872336_2018_强纶新材_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 强纶新材 NEEQ:872336 福建强纶新材料股份有限公司 Fujian QL Metal Fiber Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 5 月 8 日，公司向国家知识产权 局申报的一种含金属纤维的无纺布的制造工艺获得发明专利证书。2、2018 年 6 月 5 日，公司向国家知识产权 局申报的 6 个实用新型专利证书 一种短纤维消音减震压块、一种金属纤维纱锭放线轴摆放架、一种耐高温不锈钢纤维机织布 一种气力提升流化床透气圆盘装置 一种渗透性可调节的纤维滤盘装置一种物料输送均匀的流化床馏槽。3、2018 年 06 月 22 日，公司向国家知识产权 局申报的 2 个实用新型专利证书 一种纤维线束的8 字绕线机构一种 8 字绕线机构。4、2018 年 8 月 3 日公司向国家知识产权局申报的 1 个实用新型专利证书 一种有害有机气体净化装置。2018 年 3 月 28 日，取得了质量管理体系认证证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、强纶新材、股份公司 指 福建强纶新材料股份有限公司 龙岩强龙、有限公司 指 龙岩强龙金属纤维有限公司 股东会 指 龙岩强龙金属纤维有限公司股东会 股东大会 指 福建强纶新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 福建强纶新材料股份有限公司董事会 监事会 指 福建强纶新材料股份有限公司监事会 厦门金纶 指 厦门金纶投资有限公司 龙岩和赢 指 龙岩和赢投资合伙企业（有限合伙）黄河清 指 龙岩市黄河清环保科技有限公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师、中审华 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、天衡联合 指 福建天衡联合律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 福建强纶新材料股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上期期末、期初 指 2017 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄朝强、主管会计工作负责人黄昊辰及会计机构负责人（会计主管人员）林春玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 公司所处行业的下游行业包括化纤、冶金、机械、石油化工、能源环保、国防军工、核技术和生物制药等工业过程中的过滤分离、流体渗透与分布控制、高效燃烧、强化传质传热、阻燃防爆等这些行业受国家宏观经济形势影响较大，因此公司的发展与国家宏观经济形势密切相关。面对目前国内宏观经济下滑的局面，下游产业需求存在众多不确定性因素，因此公司从事行业将面临受宏观经济下行影响的风险。市场竞争风险 虽然公司所处行业国内企业数量较少，但该行业没有外资准入门槛限制，目前，实力雄厚的大型跨国企业进入我国市场，对国内企业产生一定的冲击。公司的主要产品具有一定的技术优势，但是目前上述产品在行业内市场占有率不高。未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面，不能保持相应优势，将面临产品销售收入及毛利率下滑的风险。实际控制人不当控制风险 公司共同实际控制人为黄朝强、方惠会、黄昊辰三人，合6 计间接持有公司 77.11%的股权。黄朝强担任公司董事长兼总经理，黄昊辰担任公司财务负责人。对公司经营决策具有绝对支配力和影响力，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。原材料价格波动风险 公司原材料主要包括不锈钢丝、钢管、铜材等。报告期内公司生产成本构成中，直接材料占比约 50%，因而公司利润变化易受上游材料价格的波动的影响。税收优惠政策发生变化的风险 公司于 2018 年 9 月经福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局联合复审，被认定为高新技术企业，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，公司 2018 年 1 月 1 日至2020 年 12 月 31 日享受高新技术企业税收优惠政策。若公司未来不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。公司治理及内控有效性不足的风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内控体系。但内部控制制度仍在继续完善中，公司管理层及相关人员对相关制度的完全认知和全面执行仍将有一定时间的过渡。因此，短期内公司治理仍存在不规范风险及因内控缺陷导致公司的经营和财务风险。人才流失风险 公司为高新技术企业，产品具有较高的技术含量。随着业务规模的不断扩大和业务不断发展，公司仍然需要补充大量专业销售人才和研发管理人才。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备，但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才或者出现现有关键技术人才的流失，并不能7 在人才培养和激励方面继续进行机制的创新，公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。应收账款余额较大风险 公 司 2018 年 扣 除 坏 账 准 备 后 的 应 收 账 款 净 额 为7,243,877.64 元，占流动资产的比重为 22.90%，占资产总额的比重为 17.35%。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或客户资信状况、经营状况出现恶化，导致公司应收账款不能按合同规定及时收回，将可能对公司带来呆坏账的风险，影响公司现金流及利润情况。经营现金流不足的风险 从现金流状况分析，公司经营性现金流入虽然较为充沛，但是经营活动现金流量净额不高，2018 年公司经营活动产生的现金流量净额为450,200.01元。未来公司将加大市场开拓力度，渠道开拓、营销人员以及广告宣传等销售费用的资金需求都很大，因此公司面临阶段性现金流量不足的风险。