现金流量净额为-2,137,455.22 元，较上期-309,096.36元增加净支出 1,828,358.86 元；筹资活动产生的现金流量净额为-359,186.51 元，与上年同期-359,753.12 元相比，基本保持一致。具体原因详见“第四节二、（三）3、现金流量状况”。(二二)行业情况行业情况 一、国家大力发展数字产业为数字农业服务领域开辟了广泛的发展空间 我国是 5G 时代领跑者，国家大力发展数字产业力争在各行各业快道超车，发展数字农业是我国实施乡村振兴战略的突破口。为此，国务院、农业农村部近年来密集出台了一揽子鼓励发展数字农业的政策文件，旨在通过农业大数据精准指导生产、引导市场、便于监管，实现农业现代化，为实现乡村振兴国家战略奠定基础；同时，国内现代农业企业也纷纷意识到数字经济的重要性，致力于企业的数字化升级。基于此，国家为数字农业服务领域提供了广泛的发展空间。二、国民对食品安全和产品质量的重视对农食产品质量保障和追溯体系建设提出了更高的要求 随着社会经济发展，国民消费水平的提高，消费者对农食产品的安全及品质要求日益提高。为了满足这种新的需求，政府和生产企业都将高度重视农食产品的质量保障体系建设。2016 年 1 月 12 日发布的国务院办公厅关于加快推进重要产品追溯体系建设的意见（国办发201595 号），提出主要目标：2020 年，追溯体系建设的规划标准体系得到完善，法规制度进一步健全；全国追溯数据统一共享交换机制基本形成，初步实现有关部门、地区和企业追溯信息互通共享；食用农产品、食品、药品、农业生产资料、特种设备、危险品、稀土产品等重要产品生产经营企业追溯意识显著增强，采用信息技术建浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 设追溯体的企业比例大幅提高；社会公众对追溯产品的认知度和接受度逐步提升，追溯体系建设市场环境明显改善。2017 年 10 月，质检总局、商务部、中央网信办、国家发展改革委、工信部、公安部、农业部、卫生计生委、安全监管总局、食品药品监管总局等十部门联合印发了关于开展重要产品追溯标准化工作的指导意见明确了重要产品追溯标准化工作的指导思想、基本原则、主要目标和任务、工作对象和保障措施，为全面开展重要产品追溯标准化工作提供了全面科学的政策支持。二、行业需求及竞争情况分析 从行业的需求看，呈现出两方面的态势，一方面需求在不断延伸，追溯系统的需求会往智能化生产、品控、仓储、物流、订单、品牌防伪、互联网营销、企业资源计划（ERP）、执法监管、公共品牌管理、公共品牌产销大数据、产业精准扶贫等方向延伸；另一方面，需求在不断综合，追溯的最终目的是品牌和质量的保障，为了实现这一目的，用户除了提出前述的更多的需求外，也需要更多的服务手段来实现，包括咨询、策划、开发运维、系统集成、委托运营等。从行业的竞争看，行业的发展和需求的扩大必然导致越来越多的新的竞争者涌现，据不完全统计，目前国内从事产品追溯系统行业的软件企业数量多达上百家。一方面，能够为用户提供综合化的解决方案的供应商寥寥无几；另一方面，在细分领域，因农食品的特殊性，行业经验需要时间积累；因此，市场竞争呈现出较为分散的格局，从整个行业范畴来看，尚不具备行业绝对领导者，但在未来的 3-5 年内，这样的格局会产生变化。基于上述情况，公司在品牌、产品、服务资源上已占有一定的先发优势。但公司要成为行业绝对领导者，必须加大产品研发投入、加速市场布局提升市场竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 21,244,038.52 30.18%16,585,076.64 32.78%28.09%应收票据与应收账款 32,573,265.04 46.28%23,501,472.14 46.45%38.60%存货 5,245,558.87 7.45%1,835,326.07 3.63%185.81%投资性房地产 4,796,874.88 6.81%100.00%长期股权投资 95,799.32 0.14%100.00%固定资产 1,530,893.12 2.17%5,679,673.31 11.23%-73.05%在建工程 短期借款 300,000.00 0.43%300,000.00 0.59%0%浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 长期借款 1,902,549.52 2.70%2,340,950.95 4.63%-18.73%预付款项 468,453.78 0.67%1,050,986.04 2.08%-55.43%其他应收款 1,739,133.82 2.47%1,385,915.16 2.74%25.49%无形资产 104,939.12 0.15%65,962.75 0.13%59.09%长期待摊费用 543,689.33 0.77%148,867.26 0.29%265.22%递延所得税资产 1,150,272.09 1.63%341,181.52 0.67%237.14%应付票据及应付账款 15,503,297.92 22.03%9,825,064.47 19.42%57.79%预收款项 4,160,355.84 5.91%1,953,583.07 3.86%112.96%应付职工薪酬 3,464,391.20 4.92%2,557,635.59 5.06%35.45%应交税费 381,885.07 0.54%1,491,330.87 2.95%-74.39%其他应付款 271,158.62 0.39%138,275.68 0.27%96.10%资产合计 70,387,076.9-50,594,460.89-39.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金 21,244,038.52 元，较期初 16,585,076.64 元增加 4,658,961.88 元，增长28.09%，主要原因是报告期内，公司收入大幅增长，且加大货款催收力度，回款良好，使货币资金增加；2、报告期未，应收票据及应收账款 32,573,265.04 元，较期初 23,501,472.14 元增加 9,071,792.90元，增长 38.60%，主要原因是报告期内，公司收入大幅增长，使应收账款相应增长。