871940_2018_金禄科技_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 2018 年度报告 金禄科技 NEEQ:871940 广东金禄科技股份有限公司 GUANG DONG JINLU TECHNOLOGY CO.,2 公司年度大事记公司年度大事记 公司协助起草的“中华人民共和国纺织行业标准”中关于“电脑针织横机电子选针器”的标准文件，于 2018 年 1 月正式出版。公司的电脑横机选针器产品，2018 年被认定 为 广 东 省 高 新 技 术 产 品。批准文号：粤高企协【2018】19 号。有效期：三年。2018 年 11 月 28 日，公司顺利通过高新技术企业重审，证书备案号：GR201844003582，有效期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金禄科技 指 广东金禄科技股份有限公司 股东大会 指 广东金禄科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东金禄科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东金禄科技股份有限公司监事会 龙腾云 指 东莞龙腾云教育科技有限公司 忠正堂 指 东莞市忠正堂文化发展有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公开转让说明书 指 广东金禄科技股份有限公司公开转让说明书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 公司章程 指 广东金禄科技股份有限公司公司章程 上期 指 2017 年度 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龙金禄、主管会计工作负责人罗翠云及会计机构负责人（会计主管人员）罗翠云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当的风险 龙金禄直接持有公司 80.00%的股份，为公司的控股股东。龙金禄、龙奕霖父子合计持有公司 100.00%的股权，为公司的共同实际控制人。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度，但仍不能排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。应对措施：公司将不断加强、完善公司治理机制和内部控制决策制度；公司控股股东、实际控制人出具关于避免同业竞争的承诺函和关于规范和减少关联交易的承诺函等承诺，以规避其对公司和其他股东的利益造成的不利影响。2、原材料占存货比重较高的风险 报告期期初和期末，原材料账面价值分别为 997.58 万元和1,184.31 万元，比重分别为 60.88%和 72.08%，原材料占存货的比重较大。公司原材料库存较多的原因系生产需要以及订货政策的考量，且公司根据市场状况于 2018 年下半年因市场大环境影响，销量下降，市场预计考量,减少库存商品储备，存货总额与 2018 年基本持平，存货总额较大。公司较高的原材料库存会导致采购原材料过多占用资金，降低存货周转率并且加大原材6 料价格波动对公司利润的影影响。应对措施：公司将密切关注原材料市场的波动情况，对市场进行合理预计，提升存货管理水平，调整存货结构，逐步降低存货金额，提高存货周转率。3、公司规模较小的风险 公司主营业务为纺织专用设备零部件的研发、设计、生产和销售。2017 年度和 2018 年度，公司营业收入金额分别为 3,526.05万元和 2,733.53 万元，与同行业公司相比较，公司整体规模偏小，抗风险能力相对偏弱。应对措施：公司将积极开拓市场，稳步拓展渠道，扩大营业收入，同时拓展融资渠道，增加公司的资金实力和抵御市场风险的能力。4、经营场所租赁风险 公司生产经营场所位于东坑镇井美 168 工业区 7 号，面积 6,554平方米，租赁合同期限自 2016 年 11 月 1 日至 2019 年 10 月 31日。公司租赁的生产用厂房、办公楼、宿舍已获得编号为“东府集建总字第 0463517 号、东府集建字 1989 第 1900270810780号”集体土地建设用地使用证，该宗集体建设土地的土地类别为宅基地，土地用途为厂房，建筑用地面积为 1,060 平方米，但无房产证。根据东莞市东坑镇人民政府住房规划建设局于2017 年 6 月 29 日出具的证明书，公司租赁的上述厂房，虽未履行相应的建设工程报建手续，但属于特定时期历史遗留问题，不存在违反国家城乡建设管理方面的法律、法规的重大违法违规的情况。东莞市东坑镇井美村村民委员会于 2017 年 3 月15 日出具证明书，证明公司的租赁房产的土地所有权为村集体所有且为工业建设用途，房产系村集体建设，因历史遗留问题尚未办理房产所有权证书。截至当前不存在被拆迁的情形，且未来 5 年也不会被纳入改造拆迁范围。上述场所虽已取得东莞市东坑镇井美村村民委员会出具的证明，但仍然存在租赁到期无法续租的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东金禄科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANG DONG JINLU TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 金禄科技 证券代码 871940 法定代表人 龙金禄 办公地址 东莞市东坑镇井美村 168 工业区 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 龙金禄 职务 董事长、总经理 电话 0769-38893108 传真 0769-83887323 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市东坑镇井美村 168 工业区 7 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 29 日 挂牌时间 2017 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业35 专用设备制造业3551 纺织专用设备制造 主要产品与服务项目 