872150_2018_光腾新能_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 光腾新能 NEEQ:872150 佛山光腾新能源股份有限公司 Foshan Guangteng New Energy Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 05 月，公司获得“一种使用二级换热器的热泵机组”发明专利，专利号：ZL201610063386.X。2018 年 06 月，公司获得“CRAA 产品认证”证书，证书号：10018P106263R0M。2018 年 10 月，公司获得“知识产权管理体系认证”证书，证书号：165IP183329R0M。2018 年 12 月，公司“变频控制节能空气能热泵机，证书号 201808844”、“变频空气源热泵热风机，证书号 201808845”、“低环境温度温热泵采暖机，证书号 201808843”、“空气源热泵烘干机，证书号 201808842”4 种产品获得广东省高新技术产品证书。2018 年 09 月，公司获得“安全生产许可证”证书，证书编号：（粤）JZ 安许证字2018053321。2018 年 12 月，公司获得“五星级售后服务认证”证书，证书号：CAS20181206FSGTROM-5。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息.3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 光腾新能、公司 指 佛山光腾新能源股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 股东大会 指 佛山光腾新能源股份有限公司股东大会 股东会 指 佛山光腾新能源股份有限公司股东会 董事会 指 佛山光腾新能源股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 佛山光腾新能源股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、中银证券 指 中银国际证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 光度投资 指 珠海光度投资合伙企业（有限合伙）超腾投资 指 珠海超腾投资合伙企业（有限合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人冯永坚、主管会计工作负责人吕丽燕及会计机构负责人（会计主管人员）吕丽燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司于 2015 年 9 月 25 日由佛山市顺德区光腾太阳能电器有限公司整体变更设立为佛山光腾新能源股份有限公司。变更为股份公司后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，部分管理制度的执行尚未经过实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。人才流失风险 空气能热泵行业属于人才密集型和技术密集型的行业，对研发人员，尤其是核心研发人员的依赖性较高，产品的研发和工艺升级都离不开核心技术人员。公司经过多年的沉淀、研发和经营后，培养和积累了大量优秀的研发和管理人才，形成公司宝贵的资源。虽然空气能热泵行业未来市场空间巨大，但相关制6 造企业较多，市场竞争较为激烈，研发经验丰富和行业内管理人才的流失会对公司的发展产生一定的不利影响。税收政策变动风险 公司取得了由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务 局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201744003324，发证日期为 2017 年 11 月 9 日，有效期三年，2018 年度的企业所得税按 15%的优惠税率计缴。但因各种不可预期因素的影响，若本公司不能持续被认定为高新技术企业，将按 25%的税率纳税，将对本公司净利润产生不利影响。新产品、新技术开发风险 随着节能环保观念的深入人心，对空气源热泵机的新产品、新技术要求不断增加，为保持市场竞争力，公司在生产技术、生产工艺的研发和创新上投入大量的资金、人力和管理等资源，一旦新产品研发不成功或不为市场所接受，将对公司的经营产生较大影响。市场竞争加剧风险 近几年随着国家对新能源行业的大力扶持，进入该细分行业的竞争对手不断增多，公司不仅要参与新能源细分市场的竞争，还要与传统型热泵机生产厂商竞争。随着行业内现有企业扩充产能、调整产品结构，或者有新企业进入，公司面临市场竞争加剧的风险。同时，如果公司决策失误、市场拓展不力，或者不能保持现有竞争优势，也将面临不利的市场竞争局面。汇率波动风险 报告期内，公司采取同时进军国内市场和国外市场的销售策略，人民币汇率的波动对公司的经营业绩影响较大。若人民币受全球经济影响，汇率在短期内出现剧烈波动，汇兑损失出现，将影响公司海外销售额，也可能有损公司出口产品的竞争力。出口退税政策变动的风险 公司外销产品执行国家有关出口退税的“免、抵、退”政策，国家出口退税政策对公司经营业绩具有较大影响，随着国家调控宏观经济的需要，如果未来出口退税率降低，将给公司经营业绩带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 佛山光腾新能源股份有限公司 英文名称及缩写 Foshan Guangteng New Energy Co.,Ltd 证券简称 光腾新能 证券代码 872150 法定代表人 冯永坚 办公地址 广东省佛山市顺德区伦教街道永丰村二期工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱桂花 职务 信息披露负责人/董事 电话 0757-22333381 传真 0757-22282509 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广东省佛山市顺德区伦教街道永丰村二期工区 528308 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 