871519_2018_精益达_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

1 2018 年度报告 精益达 NEEQ:871519 芜湖精益达模塑股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）事 件 描 述 图 片（如有）事 件 描 述 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 精益达、公司、本公司、股份公司 指 芜湖精益达模塑股份有限公司 董事会 指 芜湖精益达模塑股份有限公司董事会 股东大会 指 芜湖精益达模塑股份有限公司股东大会 监事会 指 芜湖精益达模塑股份有限公司监事会 三会 指 芜湖精益达模塑股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国中小企业股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东兴证券、主办券商 指 东兴证券股份有限公司 天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）楷天投资 指 南京楷天投资有限责任公司 竹之叶 指 南京竹之叶企业管理中心（有限合伙）中达公司 指 中达电子（芜湖）有限公司 瀚乐电子 指 瀚乐电子机械（南京）有限公司 塑维、南京塑维 指 南京塑维网络科技有限公司 南京分公司 指 芜湖精益达模塑股份有限公司南京分公司 绿格逻 指 绿格逻机械（上海）有限责任公司 特睿费克 指 安徽特睿费克机电设备有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 芜湖精益达模塑股份有限公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的芜湖精益达模塑股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翟超、主管会计工作负责人王瑜珏及会计机构负责人（会计主管人员）王瑜珏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中风险客户集中风险 报告期内公司的第一大客户为中达电子（芜湖）有限公司，2016 年、2017 年和 2018 年全年，公司向中达电子（芜湖）有限公司的销售收入占同期营业收入的比重分别为 79.49%、79.03%和 77.53%。虽然公司管理层正积极在拓展新客户，并有计划地培养壮大一批新的较大客户群来分散大客户一家独大现象，但目前尚存在的客户集中现象对公司经营的稳定性仍带来不利影响。应收账款占比较高的风险应收账款占比较高的风险 2016 年末、2017 年末、2018 年末，公司应收账款余额分别为 1,705.59 万元、3,050.61 万元和 3,713.79 万元，占各期末流动资产的比重分别为 49.49%、48.36%和 59.67%，公司应收账款占流动资产的比重较高。虽然公司以往尚未发生坏账损失，且绝大部分应收账款账龄在 6 个月以内、公司大客户一直信誉良好，但仍可能发生大客户财务状况不佳或破产导致该应收账款不能按期或无法收回而发生的坏账损失，给公司财务状况造成不利影响。实际控制人控制不当风险实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为李扬，直接持有公司15,249,037股股份，通过竹之叶间接持有公司 3,300,000 股股份，合计持有公司18,549,037 股股份，占公司总股份的 53.69%。比上年同期下降了 9.56%，但仍占主导地位。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的公司治理结构和内部控制6 制度，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易决策制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和少数股东的利益产生不利影响。汇率风险汇率风险 公司出口业务主要以美元进行结算，汇兑损益会对公司经营业绩造成一定影响，2016 年、2017 年和 2018 年汇兑收益金额分别为 1,045,653.35 元、-611,124.63 元和 1,118,334.82元，占利润总额比例分别为 20.65%、159%、-16.59%，其中 2016年及 2018 年两个报告期内人民币持续贬低，主要为汇兑收益，2017 年人民币升值导致汇兑损失。虽然公司已采取一系列有效的汇率避险措施，未来若汇率出现大幅度波动，将给公司生产经营以及出口产品的竞争力带来一定影响，进而对公司生产经营造成一定影响。出口退税风险出口退税风险 2016 年、2017 年及 2018 年公司外销业务占营业收入的比例分别为 77.93%，73.40%和 74.81%，外销收入一直占收入总额较大比例，2016 年、2017 年及 2018 年三年出口退税金额分别为 4,040,081.01 元、8,223,932.23 元和 9,940,624.16 元，占利润总额的比例分别为 78.80%、-2145%和-148.58%，对公司业绩有较大影响。由于出口退税具有一贯性，出口退税因素对公司经营影响稳定，但若国家调整出口退税政策，致使公司不能享受或者退税比例下降将影响公司生产经营成本，进而对公司净利润水平产生不利影响。