纺织专用设备零部件的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）18,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 龙金禄 实际控制人及其一致行动人 龙金禄、龙奕霖 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900562594306E 否 8 注册地址 东莞市东坑镇井美村 168 工业区 7号 否 注册资本（元）18,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 单闽、吴英达 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福虹路世界贸易广场 A 座 701 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,335,344.61 35,260,460.26-22.48%毛利率%29.68%33.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 608,183.17 2,147,756.26-71.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-698,479.90 2,067,120.80-123.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.77%10.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.18%10.05%-基本每股收益 0.03 0.12-75.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,905,552.50 31,317,530.30-4.51%负债总计 7,649,875.32 9,670,036.29-20.89%归属于挂牌公司股东的净资产 22,255,677.18 21,647,494.01 2.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.20 2.50%资产负债率%（母公司）25.58%30.88%-资产负债率%（合并）25.58%30.88%-流动比率 3.02 2.72-利息保障倍数 4.67 7.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,481,821.55-121,143.04-1,323.20%应收账款周转率 9.80 10.93-存货周转率 1.17 1.73-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.51%14.24%-营业收入增长率%-22.48%27.12%-净利润增长率%-71.68%86.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,000,000.00 18,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （一）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,307,800.00（二）其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,136.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,306,663.07 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,306,663.07 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,348,200.00 0 11 应收账款 3,160,950.57 0 应收票据及应收账款 4,509,150.57 应付账款 3,831,429.66 0 应付票据及应付账款 3,831,429.66 管理费用 8,329,033.63 5,774,565.32 研发费用 0 2,554,468.31 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是拥有多项自主知识产权专利技术的高新技术企业，多年来立足于纺织专用设备零部件制造业，产品远销多个国家或地区如韩国、印度、和土耳其等，主要产品有机头总成、电磁铁、选针器、换色座和信克。公司生产的电磁铁、电磁阀可广泛应用于纺织、汽车、医疗、家电、办公、航空等多个行业，目前公司正计划开拓汽车、家电等其他下游行业的客户，以丰富客户群体。公司销售方式以直销和网络推广为主，经过多年的发展，公司与客户建立了稳定的合作关系。公司设有业务部负责销售，其具体职责为制定营销策略规划和销售计划并组织实施，按计划向针织机械厂商等客户销售产品。公司定期参加国内及国际纺织机械展会，以此推广公司产品、获取行业信息、开拓客户资源并提高品牌知名度。公司建立了以资材部为核心的统一采购管理体系。资材部负责组织对供应商的评价及选定，建立合格供应商档案；根据生产部门提出的生产物料采购申请制成订购单，优先从现有的合格供应商名录中选择合适的供应商下达订单；根据生产材料的预期消耗量确定安全库存，生产部依据生产计划及 PMC 部发出的生产计划排程表安排生产；负责及时跟踪供应商是否如期交货，所采购的物料到货后，按照相应的检验作业指导书进行检验、品质跟踪。考虑到成本、质量等因素，公司部分工序采用外协加工的模式进行生产，如电镀和热处理等。公司采用“订单生产”为主、“补充货源生产”为辅相结合的生产模式。“补充货源生产”是指在满足客户订单生产外补充一定的存货以备应对市场的额外需求，公司会根据淡旺季调整需要准备的存货量。PMC 部根据客户订单下达生产任务指令至生产部。各生产线依据生产排程、生产任务单和生产工艺流程图，自行安排各工序的生产计划，并按照生产排程要求的时间完成相应工序。生产过程中，依据产品的工艺流程图，设立相应的控制点对产品进行检验工作，确保产品质量符合客户要求。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主要产品包括电脑横编机机头总成解决方案、电磁铁、选针器、电磁阀电子产品、针织机械产品及配件、精密五金等。公司致力于加强研发创新，公司自主研发的新型电脑横机机头总成以及电磁铁被认定为广东省高新技术产品，技术含量高，得到广大客户的认可。