佛山光腾新能源股份有限公司资料室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 3 月 10 日 挂牌时间 2017 年 9 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C（制造业）-34（通用设备制造业）-3464（制冷、空调设备制造）主要产品与服务项目 空气源热泵及其配件的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）31,760,000 优先股总股本（股）0 8 控股股东 冯永坚 实际控制人及其一致行动人 冯永坚 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914406067480310854 否 注册地址 广东省佛山市顺德区伦教街道永丰村二期工区 否 注册资本（元）31,760,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东银城中路 200 号中银大厦 39 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 申慧、稂时亮 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 47,852,806.16 51,042,034.98-6.25%毛利率%24.55%24.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,791,881.88 2,388,154.76-24.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-998,117.25 938,948.47-206.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.01%6.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.24%2.46%-基本每股收益 0.06 0.09-33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,667,952.65 61,796,007.84-19.63%负债总计 6,385,052.03 15,795,069.10-59.58%归属于挂牌公司股东的净资产 43,282,900.62 46,000,938.74-5.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.45-6.21%资产负债率%（母公司）12.86%25.56%-资产负债率%（合并）-流动比率 7.11 3.61-利息保障倍数-10 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,932,928.71-10,742,492.28 145.92%应收账款周转率 5.02 6.05-存货周转率 3.22 4.70-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.63%131.72%-营业收入增长率%-6.25%2.44%-净利润增长率%-24.97%-47.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,760,000 31,760,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,876.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,063,269.35 委托他人投资或管理资产的损益 335,521.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-121,467.56 11 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,284,199.10 所得税影响数 494,199.97 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,789,999.13 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会会应收票据应收票据计差错更正等追溯调整或重述情况计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 -应收账款 14,698,149.40 -应收票据及应收账款 14,698,149.40-应付票据 0.00 -应付账款 13,586,147.75 -应付票据及应付账款 13,586,147.75-应收利息 0.00 -应收股利 0.00 -其他应收款 555,594.07 555,594.07-应付利息 0.00 -应付股利 0.00 -其他应付款 151,549.03 151,549.03-管理费用 8,826,669.92 5,901,446.98-研发费用 0.00 2,925,222.94-执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。12 1、资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。2、在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。3、所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司拥有独立完整的原材料采购、生产、销售和服务体系。公司根据市场需求及自身情况、市场规则和运作机制，独立进行生产经营活动。公司采购的原材料主要为压缩机、换热器、冷凝器、铜管、钣金、电路板、电线等。公司每月根据生产管理人员的提示和仓库的库存状况制定相应的采购计划。工厂每个月接到排产计划之后，制单去仓库领料，领料后分到每一个工序，进入生产过程，成品出厂之前均有质检测试，检测合格之后才能打包装，交付给客户。公司具有的生产和检测设备有：产品在线检测台、电器安全性能检测设备、全自动冷媒充注机、冷媒泄露检测仪器、全气候产品综合性能实验室、焓差试验试温实验室等。