871256_2018_致信信息_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

公告编号：2019-004 1 证券代码：871256 证券简称：致信信息 主办券商：开源证券 2018 年度报告 致信信息 NEEQ:871256 湖南致信信息股份有限公司 Hunan Zhixin Information Corp.,Ltd.公告编号：2019-004 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-004 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、致信、致信信息 指 湖南致信信息股份有限公司 致信智慧城市 指 湖南致信智慧城市设计咨询有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 湖南致信信息股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南致信信息股份有限公司董事会 监事会 指 湖南致信信息股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 湖南致信信息股份有限公司章程 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 中兴华、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司在全国股份转让系统挂牌 本年度 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本报告 指 湖南致信信息股份有限公司 2018 年年报 公告编号：2019-004 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄辉强、主管会计工作负责人傅晓芳及会计机构负责人（会计主管人员）刘霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧的风险 随着国家大力发展和加快全国信息产业及信息网络基础设施建设，信息系统工程监理市场快速增长。信息系统工程监理作为新兴行业，巨大市场前景吸引外部企业跃跃欲试，行业内企业也在巩固自身优势基础上积极进行市场拓展，市场竞争逐渐加剧。同时，受地域和地方政策的影响，监理业务差异化较大，加之监理人才缺乏，限制了监理企业的发展，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型垄断企业，行业竞争激烈。2、业务经营区域相对集中的风险 基于公司及行业的业务特性，公司业务呈现出地域集中的特点，公司收入主要集中在湖南省。随着国家大力发展和加快全国信息产业及信息网络基础设施建设，省内市场蓬勃发展，为公司快速成长提供了广阔空间，但如果公司不能建立广泛的营销渠道、有效拓展其他市场区域、不能保持和提升在湖南省内市场的占有率及拓展省外的市场份额，将会对公司未来业绩的持续快速增长造成一定的影响。3、治理风险和业务管理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构和内部控制体系不够完善，未建立对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等相关制度。股份公司设立后，公司建立了健全的三会治理机构、三会议事规则及关联交易管理制度、对外担保管理制度等管理制度，制定了适应企业现阶段发展的法人治理结构和内部控制体系。但股份公司成立时间短，法人治理结构和内部控制体系的运行需要实践检验和进一步完善。随着公司经营规模的公告编号：2019-004 5 不断扩大，会带来一系列管理风险。如何满足成本效益原则的情形下高效的管控日益增多的项目质量和进度；如何管理和考核不断增长的工程监理人员；如何管控异地项目等，这些都对公司管理提出了更高的要求。因此公司的组织结构和管理体系将面临更多挑战，公司将面临能否成功建立与市场相适应的高效管理体系和经营管理团队，以及因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。4、人才流失风险 人才是公司的核心竞争力，公司在信息工程监理及服务领域多年的经营发展中建立了一支熟悉行业相关标准和规范、掌握监理技术、具有较强的监理服务能力、拥有丰富的监理项目实践经验的综合性人才队伍。随着信息技术的更新换代、信息化项目内涵的不断提升和随着公司业务规模的持续扩张，对更高层次人才的需求将不断增加，同时随着行业竞争的日趋激烈及行业内对人才特别是高素质人才的争夺加剧，公司将面临高素质人才缺乏及人才流失的风险，这将对公司持续经营发展产生重大影响。5、应收账款规模较大导致营运资金不足的风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31日，公司应收账款的账面价值分别为 842.55 万元、1,324.75万元和 1,686.29 万元，占相应期末流动资产的比例分别为81.87%、58.26%和 66.93%。应收账款规模较大。公司目前融资渠道较为有限，只能依靠银行信贷资金满足资本性支出及流动资金周转需求，在主营业务拓展过程中需垫付大量流动资金，会给公司带来较大资金压力；同时，部分项目规模较大、结算周期较长，使得应收账款回款周期加长，对营运资金的占用时间也随之延长，如未来不能通过多种融资手段维持现金流出和流入的平衡，公司将面临着一定的偿债风险。如果未来不能保持对应收账款的有效管理，则公司将面临坏账损失的风险，对公司的盈利能力和资金周转能力产生一定负面影响。6、服务外包的经营风险和财务风险 公司所承接的信息化基础设施建设项目具有外场工作量多、分散程度高、工作地点偏远、工作内容相对简单且重复性较高等特性。公司为缓解人力资源压力，同时有效节省人力成本，提高外场工作执行效率，将此类业务中部分非核心和非关键服务环节，如资料数据收集整理、样品送检、点位勘测、设备清点等临时性、辅助性、服务性的工作外包给外部技术服务商。有可能带来的风险包括但不限于：外包服务商所提供的服务不能满足项目需求的风险、不能保障业主单位及其他项目参与方信息安全的风险、服务外包成本增加的风险等，都将给公司未来的持续性发展带来不利影响。