同时公司加大人员投入，优化产业链，13 使生产周期大大缩短，扩大产能，从而提高市场占有率。2018 年电脑横编机机头总成、电磁铁销量有所上升，公司各系列产品销量均取得较好的增长。报告期内，公司实现营业收入 2,733.53 万元，上年同期实现营业收入 3,526.05 万元，同比减幅 22.48%；其中，机头实现营业收入 1,262.98 万元，占比 46.20%，上年同期实现营业收入 1,573.05 万元，同比下降31.26%；电磁铁实现营业收入 1,097.62 万元，占比为 40.15%，上年同期实现营业收入 1,290.03 万元，同比下降 14.92%；选针器实现营业收入 219.06 万元，占比为 8.01%，上年同期实现营业收入 277.55 万元，同比下降 21.07%。报告期内，公司主要产品电脑横编机机头总成、电磁、选针器的销售收入均有所下降，故营业收入同比下降 22.48%。报告期内，公司实现利润 60.82 万元，净利润同比减少 71.68%。公司净利润大幅下降的主要原因公司营业收入同比下降 22.48%；报告期内，公司各项人工、材料成本上涨。报告期末，公司总资产为 2,990.56 万元，净资产 2,225.57 万元，资产负债率为 25.58%，流动比率为 3.02，公司经营情况良好。(二二)行业情况行业情况 随着“一带一路”战略布局的推广以及行业的发展，海外市场将会出现将对中国产纺织专用设备零部件产生更大的需求。近年来，国家出台了一系列有利于纺织专用设备零部件制造业发展的政策，如纺织机械行业“十三五”发展指导性意见 纺织工业发展规划（2016-2020 年）等，这些产业政策持续促进纺织专用设备零部件制造业的长远发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 847,530.56 2.83%2,085,135.13 6.66%-59.35%应收票据与应收账款 3,035,145.44 10.15%4,509,150.57 14.40%-32.69%预付款项 474,994.59 1.59%196,747.51 0.63%141.42%存货 16,431,587.76 54.94%16,386,276.64 52.32%0.28%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 6,678,220.35 22.33%7,791,700.95 24.88%-14.29%在建工程 0.00%0.00%短期借款 2,850,000.00 9.53%2,100,000.00 6.71%35.71%应付票据及应付账款 1,660,719.64 5.55%3,831,429.66 12.23%-56.66%长期借款 0.00%0.00%长期应付款 0 1,074,541.24 3.43%-100.00%其他流动资产 2,162,978.55 7.23%184,080.60 0.59%1,075.02%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，公司货币资金同比减少 123.76 万元，减幅为 59.35%，主要是其他流动资产中有 200 万元为理财资金未赎回余额，理财资金为公司利用阶段性闲置资金购买的保本型银行理财产品，随用随赎，理财资金与银行存款的流动性相同，理财资金增加 200.00 万元，货币资金减少 123.76 万元。2、应收票据及应收账款 报告期末，公司应收票据与应收账款同比减少 147.40 万元，减幅 32.69%，主要是营业收入下降 22.48%，相应的月结客户货款减少。3、预付账款 报告期末，公司预付账款金额同比增加 27.82 万元，增幅 141.42%，主要是公司研发新产品，开发模具支付预付账款。4、固定资产 报告期末，公司固定资产同比减少 111.35 万元，减幅 14.29%，是因为公司新增固定资产 18.25 万元，累计折旧 129.60 万元，固定资产账面价值下降 111.35 万元。5、短期借款 报告期末，公司短期借款增加 75 万元，主要是公司从东莞银行取得短期借款 50 万元，短期借款主要用于补充公司新产品开拓市场所需流动资金。6、应付票据及应付账款 报告期末，公司应付票据及应付账款同比减少 217.07 万元，减幅 56.66%，主要是营业成本下降 18.51%，相应的材料采购金额减少。7、长期应付款 报告期末，公司长期应付款为 0，期初 107.45 万元，是因为公司已结清海通恒信国际租赁有限公司的融资租赁款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 27,335,344.61-35,260,460.26-22.48%营业成本 19,221,865.29 70.32%23,587,277.85 66.89%-18.51%毛利率%29.68%-33.11%-管理费用 4,758,463.58 17.41%5,774,565.32 16.38%-17.60%研发费用 2,659,152.63 9.73%2,554,468.31 7.24%4.10%销售费用 875,556.84 3.20%787,666.24 2.23%11.16%财务费用 161,055.51 0.59%316,322.10 0.90%-49.08%资产减值损失 151,776.65 0.56%32,005.97 0.09%374.21%其他收益 207,000.00 0.76%投资收益 16,510.21 0.06%37,537.28 0.11%-56.02%公允价值变动收益 0 0 15 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-483,270.24-1.77%2,034,423.03 5.77%-123.75%营业外收入 1,100,800.00 4.03%103,000.02 0.29%968.74%营业外支出 1,136.93 0.00%33,858.77 0.10%-96.64%净利润 608,183.17 2.22%2,147,756.26 6.09%-71.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司营业收入下降 792.51 万元，减幅 22.48%，主要原因为受行业环境影响，客户订单减少；原材料、人工、物流等成本上涨，产品价格无法上涨，导致流失部分市场份额。