确保所有产品都经过检测合格才能出厂，每一台产品都有唯一的编码售后跟踪服务。公司产品对外销售可以分为内销和外销。公司的销售模式分国内销售和国外销售。国内销售有两种方式，一种是经销商买断式经销模式，公司与国内经销商签署经销合同，然后由经销商自主销售；另一种方式是公司直接与企业客户或私人客户对接，终端客户主要为家庭、酒店、医院、学校、制造型企业等。外销主要销往南非地区，国外客户下单之后，公司向客户收取一定的定金，备料进入排产过程，成品质检合格之后报关送货。公司的产品研发是结合生产经营和中长期发展作为规划，遵循以市场需求为导向的基本原则，实现快速、健康、持续发展。通过销售人员反馈、参加专业性展会或技术人员参加行业交流会等方式挖掘行业内较为前沿的技术和机型，不断对现有产品进行功能、性能完善，提高产品技术性能；在另一方面，利用公司现有技术，通过自主研发、技术引进及与国外领先的厂商及与国内高校开展技术合作，不断开发适应市场需求、具有前瞻性的空气源高新技术含量产品。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度末未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 14 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据空气源热泵行业的技术发展趋势和国家产业政策指引的方向，2019 年的经营计划主要有以下几方面：（1）研发方面：将继续加大研发力度，加强产品创新，加快完成智能 APP 控制系列和变频热泵系列产品，进一步完善烘干系列和恒温养殖系列产品。（2）人才方面：公司非常重视研究型人才的引进，将会持续从重点院校对口专业招聘优秀的研究人才，充实研发团队。（3）市场拓展方面：依据国家目前对“煤改电”的惠民政策，将不断完善产品的设计，改进生产工艺，提高产品性能，扩大销售规模，开拓多元化的市场营销策略，提高产品的市场占有率。运行托管服务，根据大中型公共机构集中供冷供热工程用能状况，提供项目优化方案，建立托管型长期合作方式。(二二)行业情况行业情况 空气热能利用的最普遍形式是空气源热泵技术。热泵技术运用逆卡诺循环原理，用少量能源驱动热泵机组，通过热泵系统中的工作介质进行相变循环，把自然环境中的低温热量（如空气、土壤、水）吸收压缩升温后加以利用的一种节能技术。热泵系统根据利用能量来源的不同可以分为水源、地源、和空气源热泵。空气源热泵产品的工作原理是把空气中的低温热量吸收进来，经过压缩机压缩后转化为高温热能并用于提高水温于热泵系统是能量搬运系统而非能量转化系统，通常用一份能源驱动热泵系统，可以搬运三、四倍于此的能量加以利用，因此空气源热泵系统相对于一般的热力设备都更加节能。采用空气源热泵技术的空气源热泵热水器消耗一度电可以产生三到四度电的热量，其能源效率是电热水器的 34 倍，具有卓越的节能减排效果。空气源热泵热水器与其他热水制取方式的经济性对比，空气源热泵热水器（机）与电热水器能耗对比。相对于纯电热水器，空气能热泵热水机能够节能超过 70%。空气源热泵从 2001 年起在国内生产及销售，行业从原来的粗犷式发展，慢慢转变的越来越规范；产品从原来的追求性能稳定，发展成为现在的产品精细化、差异化。中国空气源热泵行业自纳入国家节能惠民工程后，2010 年以及 2011 年整体行业增长率达到了 46.60%以及 39.50%的爆发式增长，随后整体行业一直保持着稳步增长。根据热泵产业资讯最新数据统计显示，2013 年中国空气源热泵行业总容15 量为 50 亿，行业增长率达到 26.20%；2014 年中国空气源热泵行业总容量进入 60-70 亿区间，较 2013 年度行业增长率达 26.30%；2015 年中国空气源热泵行业销售总容量达到 70 亿，全年度行业增长率为 10.60%。从 2016 年行业受惠于北方清洁供暖红利伊始，截止到 2017 年末，行业中的空气源热泵企业借此利好时机在企业销售规模上实现了大跨步的增长，这也带动了整个空气源热泵行业走向了新的台阶。但是，这种行业整体规模上扬的情况在 2018 年戛然而止。很显然，企业相比 2017 年出现下滑，且这一现象在2018 年普遍存在。在 2018 年内出现增长的小部分企业中，总体增长的幅度也较为有限；而不少实现增长的企业其实背后也存在一定的隐患，其中高昂的工程垫资款就注定让 2019 年的路程充满艰辛。不少的企业表面看似忙碌生产，但是他们生产出来的机器并没有直接转化为经济利润，而是工厂内或者区域仓库中的库存。有的企业从 2018 年初就在疯狂备库存，最终花了一年的时间都没有消化完。从另一个层面来说，2018 年也是行业近年来主机、零配件库存量最高的一年，行业不景气给企业们带来的压力可想而知。2018 年，尘埃落定，2019 年市场已经开始，各地的招投标标讯在相关平台开始发布。无论市场如何变化，企业还是应该以不变应万变所谓的“不变”就是结合企业自身的实力状况做出最适合企业发展的事情，从产品、技术、服务、渠道等方面不断进行深化。通过 2018 年市场的现实已经给了抱有投机心理的企业一记清脆的“耳光”，空气源热泵行业已经不存在赚“快钱”的市场，依然还是那个需要长期投入发展培育的市场，行业的发展终究离不开企业硬实力的沉淀与积累，找准适合企业发展的方向，方能在共同发展中达到预期的目标。随着我国在节能减排、保护环境以及雾霾治理的要求日益迫切的大背景下，政府在全国和地方层面，从节能、大气污染防治、可再生能源利用等角度，都积极推出一些对于空气源热泵技术应用的鼓励政策。同时，居民生活热水需求量的增加，南方采暖市场的需求，北方的“煤改电”政策等，都有效地促进空气源热泵技术的应用和发展。因此公司除了继续开拓传统的热水领域，已经开始在热泵供暖、特种热泵、以及工业及农业烘干等领域积极开拓。