现金流量不足是公司产能、销售业务扩大和业务拓展时期所面临的特定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建强纶新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian QL Metal Fiber Co.,Ltd 证券简称 强纶新材 证券代码 872336 法定代表人 黄朝强 办公地址 龙岩经济技术开发区黄邦路 11 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林春玉 职务 董事会秘书 电话 0597-2799968 传真 0597-2799693 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 龙岩经济技术开发区黄邦路 11 号、邮政编码：364000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 9 日 挂牌时间 2017 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C3340 金属丝绳及其制品制造 主要产品与服务项目 金属纤维及其制品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）2000 万股 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 厦门金纶投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 黄朝强、黄昊辰、方惠会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350800753119639E 否 9 注册地址 龙岩经济技术开发区黄邦路 11 号 否 注册资本（元）20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 庾自斌、廖坤 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据公司发展需要，公司于 2019 年 03 月 31 日召开 2019 年第一次次临时股东大会，审议通过关于公司与国融证券股份有限公司解除持续督导协议、关于公司与天风证券股份有限公司签署持续督导协议等议案，并于 2019 年 04 月 18 日收到全国中小企业股份转让系统有限公司出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，主办券商正式变更为天风证券。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,691,536.32 25,463,734.85-3.03%毛利率%49.22%53.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,430,826.42 4,598,150.35-47.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,498,429.26 4,464,461.95 -66.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.55%14.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.04%13.69%-基本每股收益 0.12 0.24-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 41,728,779.25 38,701,608.99 7.82%负债总计 3,378,966.72 2,782,622.88 21.43%归属于挂牌公司股东的净资产 38,349,812.53 35,918,986.11 6.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 1.80 6.67%资产负债率%（母公司）8.10%7.19%-资产负债率%（合并）8.10%7.19%-流动比率 935.56%1,099.29%-利息保障倍数 249.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 450,200.01-2,275,039.16 119.79%应收账款周转率 189.73%282.95%-存货周转率 83.82%89.46%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.82%26.24%-营业收入增长率%-3.03%14.11%-净利润增长率%-47.13%-17.08%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动处置损益-97,411.38 计入当期损益的政府补助 1,181,702.00 委托他人投资或管理资产的损益 12,084.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 562.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,096,937.84 所得税影响数 164,540.68 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 932,397.16 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 1、本公司根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调12 整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,020,400.00 应收账款 10,298,537.07 应收票据及应收账款 14,318,937.07 应付账款 693,894.97 应付票据及应付账款 693,894.97 管理费用 6,154,788.09 3,624,862.89 研发费用 2,529,925.20 2、财政部于 2017 年度颁布了 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于金属丝绳及其制品制造业，专注于金属纤维及其制品的研发、生产和销售。