2、营业成本 报告期内，公司营业成本同比下降 436.54 万元，减幅 18.51%，主要是因为营业收入下降，营业成本相应下降。3、管理费用 报告期内，公司管理费用同比下降 101.61 万元，减幅 17.60%，主要原因是营业收入下降，管理费用相应下降。4、销售费用 报告期内，公司销售费用同比增加 8.79 万元，增幅 11.16%，主要由于公司报告期内增加了展会参展费用等。5、财务费用 报告期内，公司财务费用同比下降 15.53 万元，减幅 49.08%，主要是公司支付的融资租赁利息同比减少16.12 万元。6、营业利润 报告期内，公司营业利润下降 251.77 万元，主要是公司营业收入下 792.51 万元，营业成本下降 436.54万元，管理费用 101.61 万元，销售费用增加 8.79 万元。7、营业外收入 报告期内，营业外收入同比增加 99.78 万元，增幅 968.74%，主要是公司收到新三板挂牌补助 100 万元。8、营业外支出 报告期内，公司营业外支出同比下降 3.27 万元，减幅 96.64%，主要原因为由于上期发生坏账和进行捐赠。9、净利润 报告期内，净利润下降 153.96 万元，减幅 71.68%，主要是公司营业收入下降导致营业利润下降 251.77万元，营业收入增加 99.78 万元，营业外支出下降 3.27 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,122,507.38 33,482,177.97-18.99%其他业务收入 212,837.23 1,778,282.29-88.03%主营业务成本 18,640,008.34 21,947,740.76-15.07%其他业务成本 581,856.95 1,639,537.09-64.51%按产品分类分析按产品分类分析：16 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%机头 12,639,841.33 46.24%15,730,485.50 44.61%电磁铁 10,976,188.75 40.15%12,900,329.30 36.59%选针器 2,190,583.90 8.01%2,775,497.20 7.87%其他 1,315,893.40 4.81%2,075,865.97 5.89%合计 27,122,507.38 99.22%33,482,177.97 94.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 26,972,174.25 98.67%33,415,832.88 94.77%国外 150,333.13 0.55%66,345.09 0.19%合计 27,122,507.38 99.22%33,482,177.97 94.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、收入按产品分类分析:报告期内公司主要产品机头、电磁铁、选针器销售收入均下降，下降总额 635.97 万元，减幅 18.99%,其中机头销售收入下降 19.65%，电磁铁销售收入下降 14.92%,选针器销售收入下降 21.07%；报告期内公司主要产品占比：机头占比 46.24%，上年同期占比 44.61%，电磁铁占比 40.15%，上年同期占比 36.59%,选针器占比 8.01%,，上年同期占比 7.87%，基本持平；报告期内,公司加大研发投入，新开发产品预计将于 2019 年上半年推出，其将成为公司业绩增长的着力点。2、收入按区域分类分析：报告期内，公司实现国内收入 2,697.22 万元，上期 3,341.58 万元，同比下降？上期和报告期国内收入分别占比 98.67%和 94.77%，占比上升；报告期内，公司实现国外收入 15.03 万元，上期 6.63 万元,同比增长 8.40 万元，上期和报告期国外收入分别占比 0.55%和 0.19%,，占比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 松谷机械（惠州）有限公司 3,649,920.19 13.35%否 2 东莞市慧百自动化有限公司 2,565,232.41 9.38%否 3 宁波必沃纺织机械有限公司 2,449,197.54 8.96%否 4 东莞市佳威智能科技有限公司 2,083,707.53 7.62%否 5 如东县沪马福利针织机械有限公司 2,044,954.73 7.48%否 合计合计 12,793,012.40 46.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州益利素勒精线有限公司 2,034,052.14 19.60%否 2 江西瑞冠精密铸造有限公司 1,691,218.21 16.30%否 17 3 东莞市新元磁铁制品有限公司 937,006.32 9.03%否 4 东莞市石排丰威模具钢材加工厂 549,644.41 5.30%否 5 东莞市敬润金属材料有限公司 506,104.87 4.88%否 合计合计 5,718,025.95 55.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,481,821.55-121,143.04-1,323.20%投资活动产生的现金流量净额-2,166,028.88-305,796.05 1,535.57%筹资活动产生的现金流量净额-547,554.01-768,699.93-182.55%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额同比上期增加 160.30 万元，主要原因是：（1）销售商品、提供劳务收到的现金本期同比上期增加 53.25 万元，（2）收到的税费返还同比上期增加 18.92 万元,（3）收到的其他与经营活动有关的现金同比上期增加 109.88 万元，（4）购买商品、接受劳务支付的现金本期同比上期增加 141.96 万元，（5）支付给职工以及为职工支付的现金同比上期减少 41.43 万元,（6）支付的各项税费同比上期减少 5.17 万元，（7）支付其他与经营活动有关的现金本期同比上期减少 73.60 万元，2、投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额同比上期减少 186.02 万元，主要原因是：（1）收到公司理财投资收益同比上期减少 2.1 