871719_2018_德润股份_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 德润股份 NEEQ:871719 珠海德润环保疏浚股份有限公司（Zhuhai Derun Eco-friendly Dredging Corp.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 图 片（如有）事 件 描 述 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、董事、监事、高级管理人员及员工情况高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、德润环保 指 珠海德润环保疏浚股份有限公司 有限公司 指 珠海德润环保疏浚有限公司 湖南航天 指 湖南航天建筑工程有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 珠海德润环保疏浚股份有限公司章程 股东会 指 珠海德润环保疏浚股份有限公司股东会 股东大会 指 珠海德润环保疏浚股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海德润环保疏浚股份有限公司董事会 监事会 指 珠海德润环保疏浚股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 主办券商、华西证券 指 华西证券股份有限公司 会计师事务所 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖中和、主管会计工作负责人阳映春及会计机构负责人（会计主管人员）阳映春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当的风险 报告期内，公司股东廖中和与刘俊娥系夫妻关系，廖中和直接持有公司 18,543,000 股，占公司总股本 61.81%，刘俊娥直接持有公司 8,187,000 股，占公司总股本 27.29%，二人合计持有26,730,000 股，占公司总股本 89.10%，居于绝对控股地位，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营带来不利影响，从而可能损害中小股东的利益。2、市场竞争加剧风险 建筑业属于完全竞争性行业，企业数量众多，行业集中度较低，市场竞争激烈，而且随着房地产业降温、国家基建投资增速放缓，这种竞争会变得越来越激烈。从总体上来看，具备技术、管理、装备优势和拥有特级资质的大型建筑企业占据较大市场份额。如果公司未来不能提升自身的资质，扩大建设工程的范围，公司在建筑行业占据小规模市场，将对公司造成不利影响。3、应收帐款发生坏帐的风险 报告期内，公司应收票据及应收账款 28,253,705.99 元，占总资产的比例为 33.15%，应收票据及应收账款金额较大。虽然公司客户主要为大型国有单位，资信相对良好，应收款项不能回收的可能性较小，但在项目的实施过程中业主单位可能会存在延迟支付的情况，如果工程款不能及时支付，则会造成经营现金流紧张，并有可能发生坏账损失。4、内部控制的风险 随着股份公司成立和新三板挂牌，对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。虽6 然公司建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但公司属于传统家族企业，公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，相关制度的完善与切实执行均需要一定的过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。5、经营区域集中的风险 工程行业具有一定的地域性经营特点。公司业务主要集中在珠海市，2018 年公司在珠海市内的营业收入占营业总收入的比例分别为 96.58%。近年来，依靠横琴自贸区属于国家大力开发建设的政策优势，建设项目储备较多，公司地处珠海具有较强的地理优势，能够取得更多的业务机会。但随着后期自贸区项目减少，公司业务如未能在其他区域进一步拓展，则公司业绩可能会受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海德润环保疏浚股份有限公司 英文名称及缩写 Zhuhai Derun Eco-friendly Dredging Corp.,Ltd 证券简称 德润股份 证券代码 871719 法定代表人 廖中和 办公地址 广东省珠海市迎宾南路 2102 号华侨宾馆附楼 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 魏仁杰 职务 董事会秘书、副总经理 电话 0756-8301712 传真 0756-8301715 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省珠海市迎宾南路 2102 号华侨宾馆附楼 4 楼(519020)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东省珠海市迎宾南路2102号华侨宾馆附楼4楼公司行政人事部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 