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,266,053.62 40.66%6,031,048.03 9.76%236.03%应收票据与应收账款 4,089,922.93 8.21%14,698,149.40 23.78%-72.17%16 存货 11,499,463.96 23.15%10,878,412.55 17.60%5.71%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,302,454.52 6.65%3,470,064.19 5.62%-4.83%在建工程 -短期借款-长期借款-其他流动资产 2,454,668.40 4.92%15,864,457.81 25.67%-84.53%长期待摊费用 824,620.89 1.65%1,235,927.39 2.00%-33.28%递延所得税资产 43,589.05 0.09%1,662.73 0.003%2,521.54%应付票据及应付账款 3,227,020.14 6.50%13,586,147.75 21.99%-76.25%预收款项 2,316,978.03 4.66%1,278,912.70 2.07%81.17%应付职工薪酬 887,484.68 1.79%561,461.46 0.91%58.07%应交税费-74,257.06-0.15%216,998.16 0.35%-134.22%其他应付款 27,826.24 0.06%151,549.03 0.25%-81.64%流动负债 6,385,052.03 12.86%15,795,069.10 25.56%-59.58%负债合计 6,385,052.03 12.86%15,795,069.10 25.56%-59.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金比例增加236.03%，主要由于本年度收政府补贴共3,063,269.35元及减少通过广发证券账户购买的固定收益理财产品导致。2、应收票据及应收账款：应收票据及应收账款比例下降72.17%，主要由于收回际华洁能（天津）环保科技有限公司10,670,350.00元货物所致。3、其他流动资产：其他流动资产比例下降84.53%，主要是本年度公司减少在广发证券户购买固定收益理财产品。4、长期待摊费用：长期待摊费用比例下降33.28%，主要是部分长期费用已在本年度摊销完毕并没有新增的长期待摊费用，因此对比上年度有所下降。5、递延所得税资产：递延所得税资产比例增加2,521.54%，主要由于本年度计提坏账准备产生递延所得17 税40,915.61元和计提存货跌价准备产生递延所得税1,010.71元所致。6、应付票据及应付账款：应付票据及应付账款比例下降76.25%，主要由于本年度公司已向际华(天津)新能源投资有限公司支付10,020,350.00元所致。7、预收款项：预收款项比例增加81.17%，主要是本年度第四季度收到KWIKOT(PTY)LTD外汇4,523,052.25元，报告期内尚未完成销售所致。8、应付职工薪酬：应付职工薪酬比例增加58.07%，主要由于本年度职工薪酬总体上升所致。9、应交税费：应交税费比例下降134.22%，主要由于本年度增值税税率调整，由原来17%下降至16%，同时本年度销售额同比上年有所下降所致。10、其他应付款：其他应付款比例下降 81.64%，主要由于公司在本年度更加注重及时结算应付往来款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 47,852,806.16-51,042,034.98-6.25%营业成本 36,105,324.70 75.45%38,366,669.74 75.17%-0.92%毛利率%24.55%-24.83%-管理费用 4,997,479.03 10.44%5,901,446.98 11.56%-15.32%研发费用 3,522,913.90 7.36%2,925,222.94 5.73%20.43%销售费用 4,295,449.95 8.98%2,455,329.52 4.81%74.94%财务费用 64,485.66 0.13%61,164.47 0.12%5.43%资产减值损失 279,508.78 0.58%-43,172.51-0.08%547.42%其他收益 68,800.00 0.14%0.00-100%投资收益 335,521.00 0.70%502,426.59 0.98%-33.22%税金及附加 231583.54 0.48%291631.85 0.57%-20.59%公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 14,040.13 0.03%-26,973.35-0.05%47.95%汇兑收益 0.00-0.00-18 营业利润-1,225,578.27-2.56%1,559,195.23 3.05%-178.60%营业外收入 2,994,469.35 6.26%1,259,478.14 2.47%137.75%营业外支出 128,631.38 0.27%25,489.89 0.05%404.64%净利润 1,791,881.88 3.74%2,388,154.76 4.68%-24.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：销售费用比例上升 74.94%，主要由于本年度出口量增加致销售费用报关费增加，同时本年度参加投标出具相关检测报告增加所致。2.资产减值损失：资产减值损失比例上升 547.42%，主要由于本年计提坏账准备产生 272,770.72 元和计提存货跌价准备 6,738.06 元所致。3.投资收益：投资收益比例下降 33.22%，主要由于本年度公司购买的理财产品较去年更倾向于稳健低风险型所致。4.资产处置收益：资产处置收益比例上升 47.95%，主要由于本年度报废固定资产对比上年较多所致。5.营业利润：营业利润比例下降 178.60%，主要由于本年度销售费用增幅较大以及营业收入下降所致。6.营业外收入：营业外收入比例上升 137.75%，主要由于本年度政府补贴增幅大所致。7.营业外支出：营业外支出比例上升 404.64%，主要由于本年度慈善捐赠 111,000.00 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,698,487.89 51,042,034.98-6.55%其他业务收入 154,318.27-主营业务成本 36,020,792.93 3,836,669.74-6.11%其他业务成本 84,531.77-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%空气源产品 43,380,812.98 90.95%47,858,136.81 93.76%配件 2,330,918.54 4.89%3,183,898.17 6.24%其他 1,986,756.37 4.17%-合计 47,698,487.89 100.00%51,042,034.98 100%19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 23,100,733.92 48.43%35,726,748.17 70.00%国外销售 22,610,997.60 47.40%15,315,286.81 30.01%安装及维修 1,986,756.37 4.17%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司国内销售下降，主要由于本年度国内市场竞争较大加上技术更新升级，销售价格有所下降所致；国外销售增加，主要是本年度我司更注重国外市场的开拓并取得一定效果。