7、公司资质不能继续取得的风险 公司目前拥有信息系统工程监理单位资格证书（甲级）、质量管理体系认证证书(ISO9001：2008)、信息安全管理体系认证证书（ISO/IEC27001：2013）、湖南省质量技术监督局颁发的检测质量计量认定证书等。因各项资质对公司的经营管理、技术能力、专业人员配备等均有严格要求，若公司在各项资质复审时不能满足相关要求，则会面临降低资质等级或资质被取消的风公告编号：2019-004 6 险。8、产业政策变化的风险（一）行业鼓励政策和税收优惠风险。软件和信息技术服务业属于国家鼓励发展的产业，相关政府部门先后颁布财税、投融资、研发、知识产权等多项扶持政策。2015 年 10 月 29 日中共第十八届中央委员会第五次全体会议通过中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议，把推动信息化和工业化深度融合，加快经济社会各领域信息化，发展和提升软件产业作为全面提高信息化水平的重要内容。这些政策和规划为行业发展提供了强有力的政策支持、营造了良好的发展环境。如果未来行业政策发生不利变化，国家政府部门对行业鼓励政策和税收优惠的法律法规发生变化，将对公司业绩和经营产生较大的影响。（二）财政支出变动风险。目前本公司主要收入来源于对党政机关、政府部门和大中型企业客户的信息工程监理，而政府部门信息工程项目建设主要依赖各级政府的财政支出，大中型集团企业对信息工程项目的投资规模也受国家宏观经济政策的影响。（三）国家对信息工程建设监理制的风险。国家有可能借鉴国外的一些建设项目管理经验，对我国的信息工程建设项目管理模式进行改革，用其它模式取代现行的监理制，从而使公司面临被迫转型的风险。公司目前尚无相关讨论提上政策议事日程，该风险在近几年内发生的概率较小，但长期来看也是存在可能性的。（四）国家取消监理企业资质或监理人员资质带来的风险。国家出于简化行政审批、提高办事效率、引入公平竞争等考虑，已取消了大量行业资质的行政审批及大量的职业资格认证。目前监理企业资质及注册监理工程师资质均已由工信部审批改为行业协会管理，未来是否会面临被取消尚不可知，如此项风险发生，则监理或项目管理行业门槛将大大降低，这将会引入大量竞争者。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南致信信息股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Zhixin Information Corp.,Ltd.证券简称 致信信息 证券代码 871256 法定代表人 黄辉强 办公地址 长沙高新开发区岳麓西大道 588 号芯城科技园 8 栋 401、402 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马兴龙 职务 董事会秘书 电话 0731-82681601 传真 0731-82681601 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 长沙高新开发区岳麓西大道 588 号芯城科技园 8 栋 401、402室 邮编：410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖南致信信息股份有限公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 11 日 挂牌时间 2017 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件和信息技术服务业（I653）-信息技术咨询服务（I6530）主要产品与服务项目 信息系统监理、信息系统评测和信息系统设计服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄辉强 实际控制人及其一致行动人 黄辉强、马兴龙、黄莉、傅晓芳、李元芳、宋维 公告编号：2019-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914301007808930995 否 注册地址 长沙高新开发区岳麓西大道 588号芯城科技园 8 栋 401、402 室 否 注册资本（元）12,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宁兰华、白慧霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,566,061.69 20,492,926.11 10.12%毛利率%49.76%57.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,733,652.31 4,023,725.86-56.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,201,726.30 3,197,397.70-62.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.63%29.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.37%23.09%-基本每股收益 0.1445 0.4024-64.09%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 28,819,716.08 26,872,833.70 7.24%负债总计 12,224,206.85 11,010,976.78 11.02%归属于挂牌公司股东的净资产 16,595,509.23 15,861,856.92 4.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.59-13.21%资产负债率%（母公司）42.31%40.82%-资产负债率%（合并）42.42%40.97%-流动比率 2.14 2.22-利息保障倍数 6.46 19.73-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,192,709.34 1,173,827.07-201.61%应收账款周转率 1.34 1.72-存货周转率-公告编号：2019-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.24%78.03%-营业收入增长率%10.12%39.07%-净利润增长率%-56.91%17,434.