13 日 挂牌时间 2017 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）1、E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E483 海洋工程建筑-E4830 海洋工程建筑；2、E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E481 铁路、道路、隧道和桥梁工程建筑-E4813 市政道路工程建筑；3、E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E482 水利和内河港口工程建筑-E4823 港口及航运设施工程建筑；主要产品与服务项目 港口、航道与海岸工程（包括港口、码头、防洪堤、围堤护岸、人工岛、海岸及近海工程）施工；市政工程施工等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 廖中和 实际控制人及其一致行动人 廖中和、刘俊娥 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914404006997282133 否 注册地址 珠海市担杆镇综合大楼 A20 室 否 注册资本（元）30000000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 四川省成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曹忠志，李玉静 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号远洋国际 E 座 11-12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本本期期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 67,409,013.98 44,106,668.87 52.83%毛利率%10.29%11.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,479,828.82 692,800.05 113.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,301,069.43-510,452.57 354.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.85%1.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.38%-1.37%-基本每股收益 0.05 0.02 150.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 85,221,960.08 69,445,455.63 22.72%负债总计 46,002,315.74 31,705,640.11 45.09%归属于挂牌公司股东的净资产 39,219,644.34 37,739,815.52 3.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.26 3.97%资产负债率%（母公司）53.98%45.66%-资产负债率%（合并）53.98%45.66%-流动比率 1.83 2.15-利息保障倍数 3.12 2.93-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,988,291.47-5,522,728.89-62.75%应收账款周转率 2.46 1.22-存货周转率 268.09 47.18-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%22.72%-12.19%-营业收入增长率%52.83%-50.94%-净利润增长率%113.60%-83.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）388,345.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-150,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 238,345.85 所得税影响数 59,586.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 178,759.39 七、补充财务补充财务指指标标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为港口、航道与海岸工程（包括港口、码头、防波堤、围堤护岸、人工岛、海岸与近海工程）施工，市政工程施工等。报告期内，公司主营业务未发生重大变更。（一）采购模式 公司采购分为办公用品采购和工程施工采购两部分。办公用品采购一般采用传统采购方式。因为金额不大，所以都是在需要的时候临时填写采购申请单，由主管副总经理签字后即时采购。公司的工程施工采购又分为集中采购和项目部自主采购。