出口地区政治风险出口地区政治风险 公司主要客户中达电子（芜湖）有限公司的股东为台达电子（香港）有限公司，隶属于台湾著名企业台达集团，虽然大陆与台湾已建立了良好的双边贸易合作关系，目前政局相对稳定、经济政策开发，不存在可预见性的经济、政治政策风险，但不排除未来出现政局不稳、政策发生变动等情况时，会对当地经济发展以及公司产品需求产生不利影响，进而可能影响到公司经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖精益达模塑股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhu JingYiDa Plastic Co.,Ltd.证券简称 精益达 证券代码 871519 法定代表人 翟超 办公地址 安徽省芜湖市经济技术开发区欧阳湖路 30 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王瑜珏 职务 董事会秘书、财务总监（暂兼）电话 0553-5311008 传真 0553-5311008 电子邮箱 infojyd- 公司网址 www.jyd- 联系地址及邮政编码 安徽省芜湖市经济技术开发区欧阳湖路 30 号；邮编：241009 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2019 年 3 月 18 日 挂牌时间 2017 年 5 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-29橡胶和塑料制品业-292塑料制品业-2928塑料零件制造 主要产品与服务项目 塑料制品生产和销售；软件开发和销售；机械设备安装和销售；模具生产销售和售后服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）34,545,455 优先股总股本（股）0 做市商数量 1 控股股东 李扬 实际控制人及其一致行动人 李扬 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913402005704416098 否 注册地址 安徽省芜湖市经济技术开发区欧阳湖路 30 号 否 注册资本（元）34,545,455 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周伟、周浩 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 12 月 26 日，东兴证券退出为公司股票提供做市报价服务，因提供做市报价服务的做市商不足 2 家，公司股票自 2018 年 12 月 26 日起暂停转让。鉴于公司股票暂停转让期间，为公司股票提供做市报价服务的做市商未恢复为 2 家以上，且公司未提出股票转让方式变更申请，根据全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统股票转让细则、全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引 等有关规定，自 2019 年 2 月 15 日起，公司股票转让方式强制变更为集合竞价转让方式并恢复转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 106,547,706.73 81,206,520.22 31.21%毛利率%12.20%21.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,415,978.78 804,407.26-773.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,923,503.36-682,868.97-767.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.00%2.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.13%-1.81%-基本每股收益-0.16 0.03-633.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 91,465,554.33 91,461,625.11 0%负债总计 52,003,955.90 44,870,025.22 15.9%归属于挂牌公司股东的净资产 42,419,618.85 47,837,852.35-11.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.38-10.87%资产负债率%（母公司）52.89%47.26%-资产负债率%（合并）56.86%49.06%-流动比率 1.23 1.45-利息保障倍数-4.69 0.51-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,089,602.80-5,444,330.69 24.88%应收账款周转率 2.99 3.41-存货周转率 8.56 7.73-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0%57.89%-营业收入增长率%31.32%54.40%-净利润增长率%-860.81%-117.