公司拥有一支具备专业知识和技能的研发团队。公司已拥有 9 大工艺核心技术，17 项专利，其中 3 项发明专利，14项实用新型专利。公司为客户提供多种不同成份、芯数、直径、技术参数的金属纤维，纤维纱线、纤维编织物及丝网、纤维烧结滤材及过滤元器件、强纶纤维无纺布多种产品。经过多年的研制开发，目前公司已形成了滤材滤料、金属纤维及纺织品以及过滤元器件三大系列产品。客户涵盖汽车、化纤、服装、通讯、电子、环保等领域，产品推向国外客户，目前分布在亚洲、欧洲。报告期内，公司的毛利率达到49.22%，具有一定的盈利能力。公司坚持“持续创新、产品为王、客户至上、标准是冠”的理念，确保公司拥有较强的技术优势，秉承为客户提供高质量的产品和服务多年来塑造了良好的品牌形象。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司总体经营状况较 2017 年稍有下降。公司 2018 年度实现营业收入 2,469.15 万元，较上年减少 77.22 万元，下降 3.03%；主要原因是滤材滤料类产品收入比上年减少 274.79 万元。2018 年实现净利润 243.08 万元，比上年减少 216.73 万元，主要是由几方面原因导致，一是由于滤材滤料类产品收入同比减少 243.08 万；二是公司扩大生产规模，增加库存、加大研发投入所致。截至 2018 年 12 月 31日，公司总资产 4,172.88 万元，净资产 3,834.98 万元，资产负债率 8.10%；总资产较上年同期增长 7.82%，净资产较上年同期增长 6.77%，资产负债率较 2017 年 12 月 31 日增长了 0.91%。14 报告期内，公司金属纤维及纺织品类产品和过滤元器件类产品收入比上年有一定增长，公司重视市场开拓，确保产品质量和技术领先，公司属于金属制品行业，具有多年的金属纤维及制品的研发、生产、经营的历史，并以“持续创新、产品为王、客户至上、标准为冠”为理念，在国内该细分行业形成了一定的技术优势，在研发、生产制造和售后服务方面逐步形成了自己的核心竞争力。为了跟踪市场动态，深入了解客户需求，及时提供市场和客户需要的新产品、新品种，公司通过设计、改进制造工艺为客户提供定制产品，并不断建立和完善客户技术服务体系。(二二)行业情况行业情况 公司所属的金属纤维及制品行业规模小，产品主要应用于汽车尾气净化；熔体、气体、烟尘过滤；电磁屏蔽和防辐射等领域。公司产品与环保产业的关联度较高，现行环保政策对公司业务有一定的影响。近年来，根据国家 2014 年修订的锅炉大气污染物排放标准，北京市执行更为严苛的燃气锅炉氮氧化物排放限值（NOx30mg/m3），对促进公司部分相关产品的业务增长具有积极意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 627,733.77 1.5%1,521,650.72 3.65%-58.75%应收票据与应收账款 11,709,461.64 28.06%14,318,937.07 34.31%-18.22%存货 16,714,199.24 40.05%13,203,880.13 31.64%26.59%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,964,294.01 21.48%6,314,131.07 15.13%41.97%在建工程-149,350.00 0.36%-短期借款-100.00 0.00%-长期借款-应付职工薪酬 2,093,737.10 50.17%1,301,336.30 3.12%60.89%未分配利润 4,372,975.10 10.48%2,304,930.22 5.52%89.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产较上年同期增加了 265.02 万元，主要原因是公司为了扩大生产规模而添置了生产设备、加大研发投入而购买的仪器设备而导致。2、应付职工薪酬较上年同期增加了 79.24 万元，主要原因是为了扩大生产规模、加大研发队伍建15 设而新增人员导致。3、未分配利润较上年同期增加了 206.80 万元，系主要是因为今年新增净利润导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 24,691,536.32-25,463,734.85-3.03%营业成本 12,538,844.18 50.78%11,758,606.34 46.18%6.64%毛利率%49.22%-53.82%-管理费用 2,650,740.97 10.74%3,624,862.89 14.24%-26.87%研发费用 4,718,092.42 19.11%2,529,925.20 9.94%86.49%销售费用 2,840,061.19 11.50%1,752,578.68 6.88%62.05%财务费用 14,041.60 0.06%-9,466.98-0.04%248.32%资产减值损失 335,768.28 1.36%263,949.51 1.04%27.21%其他收益 444,702.00 1.8%0.00 0.00%0.00%投资收益 12,084.39 0.05%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,770,545.25 7.17%5,288,862.86 20.77%-66.52%营业外收入 738,336.85 2.99%173,660.43 0.68%325.16%营业外支出 98,185.40 0.40%16,379.96 0.06%499.42%净利润 2,430,826.42 9.84%4,598,150.35 18.06%-47.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用：本期比上期增加了 2,188,167.22,变动比例为 92.32%，主要原因是因为 2018 年公司加强研发队伍建设，加大研发投入。2、销售费用：2018 年公司销售费用增加了 108.75 万元，较上年同期增长 67.12%，主要原因一是为销售人员增加导致工资增加，原因二公司根据回款额计算抽成，由于公司的信用额度 6 个月，2018 年销售回款额增加而导致销售人员的抽成增加，两个原因导致销售费用大幅上涨。