万元，（2）收到其他与投资活动有关的现金本期同比上期减少 487.00 万元，（3）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比上期减少 16.80 万元，（4）支付其他与投资活动有关的现金本期同比上期减少 287.00 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额同比上期增加 22.11 万元，主要原因是：（1）取得借款收到现金同比上期增加 50.00 万元，（2）偿还债务支付的现金同比上期增加 83.00 万元，（3）分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比上期减少 12.10 万元（4）支付其他与筹资活动有关的现金同比上期减少 43.01 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期，公司共计使用 1,293.00 万元的阶段性闲置资金购买银行理财产品，任一时间的投资额度未超过1,000.00 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，仍有 200.00 万元理财产品未赎回，购买理财产品取得投资收益 16,510.21 元。公司利用阶段性闲置资金购买银行理财产品事项已经于 2018 年 9 月 19 日召开的第一18 届董事会第六次会议和 2018 年 10 月 12 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更（1）变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：-企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 -企 业会 计 准 则解释 第 10 号 关 于以 使 用 固 定资 产 产生的 收 入 为 基础 的 折旧方 法 -企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 -企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”)-关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：1）解释第 9-12 号 本公司按照解释第 9-12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。采用解释第 9-12 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2）财务报表列报 本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，尽到了企业对社会的责任。1、公司稳健经营、发展，为社会解决劳动力就业问题。截至 2018 年 12 月 31 日，公司在册员工人数 120人。2、公司严格遵守劳动法 劳动合同法等劳动和社会保障方面的法律、法规，依法保护职工的合法权益，建立和完善包括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动义务。3、公司持续改善员工工作环境，不断提高员工安全生产技能，坚持按劳分配，建立工作正常增长机 19 制。公司建立健全员工社会保险制度，依法为员工缴纳社会保险费用。4、公司重视与员工的交流与沟通，多次组织员工座谈会，积极开展有益于提升员工素质、陶冶员工情操的活动。公司今后将一如既往地诚信经营，承担企业社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大、债券违约、债务无法按期偿还、实际控制人失联、高级管理人员无法履职、拖欠员工工资、无法支付供应商货款、主要生产经营资质缺失或无法续期、无法获得主要生产经营要素等事项。报告期内，不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人控制不当的风险 龙金禄直接持有公司 80.00%的股份，为公司的控股股东。龙金禄、龙奕霖父子合计持有公司 100.00%的股权，为公司的共同实际控制人。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度，制定了包括公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度，但仍不能排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。应对措施：公司将不断加强、完善公司治理机制和内部控制决策制度；公司控股股东、实际控制人出具关于避免同业竞争的承诺函和关于规范和减少关联交易的承诺函等承诺，以规避其对公司和其他股东的利益造成的不利影响。2、原材料占存货比重较高的风险 报告期期初和期末，原材料账面价值分别为 997.58 万元和 1,184.31 万元，比重分别为 60.88%和 72.08%，原材料占存货的比重较大。公司原材料库存较多的原因系生产需要以及订货政策的考量，且公司根据市场状况于 2018 年下半年因市场大环境影响，销量下降，市场预计考量,减少库存商品储备，存货总额与2018 年基本持平，存货总额较大。公司较高的原材料库存会导致采购原材料过多占用资金，降低存货周转率并且加大原材料价格波动对公司利润的影影响。应对措施：公司将密切关注原材料市场的波动情况，对市场进行合理预计，提升存货管理水平，调整存货结构，逐步降低存货金额，提高存货周转率。3、公司规模较小的风险 公司主营业务为纺织专用设备零部件的研发、设计、生产和销售。2017 年度和 2018 年度，公司营业收入金额分别为 3,526.05 万元和 2,733.53 万元，与同行业公司相比较，公司整体规模偏小，抗风险能力相对偏弱。应对措施：公司将积极开拓市场，稳步拓展渠道，扩大营业收入，同时拓展融资渠道，增加公司的资金实力和抵御市场风险的能力。4、经营场所租赁风险 20 公司生产经营场所位于东坑镇井美 168 工业区 7 号，面积 6,554 平方米，租赁合同期限自 2016 年 11 月1 日至 2019 年 10 月 31 日。公司租赁的生产用厂房、办公楼、宿舍已获得编号为“东府集建总字第 0463517号、东府集建字1989第 1900270810780 号”集体土地建设用地使用证，该宗集体建设土地的土地