公司集中采购主要是项目部依据施工图纸、工程签证、施工方案等相关技术文件编制的物资采购材料清单、机械设备租赁清单、劳务人工分包清单进行采购，低值易耗品则由项目部自主采购，项目经理部按询价、比价、定价程序统一集中采购并及时上报财务部确认；按采购方式可分为招标、询价；按类型可分为劳务采购、机械租赁采购和原材料采购，劳务采购主要为公司向劳务公司进行劳务采购；机械采购主要是公司向第三方租赁工程施工过程中的需要使用的机械设备；原材料采购主要是工程施工过程中需要的原材料。（二）工程施工模式 由于建筑施工产品的特殊性和单一性，公司的每一项工程都具有其独立性和不可复制性，每个项目的具体施工流程都是不一样的。公司为了保障工程施工质量，降低风险，在每一个项目部下都设立了质量安全部等职能管理部门，负责项目管理工作的计划、组织、协调、信息、检查、考核、指导工作，并在每个施工班组设专职质量监督员，用以监控施工质量，以保障每个项目的质量。（三）销售模式 公司采取直接销售的模式，公司目前的业务均为分包业务，上家均为大型建筑工程公司（总承包方）。目前公司承接的项目基本上都是采用内部议标的方式自总承包方获得。总承包方向数家合格分包方发送邀标通知，拟分包的公司向总承包方提交标书，之后由总承包方内部评审议标决定分包方。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司实现营业收入 67,409,013.98 元，较原工程量计划表 56,986,300.00 元，超额完成10,422,713.98 元，超额完成比例为 18.29%。其主要原因是公司报告期内较原计划增加了富山工业园船舶与海洋制造基地吹填工程一标段、肇庆新区起步区砚阳湖洪湖水系综合整治工程-码头及附近属工程建设 2 个工程项目，该两个项目报告期内合计完成产值 18,254,178.24 元。报告期内公司施工的具体项目如下：1、珠海航海文化中心公共码头工程（一期）项目，报告期收入产值为 23,873,714.82 元，计划产值为26,960,600.00 元，较计划稍减少 11.45%；其差异的主要原因是业主设计图纸变更，导致整个工程施工进度滞后影响。2、宁龙黄一级公路工程项目，报告期收入产值为 425,598.18 元,计划产值为 9,700,000.00 元，较计划相比大幅减少，其差异的原因主要为甲方工程融资原因，项目尚未正式施工，仅进行临时便道、场地平整、临时设施工程施工。3、担杆镇外伶仃市民艺术中心观演厅升级改造工程项目，报告期收入产值为 1,065,035.93 元，计划产值为 1,230,000.00 元，与计划相比减少 164,964.07 元，减少比例为 13.41%，该项目在报告期已全部完工，尚未办理结算，减少产值为待最终验收结算差额。4、富山工业园船舶与海洋制造基地吹填工程一标段-吹填施工项目，报告期收入产值为 12,669,832.30元，计划产值为 0 元，报告期初由于甲方原因对该项目开工日期尚未确定，后由于该项目前期工作面开展顺利，应甲方要求于 2018 年 6 月 25 日正式开工。5、横琴中心沟 1#排洪渠-市政（东侧）部分项目，报告期收入产值为 20,721,480.40 元，计划产值为16,020,700.00 元，与计划相比增加了 4,700,784.04 元，增加比例为 29.34%，主要原因为该项目主要材料商品混凝土材料价格上涨过快，甲方给予价差调整。6、外伶仃机关饭堂修缮工程项目，报告期收入产值为 188,538.74 元，计划产值为 190,000.00 元，与计划基本相符。7、肇庆新区起步区砚阳湖洪湖水系综合整治工程-码头及附属工程建设项目，报告期收入产值为5,584,345.94 元，计划产值为 0 元，该项目为 2018 年 6 月 25 日新签合同，合同总额约为 15,000,000.0013 元。8、贵州平罗高速公路 PLTJ-9 标段路基防护工程项目，报告期收入产值为 1,884,531.35 元，计划产值为 1,880,000.00，与计划基本相符，该项目在报告期内属于收尾工作，已完工验收结算。9、横琴金源广场工程桩基项目工程项目，报告期收入产值 995,936.32 元，计划产值 1,000,000.00，与计划基本相符。(二二)行业情况行业情况 报告期内行业情况没什么变化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,583,878.61 3.03%2,235,981.14 3.22%15.56%应收票据与应收账款 28,253,705.99 33.15%26,565,312.47 38.25%6.36%存货 22,329.32 0.03%428,825.36 0.62%-94.79%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 791,025.16 0.93%1,128,541.91 1.63%-29.91%在建工程 短期借款 17,000,000.00 19.95%6,500,000.00 9.36%161.54%长期借款 预付账款 1,351,875.90 1.59%1,346,152.70 1.94%0.43%其他应收款 51,828,260.84 60.82%37,338,160.91 53.77%38.81%资产总计 85,221,960.08-69,445,455.63-22.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货较上年度减少 94.79%的主要原因是：上年度存货主要包括建造合同形成的已完工未结算资产 393,363.82 元，本年度项目已经结算完毕。