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 34,545,455 34,545,455 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,291.25 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 548,874.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,640.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 507,524.58 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 507,524.58 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 37,137,889.47-11 应收票据-应收账款及应收票据-37,137,889.47 应付账款 22,876,113.02-应付票据 4,901,108.00-应付票据及应付账款-27,777,221.02 应付利息 96,920.35-其他应付款 728,771.82 825,692.17 管理费用 14,251,389.56 7,407,219.76 研发费用-6,844,169.80 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家集研发、设计、生产和销售为一体的专业精密塑料制品方案提供商，主要产品为各类精密注塑件，属于国家高新技术企业。公司多年来坚持以市场为导向，持续致力于技术创新，不断提升产品质量水平和企业研发能力，以满足市场需求。1、销售模式 产品销售形式主要为直销，公司会与主要客户签订长期框架合作协议，根据客户的订单要求提供匹配的注塑解决方案并实现批量供货，同时为客户提供优质的售后服务，在必要时配备现场项目小组，第一时间解决客户问题，做好现有客户的维系工作。在新客户的拓展方面公司销售人员主要通过客户拜访、投标、参加专业展会等形式联系潜在客户，力争为更多企业提供精密注塑解决方案。目前的主要客户有为世界 500 强企业和中国特定领域的领先企业。2、研发模式 公司研发模式采取自主研发为主的研发模式，通过不断积累设计经验，开发经验，生产经验，积极培养人才，扩充技术团队来提升设计能力，工艺能力和加工能力，有针对性的满足客户不同需求。针对细分市场的最新需求，市场部优先了解，并组织研发部，工程部等研发人员进行技术可行性分析，在需要时成立项目小组，根据研发过程中的各种实验结果与客户进行实时沟通，进一步对产品及技术进行优化，最终使其满足市场需求，投入量产。3、采购模式 公司设立资材部负责公司原料采购，采用“以销定产、适量备货”的总原则。市场部拿到销售订单后，交由计划员进行物料清单的编制，根据原料需求资材部进行供应商的比价筛选，公司资材部拥有完善的供应链管理体系，根据供应商的供货质量，产品价格，公司规模，技术实力分层分级管理。在引入新供应商时需要公司相关部门的调查及评审，满足公司需求才可进入公司采购系统。每年采购部会对当年供应商进行评比考核，不合格的供应商将被淘汰出采购系统。公司一般会充分考虑订单的预期和原料供货周期准备一定安全库存，既确保按时供货，又尽量减少库存，提高资金的周转率。对于独家代理原料，公司会与供应商进行充分沟通，实时了解供应商供货状况，若预计出现供货困难，公司将及时备货或寻找替代产品，规避风险。报告期内，公司继续沿用已经成熟的商业模式，并积极开拓新客户。在现有经济环境下，保持了稳定的发展。报告期内，公司的市场环境呈稳定状态，商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，商业模式也没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司管理层紧紧围绕年初制定的 2018 年工作计划，贯彻董事会的战略部署，积极开展各项工作。报告期内，公司实现营业收入 106,547,706.73 元，相比去年同期上升 31.21%。2018 年，原有客户订单稳定增长，其中向中达公司的销售收入增加近 1,470 万，较去年同期增加约 22.47%；公司积极开拓新客户10 家，新客户实现销售1,031万。但是，在营业收入增加的同时，毛利率从21.36%下降为12.20%，主要原因为：1）生产工人工资成本上升导致营业成本增加；2）机台开机率下降，由于新增机台，而销售额增幅低于预期，故开机率低于 2017 年同期，导致制造费用增加；3）材料成本占比上升，报告期内，原材料价格上涨影响毛利率；4）围绕智控系统开展的新业务，由于业务量不足，导师毛利水平较低。报告期内，公司归属于母公司所有者的净利润为-5,415,978.78 元，较去年同期下降 773.29%。在2018 年整体经济环境收缩的情况下，虽然 2018 年度销售额较上年同期增长明显，但由于原材料涨价，客户对于成熟产品的降价以及新业务研发投入的负面影响，2018 年净利润下滑严重。针对这一现象，公司进行了及时的业务调整，包括加速原有客户的新品研发量产速度，新行业成长性客户的开发，新出口市场的客户开发，主动优化升级研发模式，为后期公司实现利润奠定基础。报告期内公司财务状况：2018 年 12 月 31 日公司资产总额 91,465,554.33 元，与期初 91,461,625.11元持平。货币资金较年初减幅较大，应收票据及应收账款的增加较大。