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 24,691,536.32 25,463,734.85-3.03%其他业务收入-主营业务成本 12,538,844.18 11,758,606.34 6.64%其他业务成本-16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%滤材滤料 18,024,213.88 73.00%20,772,076.93 81.58%过滤元器件 1,530,752.84 6.20%1,451,510.90 5.7%金属纤维及纺织品 5,136,569.60 20.80%3,240,147.02 12.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 23,783,840.70 96.32%24,154,089.01 94.86%国外 907,695.62 3.68%1,309,645.84 5.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年和 2017 年主要为国内收入，国内收入在 2018 和 2017 年占总收入比重变化不大。（1）金属纤维及纺织品同比增长 58.53%，主要是扩大产能，提高销售导致。（2）国外收入下降了 30.69%，主要原因是受国际贸易战影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销年度销售占比售占比 是否存是否存在关联在关联关系关系 1 阿拉尔市富丽达纤维有限公司 3,760,200.00 15.23%否 2 唐山三友远达纤维有限公司 2,707,200.00 10.96%否 3 新疆富丽达纤维有限公司 2,685,000.00 10.87%否 4 唐山三友集团兴达化纤有限公司 1,541,600.00 6.24%否 5 浙江富丽达股份有限公司 1,399,100.00 5.67%否 合计合计 12,093,100.00 48.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 秦皇岛燕大国海不锈钢业有限公司 2,000,000.00 11.02%否 2 靖江市普天电子有限公司 1,900,000.00 10.47%否 3 东来不锈钢丝（厦门）有限公司 1,700,000.00 9.37%否 4 天津金贯鑫达金属材料销售有限公司 1,686,400.00 9.29%否 5 国网福建龙岩市新罗区供电有限公司 1,215,521.05 6.7%否 17 合计合计 8,501,921.05 46.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 450,200.01-2,275,039.16 119.79%投资活动产生的现金流量净额-1,352,955.40-1,955,865.39 30.83%筹资活动产生的现金流量净额 2,264.82 4,000,100.00-99.94%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期经营活动产生的现金净流量比上年同期增加 272.52 万元，同比增长 119.79%，主要原因 是上年度收到的银行承兑汇票到期兑付增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额增长 30.83%，主要是因为投资理财资金净流入增加所致。（3）报告期筹资活动产生的现金净流量比上年同期减少 399.78 万元，同比减少 99.94%，主要原 因是 2017 年度新增投资 400.00 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无对外投资子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了充分利用公司自有闲置资金，提高公司资金使用效益，公司分别召开第一届董事会第四次会议、第一届董事会第八次会议审议通过了关于使用闲置资金购买短期理财产品的议案，公司在保障资金安全、合法合规和正常经营的资金需求的前提下，可将自有闲置资金购买风险较低类银行理财产品，一般情况下收益稳定，风险可控。但受金融市场宏观经济和市场波动的影响，不排除投资收益具有一定的不可预期性，产品期限不超过一年，额度不超过 500.00 万元，在上述投资额度内，资金可以滚动使用。报告期内，公司共购买 2 种理财产品，共计 430.00 万元；截至 2018 年 12 月 31 日，公司理财余额90.00 万元。报告期内，公司购买、赎回理财产品的明细如下：产品名称 发行人 购买日期 赎回日期 理财余额 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2017.12.12 2018.02.11 1,000,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩2018.07.03 2018.08.20 1,000,000.00 18 新罗支行 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.08.07 2018.09.20 7,000,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.09.26 2018.10.22 200,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.10.24 2018.11.20 200,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.10.30 2018.11.20 300,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.11.05 2018.11.20 200,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.11.30 2018.12.03 300,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.11.30 2018.12.20 400,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.12.12 2018.12.20 100,000.00 乾元-日鑫月溢 中国建设银行龙岩新罗支行 2018.12.12 200,000.00 乾元-福宝 中国建设银行龙岩新罗支行 