2、短期借款较上年度增加 161.54%元的主要原因是：本年度新增中国银行珠海分行信用贷款5,000,000.00 元；广发银行湾仔沙支行本年度抵押贷款 12，000，000.00，该银行贷款较上年度增加了5,500，000.00 元。两部分合计增加短期借款 10,500,000.00 元，融资金额全部投入到本年度新增工程项目。14 3、其他应收款较上年增加 38.81%的主要原因系：本年应收工程质保金增加。其中应收湖南航天建筑工程有限公司质保金增加 5,552,987.29 元；应收中交二航工程局有限公司的质保金增加 3,503,301.47 元，应收上海交通建设总承包有限公司质保金增加 2,787,363.11 元；应收中国一冶集团有限公司质保金增加 1,228,556.11 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 67,409,013.98-44,106,668.87-52.83%营业成本 60,475,933.28 89.71%39,243,442.84 88.97%54.10%毛利率%10.29%-11.03%-管理费用 3,323,287.45 4.93%4,819,414.20 10.93%-31.04%研发费用 0 销售费用 660,707.52 0.98%493,842.21 1.12%33.79%财务费用 961,258.98 1.43%588,520.66 1.33%63.33%资产减值损失 61,884.09 0.09%-563,742.54-1.28%110.98%其他收益 0 0 投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 1,787,142.21 2.65%-541,364.06-1.23%430.10%营业外收入 388,345.85 0.58%1,604,548.75 3.64%-75.80%营业外支出 150,000.00 0.22%158.94 0%94,275.23%净利润 1,479,828.82 2.20%692,800.05 1.57%113.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年度大幅增加 52.83%的主要原因是：本年度工程承接项目较上年度增加，承接的工程种类也较上年度多样化。本年度共承接 9 个项目，包括珠海航海文化中心公共码头工程（一期）项目、宁龙黄一级公路工程项目、担杆镇外伶仃市民艺术中心观演厅升级改造工程项目、富山工业园船舶与海洋制造基地吹填工程一标段-吹填施工项目、横琴中心沟 1#排洪渠-市政（东侧）部分项目、外伶仃机关饭堂修缮工程项目、横琴金源广场工程桩基项目工程项目、贵州平罗高速公路 PLTJ-9 标段路基防护工程项目、肇庆新区起步区砚阳湖洪湖水系综合整治工程-码头及附属工程建设项目；而上年共承接 6 个分项目，包括横琴中15 心沟南区防洪及景观工程4个子项目，及横琴金源广场工程桩基项目工程项目、贵州平罗高速公路PLTJ-9标段路基防护工程项目；本年度承接的工程有市政基础工程、码头工程、吹填工程、公路路基工程、房建基础工程等 5 大类型，而上年度主要是市政基础工程、房建基础工程等 2 大类型。2、营业成本较上年也增加 54.10%，主要系营业收入增加所致。3、管理费用较上年度减少 31.04%的主要原因是：（1）新三板挂牌等中介费用的减少，2017 年度因公司申请新三板挂牌，发生审计、律师、券商等中介费用为 1,439,249.91 元，而本年度此部分中介费用只有 331,720.09 元，减少了 1,107,529.82 元；（2）本年度业务招待费较上年度减少 311,518.60 元，主要由于 2017 年度公司新三板成功挂牌,提升了公司品牌知名度，增强了公司的竞争能力，接洽了多个合作意向项目，此部分项目大部分在本年度已正式施工。4、销售费用较上年度增加 33.79%的主要原因是：(1)本年度项目增加，销售人员工资增加，本年度销售人员工资为 407,853.85 元，较上年度 293,292.31 元,增加了 114,561.54 元；(2)销售接待费本年度为 151,456.00 元，较上年度增加 66,139.37 元。5、财务费用较上年度增加 63.33%的主要原因是：（1）本年新增借款 1050 万元，导致借款利息支出的增加；（2）为了加速应收帐款回笼，本年度收取部分银行承兑汇票，产生汇票贴现息较去年增加。6、营业利润较上年度增加 430.10%，主要系收入大幅度增加，营业利润率提升所致。7、营业外收入较上年度大幅度减少，主要是上年度收到政府上市补助 1,600,000.00 元，而本年度的政府补助只有台风“天鸽”灾后补助 180,000.00 元，万山政府扶持资金 203,000.00 元。