负债总额 52,003,955.9 元，比期初 44,870,025.22 元增加了 15.90%，公司负债的增加主要集中在增加了 340 万元的短期银行借款和原材料采购导致的应付账款的增加。2017 年公司成立研发部，对传统的制造过程进行升级，推出全新的 MES 智控系统，通过对生产过程控制、数据的归集、运用与计算，极大地提高生产效率和管理水平。2018 年，公司已将研发的生产管理系统在工厂进行安装调试，将通过加深对生产过程的控制实现生产成本和管理成本的逐步下降。(二二)行业情况行业情况（一）塑料行业发展前景 在我国，虽然塑料用量已排在世界首位，但经济社会对塑料的需求还有极大挖掘空间。根据塑料行业协会统计，人均塑料消费量上仅为发达国家的七分之一，中等发达国家的四分之一。塑钢比的变化通常从一个角度反映了国家工业化的进程，同时也是一个国家新型材料对传统材料替代水平的标志之一。德国经济发展中塑料和钢铁应用比例为 63：37，美国为 76：24，世界平均水平也达到 55：45。中国改性塑料行业起步较晚，受生产技术所限，国产改性塑料在精密制造业应用比例较低只有 30：70，远远低于发达国家和世界平均水平。随着中国塑料的技术进步和消费升级，中国的塑钢比水平将会向发达国家靠拢，根据中国塑料工业年鉴 2018资料显示，保守估计在未来的至少 5 年内，塑料市场总需求量将保持 10%以上的年增长率。塑料作为 21 世纪新型材料，是未来新材料革命中的重要领域，随着塑料原料技术进步及塑料加工技术的提升，赋予了塑料材料和制品更多性能。塑料凭借其质量轻、强度高、电绝缘性能优异、化学稳定性能优良等特性在各下游行业中得到了日益广泛的应用。“以塑代钢”、“以塑代木”正在成为人类社会生产和消费的发展趋势。塑料在家电行业已成为仅次于钢材的第二大原材料，对家电产品的安全性和可靠性起着至关重要的作用，已大量取代金属和无机非金属材料。根据中国塑料工业年鉴 2014-2015显示，目前中国主要家电塑料所占比例分别为：笔记本电脑 43%、手机 27%、吸尘器 60%、电冰箱 38%、洗衣机 34%、电视机 23%、空调 10%。家电的塑料化已成为家电行业的重要发展方向之一，无论是通用性14 塑料还是工程性塑料都对家电行业发展起到了重要的支撑作用。随着家电行业的发展塑料制品工艺的更新，塑料用料比例越来越大，目前已有全塑吸尘器、全塑洗衣机等家电产品问世。在汽车领域随着汽车向轻量化、环保化方向发展，重量轻、强度高、弹性优良、耐化学腐蚀性的塑料复合材料已成为汽车行业最重要的轻质材料之一，充分体现出优势，在汽车工业中的应用也日益广泛，如汽车前后高强度保险杠、汽车仪表盘、车架、车灯等，都有塑料制品的影子。由于这些产品更新换代快特别是诸如家电、通信等行业产品又具有使用周期短的特点，随着消费升级时代的到来，产品的研发更替也会给上游塑料制品提供广阔的市场空间。（二）影响行业发展的因素 1、有利因素（1）下游行业的支持与推动 塑料本身的特性使得其产品种类丰富，塑料制品下游行业庞大，近年来“以塑代钢”、“以塑代木”的发展趋势为塑料行业的发展提供了更为广阔的市场空间。同时，技术的革新进一步提高了塑料的性能，为塑料制品的应用提供了更多可能，未来将会有更大比例的塑料制品应用于下游行业。塑料性能的提高和塑料产品种类的日益丰富为整个塑料行业带来持续的发展机遇。（2）原材料供应持续改善 原材料质量和供应状况是影响行业发展的重要因素，随着原材料品质的不断提高，特别是高效助剂的不断推出以及国外原材料生产厂家陆续在我国投资设厂，原材料质量和供应状况得到持续改善，同时，我国原材料生产企业水平技术逐步提升，打破部分国外竞争对手原有的垄断地位，使得市场竞争更为充分。（3）产业政策的大力支持 国家相关部门出台了一系列鼓励塑料制品行业发展的政策，2016 年 3 月颁布的国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要指出“加快培育以技术、标准、品牌、质量、服务为核心的对外经济新优势，推动高端装备出口，提高出口产品科技含量和附加值。”2016 年 5 月，塑料加工业“十三五”发展规划指导意见指出“政府部门应加强对塑料加工业的政策引导和资金支持。通过科技支撑计划、产业振兴和技术改造、强基工程、中小企业创新基金等专项工程及项目，支持塑料加工业新材料、新产品、新技术、新装备的研发升级及产业化”。国家积极鼓励新型塑料的研发与出口并提供政策支持与资金支持，为塑料制品加工业的发展提供了政策保障。2、不利因素（1）研发能力有待提高 虽然国内企业已经打破了国际公司的市场垄断，但是由于步入市场时间较短，业务上处于开拓阶段，资金相对紧张，在技术成熟度和技术储备上仍然不足。尤其是在研发上的投入上仍然大幅度落后于国际竞争对手。相对而言，国际大型公司进入市场时间长，资金雄厚，技术储备多，拥有更加强大的研发团队和实验环境。因此，国内公司在技术上仍然面临非常严重的竞争环境。（2）资本不足的风险 近年来，随着我国制造业的升级和工业 4.0 的推进，我国塑料零件制造行业已经逐步从劳动密集型产业发展成为技术密集和资本密集交叉的新兴产业。从行业各企业的发展历程来看，一些竞争力较强的企业除了在技术上保持领先优势外，借助资本实力进行行业整合从而扩大生产规模和市场占有率也是其主要的增长方式。行业领先企业通过自身的资本优势可以进一步巩固其在研发、生产、渠道、客服等多个方面的优势地位，进而提高整个行业进入壁垒。小型制造企业在面对大型企业的竞争时，会遇到资本不足而难于扩大规模提升竞争优势的困难。（3）产品竞争力较差 塑料加工业“十三五”发展规划指导意见指出，目前我国塑料加工业基础薄弱，产业素质偏低，整体创新能力薄弱导致产品结构不合理，盲目投资加剧产品同质化程度，低水平竞争加剧，中低档产品比例过高，产品结构不合理，高端产品市场需求不足。