2018-12-28 700,000.00 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：19 资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据 4,020,400.00-4,020,400.00 应收账款 10,298,537.07-10,298,537.07 应收票据及应收账款 14,318,937.07 14,318,937.07 应付账款 693,894.97-693,894.97 应付票据及应付账款 693,894.97 693,894.97 合计 15,012,832.04 15,012,832.04 2017 年度受影响的利润表项目:利润表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 管理费用 6,154,788.09 -2,529,925.20 3,624,862.89 研发费用 2,529,925.20 2,529,925.20 合计 6,171,168.05 6,171,168.05 2、财政部于 2017 度颁布了企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理企业会计准则解释第 10关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法及企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方。公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、债权人及供应商权益 报告期内，公司严格按照债权人和供应商合同规定的，履行付款约定，从未拖欠任何合同款项。2、员工权益及社会责任 公司在发展的同时，把社会责任、员工利益放在重要位置。严格遵守国家法律法规，全员办理社会保险，按期发放职工薪酬，据实代扣代缴个人所得税，进行员工身体健康检查，始终把员工的安全和健康放在首位。在以后发展过程中，公司将积极承担社会责任，支持区域经济发展，为社会的发展贡献更大的力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年度，公司营业收入 2,469.15 万元，归属于挂牌公司股东的净利润 243.08 万元；报告期末，20 公司资产总额为 4,172.88 万元，较上年同期增长 7.82%；归属于挂牌公司股东的净资产 3,834.98 万元，比上年同期增加了 6.77%；归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 元，比上期同期增长 6.67%。公司的持续经营能力在一定程度上取决于技术进步和持续创新的能力。通过多年的生产经营实践，公司在国内该行业的技术领先优势已经不断转化为产品质量优势、成本（价格）优势，这些优势将对公司持续经营能力产生积极的影响。目前，公司部分产品在国内市场形成独家销售，部分产品销售规模在国内处于领先地位。公司经营策略稳健务实，资产负债率处于较低水平，经营风险可控。此外，受环保行业政策利好的刺激，未来市场拓展和业务增长可期。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、宏观经济波动的风险、宏观经济波动的风险 公司所处行业的下游行业包括化纤、冶金、机械、石油化工、能源环保、国防军工、核技术和生物制药等工业过程中的过滤分离、流体渗透与分布控制、高效燃烧、强化传质传热、阻燃防爆等这些行业受国家宏观经济形势影响较大，因此公司的发展与国家宏观经济形势密切相关。面对目前国内宏观经济下滑的局面，下游产业需求存在众多不确定性因素，因此公司从事行业将面临受宏观经济下行影响的风险。针对上述风险，公司一方面不断优化产品设计，降低生产成本，依托更高的产品性价比，增加市场份额；另一方面，公司将拓展营销渠道，加大公司产品的宣传，增强对下游终端客户的服务，以实现业绩的增长。2 2、市场竞争风险、市场竞争风险 虽然公司所处行业国内企业数量较少，但该行业没有外资准入门槛限制，目前，实力雄厚的大型跨国企业进入我国市场，对国内企业产生一定的冲击。公司的主要产品具有一定的技术优势，但是目前上述产品在行业内市场占有率不高。未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面，不能保持相应优势，将面临产品销售收入及毛利率下滑的风险。针对上述风险，公司将加强对产品的科研投入，加大对新产品开发等核心技术的研发，提高新技术转化产品的速度，开发出性能优异、功能突出的产品，获取市场优势。21 3 3、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人为黄朝强、方惠会、黄昊辰三人，合计间接持有公司 77.11%的股权。黄朝强担任公司董事长兼总经理，黄昊辰担任公司财务负责人。对公司经营决策具有绝对支配力和影响力，足以对股东大会、董事会的决议产生重大影响，若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。针对上述风险，为防止实际控制人、控股股东利用其控制地位影响公司生产经营、侵害中小股东利益，公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司未来准备在适当时候对董事、监事、高级管理人员及核心技术人员进行股权激励，并引入战略投资者分散股权。4 4、原材料价格波动风险、原材料价格波动风险 公司原材料主要包括不锈钢丝、钢管、铜材等。报告期内公司生产成本构成中，直接材料占比约 50%，因而公司利润变化易受上游材料价格的波动的影响。针对上述风险，公司将通过改进生产工艺、提高成品率、提高原材料利用率以及提高规模效应，降低单位产品成本。5 5、税收优惠政策发生变化的风险、税收优惠政策发生变化的风险 公司于 2015 年 9 月经福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局联合复审，被认定为高新技术企业，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税，公司 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日享受高新技术企业税收优惠政策。若公司未来不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响