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 KWIKOT(PTY)LTD 16,769,812.73 35.16%否 2 内蒙古白音华海州露天煤矿有限公司 3,995,476.00 8.38%否 3 GMC AIRCONDITIONING CC 1,745,231.93 3.66%否 4 海北尼达新能源科技有限公司 1,677,400.00 3.52%否 5 太原绿佳环保开发有限公司 1,262,139.00 2.65%否 合计合计 25,450,059.6625,450,059.66 53.353.37 7%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市诚业电器有限公司 5,717,001.00 15.76%否 2 佛山晖泽换热设备有限公司 4,974,557.00 13.71%否 3 佛山市顺德区拓球明新空调热泵实业有限公司 4,422,469.93 12.19%否 4 佛山市顺德区毅青金属制品有限公司 3,581,202.70 9.87%否 5 珠海市德诺商贸有限公司 1,986,690.00 5.47%否 合计合计 20,681,920.6320,681,920.63 57.00%57.00%-20 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,932,928.71-10,742,492.28 145.92%投资活动产生的现金流量净额 13,861,834.47-8,792,490.95 257.66%筹资活动产生的现金流量净额-4,509,920.00 22,464,000.00-120.08%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年显著增加，主要由于本年度注重及时结算往来款项，并取得显著成效。2、投资活动产生的现金流量净额同比大幅度增长，主要由于本年度公司减少通过广发证券账户购买的固定收益理财产品导致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比显著下降，主要由于公司在本年度进行了总共 4,509,920.00 元的分红所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年公司董事会、股东大会通过了关于购买理财产品的协议。报告期内，公司主要通过在广发证券股份有限公司开立的证券账户进行国债逆回购和购买广发现金增利，报告期内，余额最高时点为人民币 1,943 万元，以及通过中国银行和中国农业银行购买银行理财产品，报告期内，约最高时点为人民币1,210 万元，以上均未超过授权数金额。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 21 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），针对 2018 年 1 月 1 日起分阶段实施的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）（以上四项简称新金融准则）和企业会计准则第 14 号收入（财会201722号，简称新收入准则），以及企业会计准则实施中的有关情况，财政部对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行如下修订：（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。2、重要会计估计变更：本报告期无会计估计的变更事项，无会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以诚信、拼搏的价值观，大力实践管理创新和营运模式创新，用优质的产品和服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司将诚信经营放在首位，企业要发展，离不开社会的支持，离不开公众的认可，更离不开自身的诚实守信。公司建立完善的供销体系，本着平等互利的原则，构建利益共享、合作共赢的合作伙伴关系。公司严格遵守商业道德和社会公德，制定了相关内控制度，严格监控和防范各类商业贿赂行为。企业是社会的经济细胞，是社会的重要成员，关注民生、回报社会是企业应尽的责任和义务。公司积极参与和支持社会公益事业，鼓励企业员工参与志愿活动，通过行动传递温暖，积极弘扬了正能量，为社会的和谐稳定做出了自己的贡献。报告期内，公司按照国家政策及相关条例的要求，积极引导员工爱岗敬业，保障员工权益，足额缴22 纳社会保险,每年都获得当地政府设立的“稳岗补贴”。教育是一个民族发展的基石，是人民向往美好生活的希望，是国家立于世界不败之地的强大支柱，因此，公司在 2018 年 11 月，积极捐资 10 万元发展教育，兴教助学，造福桑梓。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司拥有完善的法人治理结构，健全的财务核算体系，薪酬结构和人才计划不断完善。公司正处于成长期，持续以市场需求为导向，不断开发和生产满足市场需求的各类产品。此外，一方面通过对现有主导常规产品的持续研发，不断提高公司主导常规产品的质量和性能稳定性，另一方面增大企业新产品的研发储备力度，借此增加开发新客户的可能性，从而开拓新的利润增长点，为公司的长远发展打下坚实的基础。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理