目前，在国内塑料制品行业，中小企业缺乏技术15 研发与创新能力，以不断缩减自身利润空间来获取更大的产量，产品质量、技术含量低，在国际市场上竞争力有限。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,842,090.41 9.67%14,755,061.52 16.13%-40.07%应收票据与应收账款 37,137,889.47 40.60%30,506,084.25 33.35%21.74%存货 11,315,930.96 12.37%10,536,666.50 11.52%7.40%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 18,225,496.29 19.93%16,835,602.99 18.41%8.26%在建工程 221,067.97 0.24%-短期借款 20,100,000.00 21.98%16,700,000.00 18.26%20.36%长期借款 1,000,000.00 1.09%1,000,000.00 1.09%0%资产总计 91,465,554.33-91,461,625.11-0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2017 年 11 月收到募集资金 1000 万，截止 2017 年 12 月 31 日募集资金账户剩余 9,876,203.32 元，于 2018 年 3 月使用至余额为 6.26 元，所以 2018 年末货币资金较去年同期变化较大。2、应收票据与应收账款：主要原因为：1）原有客户销售额增加，主要为中达电子和 EMZ，导致 2018 年度欠款增加 413 万；2）新业务销售，增加欠款 314 万。3、短期借款：2017 年中国银行抵押贷款额度 800 万，2017 年 12 月先还了 500 万；2018 年中国银行抵押贷款也是额度 800 万，2018 年 4 月还款 200 万作为承兑保证金，所以 2018 年年年末的短期借款金额比起 2017 年年末的金额较高。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 106,547,706.73-81,206,520.22-31.21%营业成本 93,548,185.98 87.80%63,857,217.57 78.64%46.50%毛利率%12.20-21.36%-16 管理费用 7,407,219.76 6.95%7,170,747.58 8.83%3.30%研发费用 6,844,169.80 6.42%6,674,306.22 8.22%2.55%销售费用 3,088,856.94 2.90%2,096,944.54 2.58%47.30%财务费用 864,128.69 0.81%1,422,813.65 1.75%-39.27%资产减值损失 1,431,763.38 1.34%1,511,395.16 1.86%-5.27%其他收益 548,874.12 0.52%274,727.50 0.34%99.79%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 2,291.25-汇兑收益-营业利润-6,648,057.39-6.24%-1,858,426.33-2.29%-257.73%营业外收入 31,167.50 0.03%1,654,571.02 2.04%-98.12%营业外支出 74,808.29 0.07%179,561.78 0.22%-58.34%净利润-7,127,746.74-6.69%-741,845.20-0.91%-860.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入 106,547,706.73 元，较上年同期增长 31.21%，主要变动原因是由于中达公司的销售收入较上年同期增加近 1,470 万，同时有新业务的增加收入及材料销售收入。2、营业成本：本期营业成本为 93,548,185.98 元，较上年同期增长 46.50%，主要原因是受国际环境影响，原材料价格上涨；客户原有产品降价，制造费用及人工增长较大；公司的新业务在初创阶段，成本较高。3、销售费用：本期销售费用为 3,088,856.94 元，较上年同期增长了 47.30%，主要因为本年新增精益达分公司销售费用的增加及 2018 年全年工厂至仓库短驳物流运费增加。4、财务费用：本期财务费用为 864,128.69 元，较上年同期减少了 39.27%，主要变动原因为 2018年汇率上浮较大，产生汇兑收益 111.83 万；2017 年同期，则是汇兑损失 61 万。5、其他收益：本期其他收益 548,874.12 元，较上年同期增长 99.79%，主要是由于收到高企培育补助费用 200,000 元，设备补贴 14,000 元及土地使用税退税 292,500 元，合计 50.65 万元计入其他收益科目。6、营业利润：本期营业利润-6,648,057.39 元，较上年同期减少了 257.73%，主要原因是围绕公司新业务的研发投入较大，另外原材料价格上涨，制造费用人工费用共同作用。7、营业外收入：本期营业外收入为 31,167.50 元，较上年同期减少了 98,12%，主要因为上年同期收到政府新三板挂牌补助 160 万元。