8、净利润较上年度增加 113.60%，主要系收入大幅度增加，营业利润率提升所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 67,409,013.98 44,106,668.87 52.83%其他业务收入 0 主营业务成本 60,475,933.28 39,243,442.84 54.10%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%横琴中心沟 20,721,480.40 30.74%29,880,604.06 67.75%金源国际广场及其他 2,249,510.99 3.34%12,977,747.37 29.42%贵州公路项目及2,310,129.53 3.43%1,248,317.44 2.83%16 宁龙黄一级公路工程项目 肇庆砚阳调湖洪水系统-码头工程建设 5,584,345.94 8.28%珠海航海文化中心 23,873,714.82 35.42%富山船舶与海洋吹填 12,669,832.30 18.80%合计 67,409,013.98 100.00%44,106,668.87 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%广东省内 65,098,884.45 96.57%42,858,351.43 97.17%广东省外 2,310,129.53 3.43%1,248,317.44 2.83%合计 67,409,013.98 100.00%44,106,668.87 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按工程种类划分，公司的一项主营业务为市政项目。横琴中心沟市政项目占全部营业收入比重较上年度减少 54.61%，主要原因是该项目本年度已接近尾声，本年度只有一个 1#排洪渠-市政（东侧）部分项目在施工，合同总额为 16,020,578.18 元；而上年度共有 1 号截洪沟子项目、12 号排洪渠子项目、4号排洪渠子项目、7 号排洪渠子项目等共 4 个项目在施工，合同总额为 39,479,906.29 元。公司的另一主营业务为港口与航道及海岸工程。公司于 2017 年度取得港口与海岸工程施工专业承包二级、港口与航道工程施工总承包三级资质后，此部分业务得以快速的发展，本年度新增的肇庆砚阳调湖洪水系统-码头工程建设、航海文化中心码头项目及富山船舶与海洋吹填项目均属于该工程类项目，2018 年度签订的合同总额为 77,104,258.74 元。全年实现收入总额为 42,127,893.06 元占全年总收入 62.50%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中交第二航务工程局有限公司 23,873,714.82 35.42%否 2 湖南航天建筑工程有限公司 21,717,416.72 32.22%否 3 上海交通建设总承包有限公司 12,669,832.3 18.80%否 4 中国一冶集团有限公司 5,584,345.94 8.28%否 5 中交第四公路工程局有限公司 2,310,129.53 3.43%否 合计合计 66,155,439.31 98.15%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 珠海市宝城混凝土有限公司 13,059,115.00 23.71%否 2 珠海隆鑫沙石土工程有限公司 11,610,000.00 21.08%否 3 中国铁建港航局集团有限公司船舶工程分公司 9,605,000.00 17.44%否 4 佛山市量天尺商贸有限公司 4,467,258.38 8.11%否 5 珠海蓝波湾游艇码头工程有限公司 2,719,584.79 4.94%否 合计合计 41,460,958.17 75.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,988,291.47-5,522,728.89-62.75%投资活动产生的现金流量净额-57,061.40-189,619.67 69.91%筹资活动产生的现金流量净额 8,893,250.34 6,005,375.02 48.09%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 3,466,104.37 元，减少比例为 62.75%，主要原因是：（1）本年度销售商品、提供劳务收到的现金较上年度减少 1,124,000.54 元，本年度第四季度收入产值较高，合计收入为 27,954,453.46，占到全年收入的 41.46%，该部分收入大部分回款预计在 2019 年第一季度收回；（2）收到其他经营活动有关的现金中政府补助收入较上年度减少 1,216,202.90 元；（3）本年度支付的职工及为职工支付的现金较上年增加 979,380.02 元，主要由于本年度项目增加，人员增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年度增加 69.91%，主要原因是本年度购置的固定资产比上年度大幅减少,上年度贵州安顺宁龙黄一级公司项目购置运输设备及测量仪器设备共 113,000.00 元，新办公室华侨宾馆购置办公用空调等共 20,000.00 元，而本年度购置的固定资产主要是各项目部办公用电脑，基本无其他固定资产购置。