3、报告期未，应付票据及应付账款 15,503,297.92 元，较期初 9,825,064.47 元增加 5,678,233.45元，增长 57.79%，主要原因是随着营业收入的增加，公司采购的原材料、购买商品等相应增加，相应的供应商赊销金额增加；综上,本公司报告期及去年同期的资产负债率分别为 37.24%、36.78%，资产负债率较低，且稳定，公司的资产负债结构良好；公司的资产质量较高，负债对公司现金流的影响不大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 77,718,763.63-54,080,039.83-43.71%营业成本 34,492,077.91 44.38%23,030,443.54 42.59%49.77%毛利率%55.62%-57.41%-管理费用 16,286,993.96 20.96%7,261,883.62 13.43%124.28%研发费用 10,201,564.87 13.13%5,249,342.36 9.71%94.34%销售费用 13,541,324.83 17.42%10,865,602.81 20.09%24.63%财务费用 43,820.34 0.06%80,526.30 0.15%-45.58%资产减值损失 2,353,353.52 3.03%963,244.02 1.78%144.32%浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 其他收益 593,274.74 0.76%514,485.42 0.95%15.31%投资收益-2,200.68 0.00%0.00 0.00%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 13,371.16 0.02%-6,550.92 0.01%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 1,029,360.83 1.32%6,912,535.82 12.78%-85.11%营业外收入 398,454.13 0.51%1,559,382.00 2.88%-74.45%营业外支出 1,865.66 0.00%3,998.28 0.01%-53.34%净利润 2,642,807.93 3.40%7,570,647.93 14.00%-65.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 77,718,763.63 元，较上年同期 54,080,039.83 元增加23,638,723.80 元，增长 43.71%，主要是原因系在行业快速发展的市场环境下，公司积极响应国家乡村振兴的产业扶持政策，利用在该领域的先发优势，以及自身的技术优势和市场知名度，加大对销售渠道的持续投入，实现了营业收入较大幅的增长。2、报告期内，公司营业成本 34,492,077.91 元较上年同期 23,030,443.54 元增加 11,461,634.37元，增幅 49.77%，主要系随着公司营业收入的增加，营业成本相应增加。3、本期销售费用 13,541,324.83 元比上年同期 10,865,602.81 元增加了 2,675,722.02 元，增长24.63%，主要原因系（1）本期职工薪酬较上期增加 921,202.89 元，主要原因系报告期内，销售业绩增长带来的绩效工资以及公司本期提高职工薪酬水平所致。（2）本期市场服务费较上年同期增加了 1,238,008.22 元，市场服务费主要包括会展费、市场调研费、专家费咨询费、市场培训费、展览展会费用等，本期由于质量安全追溯与监管板块业务增幅较大，产生的市场调研费用、展览展会费、市场培训费也相应增加。4、报告期内，管理费用 16,286,993.96 元较上年同期 7,261,883.62 元增加 9,025,110.34 元，增长 124.28%，主要由以下原因所致：（1）（1）本期股份激励比上年同期增加了 9,547,650.00 元，主要原因系本期公司对内部人员进行了第一批股权激励计划，本期确认股份支付的金额为 9,547,650.00 元，使管理费用增加 9,547,650.00元；（2）本期中介及服务费比上年同期减少了 1,225,312.88 元，主要原因系上期公司支付新三板挂牌中介费用；（3）本期租赁费比上年同期增加了 491,146.73 元，主要原因系本期，公司搬迁至新办公楼，增加浙江天演维真网络科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 了使用面积，租赁费用相应增加。（4）本期办公费比上年同期增加了 489,682.71 元，主要原因系原办公楼的剩余装修费在本年一次性摊销完毕，并且新增新办公楼装修费摊销；5、报告期内，本期研发费用 10,201,564.87 元较上年同期 5,249,342.36 增加 4,952,222.51 元，增长 94.34%，主要由以下原因所致：（1）本期职工薪酬7,735,105.15元较上年同期4,420,856.15元增加3,314,249.00元，增长74.97%，主要原因系报告期内为发挥技术创新优势，加大新产品研发力度，公司通过内部岗位调整以及外部招聘的形势扩充了研发团队规模，研发人数由 30 人新增至 44 人，研发人员薪酬、奖金较去年也有大幅上调,导致其职工薪酬大幅增加；（2）本期材料投入 1,663,772.82 元较上年同期 72,500.92 元增加 1,591,271.90 元，增长 2194.83%，主要原因系本期根据市场需求，结合国家产业扶持政策，利用公司在农食安全领域积累的技术优势，开展了畜牧养殖屠宰追溯监管系统、农业物联网智能检测系统、互联网+消费扶贫公众服务平台系统、基于区块链技术的大闸蟹防伪溯源平台、基于大数据的县域农产品营销系统等 13 个项目的研发活动。研发活动中所需的信息采集设备、环境实时监控设备等物联网大数据采集设备投入增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 77,507,490.75 54,080,039.83 43.32%其他业务收入 211,272.88 100.00%主营业务成本 34,346,577.72 23,030,443.54 49.14%其他业务成本 145,500.19 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%防伪溯源 20,954,339.07 26.96%16,829,372.77 31.12%质量安全追溯与监管 48,955,935.75 62.99%29,572,623.29 54.68%认证体系建设 7,597,215.93 9.78%7,678,043.77 14.20%租金收入 211,272.88 0.27%0 0.00%合计 77,718,763.63 100.00%54,080,039.83 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报