8、营业外支出：本期营业外支出为 74,808.29 元，较上年同期减少了 58.34%，2017 年 17 万多为质量赔款及报废损失，而 2018 年 7 万多为固定资产报废损失。9、净利润：本期净利润为-7,127,746.74 元，较上年同期减少了 860.81%，净利润出现严重下滑。主要变动原因是由于原材料涨价，客户对于成熟产品的降价，以及围绕公司新业务的研发投入较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 103,367,503.14 81,093,484.61 27.47%其他业务收入 3,180,203.59 113,035.61 2,713.45%主营业务成本 91,122,544.11 63,825,281.41 42.77%17 其他业务成本 2,425,641.87 31,936.16 7,495.28%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%注塑品 98,199,268.44 92.16%74,309,697.37 91.51%模具 4,739,396.29 4.45%6,783,787.24 8.35%原材料 3,137,343.89 2.94%113,035.61 0.14%软件 471,698.11 0.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 29,219,507.36 25.19%21,600,749.77 26.60%外销 77,328,199.37 74.81%59,605,770.23 73.40%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：2018 年度相较于去年同期增长 2,713.45%，主要是因为从 2018 年 10 月开始有三家供应商实行双购销业务，合计 316.80 万元，2017 年无此项业务。2、主营业务成本：本期主营业务成本相较去年同期增长了 42.77%，主要是由于精益达南京分公司2018 年成立，前期投入成本较大。3、其他业务成本：本期其他业务成本相较去年同期增长了 7,495.28%，主要原因是 2017 年销售材料较少，其他业务成本相对较低，2018 年 10 月开始公司销售原材料较多，产生其他业务成本相对去年同期较高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中达电子（芜湖）有限公司 79,366,409.39 74.49%否 2 瀚乐电子机械（南京）有限公司 9,787,370.76 9.19%否 3 芜湖德鑫塑模有限公司 2,807,676.25 2.64%否 4 芜湖天量电池系统有限公司 2,355,537.55 2.21%否 5 Nidec Global Appliance Slovakia s.r.o.1,176,669.06 1.10%否 合计合计 95,493,663.01 89.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海华长贸易有限公司 30,002,776.83 36.80%否 2 武汉金发科技有限公司 15,718,283.00 19.28%否 18 3 苏州艺派精密模具有限公司 6,316,974.31 7.75%否 4 南京量岩物资有限公司 6,207,051.00 7.61%否 5 东莞普立万氯乙烯聚合体有限公司厚街分公司 3,964,300.00 4.86%否 合计合计 62,209,385.14 76.30%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,089,602.80-5,444,330.69 24.88%投资活动产生的现金流量净额-5,870,477.13-6,843,756.54 14.22%筹资活动产生的现金流量净额 2,243,383.75 22,514,081.02-90.04%现金流量分析现金流量分析：1、筹资活动产生的现金流量净额：本期数值较上期减少了 90.04%，主要原因是 2017 年吸收投资1000 万元，2017 年公司贷款增加应收账款保理业务及信用贷款额度，所以在 2018 年有数值的明显下降。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 南京塑维网络科技有限公司为公司的控股子公司，2017 年 5 月 3 日成立，统一社会信用代码91320114MA1N0HE26，注册及实际经营地：南京市江宁空港枢纽区飞天大道 69 号，注册资本 500 万元，经营范围：网络技术、电子技术研发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机软硬件技术研发、销售、技术转让、技术服务；计算机系统集成服务；计算机维修服务；弱电工程设计、安装；综合布线工程施工；网页设计、制作；塑料制品、模具销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。芜湖精益达模塑股份有限公司出资 255 万，出资占比 51%，2017 年已完成对子公司注册资本投资。2017 年南京塑维网络科技有限公司实现销售收入 12.83 万元，利润总额-315.78 万元；2018 年实现销售收入 156.16 万元，利润总额-368.76 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错