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 48.09%，主要原因是本年度筹资活动中向广发银行湾仔沙支行增加贷款 5,500,000.00，中国银行珠海分行增加贷款 5,000,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 18 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错会计估计变更或重大会计差错更正更正 适用 不适用 1、会计政策变更 1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），针对 2018 年 1 月 1 日起分阶段实施的 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）（以上四项简称新金融准则）和企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号，简称新收入准则），以及企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订。本次修订包含两套财务报表格式，分别适用于尚未执行新金融工具准则和新收入准则的非金融企业和已执行新金融工具准则或新收入准则的非金融企业。公司适用尚未执行新金融工具准则和新收入准则的报表格式，公司根据上述其他会计准则的颁布或修订，对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。2）本期无其他会计政策变更 2、会计估计变更本年公司无需披露的重要会计估计变更。3、重大会计差错更正报告期内，本公司无需披露的重大会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，做到对社会负责、对公司全体股东负责、对每一位员工负责。公司严格遵守劳动法和劳动合同法，与员工签订劳动合同，依法缴纳各项社会保险和住房公积金等，不断优化薪酬结构，提高员工福利待遇，定期举行团建活动，增强团队的凝聚力。公司遵循以人为本的核心价值观，建立完善人力资源体系，不断完善人才培养机制，为员工的个人成长、职业晋19 升提供良好的发展平台。公司始终坚持依法、诚信经营，遵守国家各项法律法规，依法纳税，积极为股东创造价值，与客户、供应商形成良好的合作关系。三、三、持续持续经营经营评评价价 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主营业务突出，经营管理情况良好，通过优质服务积累口碑效应，增强了公司在行业的影响力，提升公司品牌知名度。经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司没有发生违法、违规行为。2018 年公司项目业务寻求多元化发展，承接的工程有市政基础工程、码头工程、吹填工程、公路路基工程、房建基础工程等 5 大类型，营业收入较 2017 年大幅增加，盈利能力和净利润比 2017 年也大幅增加，经营业绩稳步提升。报告期内，公司不存在对持续经营能力产生重要影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人控制不当的风险 报告期内，公司股东廖中和与刘俊娥系夫妻关系，廖中和直接持有公司 18,543,000 股，占公司总股本 61.81%，刘俊娥直接持有公司8,187,000 股，占公司总股本27.29%，二人合计持有26,730,000 股，占公司总股本89.10%，居于绝对控股地位，对公司经营决策可施予重大影响。如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营带来不利影响，从而可能损害中小股东的利益。2、市场竞争加剧风险 建筑业属于完全竞争性行业，企业数量众多，行业集中度较低，市场竞争激烈，而且随着房地产业降温、国家基建投资增速放缓，这种竞争会变得越来越激烈。从总体上来看，具备技术、管理、装备优势和拥有特级资质的大型建筑企业占据较大市场份额。如果公司未来不能提升自身的资质，20 扩大建设工程的范围，公司在建筑行业占据小规模市场，将对公司造成不利影响。3、应收账款发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款 28,253,705.99 元，占总资产的比例为 33.15%，应收账款金额较大。虽然公司客户主要为大型国有单位，资信相对良好，应收账款不能回收的可能性较小，但在项目的实施过程中业主单位可能会存在延迟支付的情况，如果工程款不能及时支付，则会造成经营现金流紧张，并有可能发生坏账损失。4、内部控制的风险 随着公司主营业务不断拓展，公司经营规模进一步扩大，将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。公司在整体变更为股份公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，相关制度的完善与切实执行均需要一定的过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需求而影响公司持续、稳定发展的风险。5、工程业务结算方式对公司营运资金安排的风险 程项目通常采用分期结算的付款方式。在工程项目实施过程中，除客户前期预付的部分工程款外，合同双方往往根据工程实施进度的确认来安排工程款项的结算和支付，在项目的实施过程中业主单位可能会存在延迟支付的情况，具有一定滞后性。另外，工程项目通常实施质保金制度，公司质保金的实际收回时点距工程决算时点通常需要 1-3 年。因此，公司在开展工程施工业务时，存在需要以自有资金为项目阶段性垫付的情况。如果公司不能及时收回应收账款，合理安排营运资金，将存在资金周转的困难，从而影响到公司的经营业务。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联