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 10,000,000 20.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）655,528.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,831.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 625,696.41 所得税影响数 93,770.40 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 531,926.01 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0 13,247,485.48 0 0 公告编号：2019-004 11 应收账款 13,247,485.48 0 0 0 应付票据及应付账款 0 141,341.25 0 0 应付账款 141,341.25 0 0 0 管理费用 4,834,028.15 3,071,031.88 0 0 研发费用 0 1,762,996.27 0 0 利息费用 0 242,104.14 0 0 利息收入 0 3,781.53 0 0 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整。公告编号：2019-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事的信息工程监理业务属于信息技术咨询服务业。目前，公司具备信息系统工程监理单位甲级资质，充分借鉴国内外先进 IT 项目管理、审计和咨询体系，按照信息系统工程监理的国家行业标准，结合公司十余年监理项目的成功经验，形成一套系统完整的监理服务体系。公司在工程前期准备、工程招投标、工程设计、工程实施、工程试运行、验收及维护等各个环节为客户提供全方位服务，通过对工程项目进行质量控制、进度控制、投资控制、信息管理、合同管理、协调多方面关系（三控制、二管理、一协调），保障工程项目按预期目标完成。截止目前，公司承担了大量具有影响力和代表性的工程监理，客户遍及政府直属机关、国土资源系统、人防系统、公安及交警系统、教育系统、安监系统、卫生系统、民政系统、财经证券系统及民营企业等众多行业，服务领域涵盖数字城市、智慧城市、电子政务、楼宇智能、视频监控、交通物流、数字城管、数字环保、数字教育等。（一）经营模式 公司从事的信息工程监理业务可以分为信息收集、投标、中标后的项目实施、竣工验收结算等内容。1、信息收集。公司通过网络与公关、客户推荐与拜访、深入市场调研等方式，广泛收集信息系统工程项目的相关资讯，敏锐捕捉市场机遇，充分了解市场最新动态。公司主要通过参加招投标获得客户订单，由于公司目前在行业中具有一定的知名度和口碑，部分客户会主动与公司接洽，商谈提供信息系统工程监理、检测或其他相关服务意向。2、投标。公司将搜集到的项目招标信息进行分析与提炼，结合自身的业务特点和优势，筛选出与公司业务方向和规模较匹配的项目，组织相关部门人员研究具体方案、编制投标报价文件，积极安排具体投标等工作。此外，公司还通过商务谈判、客户走访等方式拓展新客户、新业务。3、中标后的项目实施。公司在获得中标通知后，与甲方客户签订合同，根据信息系统工程项目的具体情况组建监理团队，指定项目负责人全面负责项目工作安排及与甲方后续沟通等事宜。4、竣工验收结算。信息工程项目监理过程中，根据工程进度或定期就已完成工程量按合同约定向客户申请进度款；工程竣工验收后，客户向公司支付合同总价的部分约定工程款；根据质量维护保证期，按照验收标准验收合格后，客户支付约定的部分工程款。（二）项目模式 公司制定了监理部管理制度，实行总监理工程师负责制，项目开展过程中，项目组成员从工程的进度、安全、质量、效应等方面对公司负责。依据国家标准，监理的内容包括主体工程的招标阶段、设计阶段、实施阶段、验收阶段，公司按照相关业务流程开展项目。在项目过程中，公司各部门按相应职责对项目组进行监督及指导。公司监理业务依托实验室的权威检测为信息系统工程建设提供监理与检测双重保障；检测实验室拥有成熟的检测体系，配套完备的检测检验设备设施与工具，配备专业的检测队伍，运用信息系统检测分析等工具软件和仪器设备对信息系统工程各施工节点与结果进行检测；监理人员通过传统监理技术与创新监理技术结合对信息化项目建设过程实施“公平”“公正”“公开”的监理，使信息化项目建设过程符合国家法律法规和有关政策的要求，同时通过公司检测实验室的权威检测保证信息化项目建设成果满足相关标准与规范。（三）采购模式 公司属于软件和信息技术服务业，主要提供信息系统工程监理、检测等技术服务，不存在购买原材料情况。公司主要产品和服务所需的成本均属于劳务成本，主要包括人工成本、技术服务费、其他费用，其他费用主要为支付给员工的差旅费用等。公司所承接的信息系统工程监理项目多具备外场工公告编号：2019-004 13 作量多、分散程度高、工作地点远、工作内容简单重复性较高等特性，为了缓解公司基础工作人力资源的压力，同时有效节省公司人力成本，提高外场工作执行效率，公司将信息系统工程项目监理过程中部分临时性、辅助性、服务性的非核心和关键环节的工作外包给具备相关技术服务能力的第三方技术服务商，个别无法寻求适合的服务商合作的项目，公司会外聘个人进行工作。为了加强信息系统工程项目质量管理，规范管理工作程序，提高工程质量的实际需要，公司对第三方的外场工作制订了 服务外包管理制度，以保障工作质量。（四）销售模式 公司的客户获取方式主要有招投标和商务谈判两种形式：（1）招投标。公司通过互联网、媒体中介信息、客户推荐和市场调研等方式来获取市场信息，并根据招标方的具体要求制作相应的招标书。客户通过评标等方式选出最佳方案、选定中标企业。（2）商务谈判。公司在湖南当地的信息工程监理行业具有一定的知名度和口碑，因此部分客户采用商务谈判的方式与公司洽谈合作。（五）盈利模式 公司信息工程监理项目的盈利模式为：通过提高公司业务市场占有率和客户对公司提供的信息技术服务的价值认可，同时提高监理人员的技术素质及工作效率，在确保高质量高标准的前提下，尽量压缩各项目的实施周期，做好成本控制。公司已承接众多政府及大型企业信息工程监理项目，拥有丰富的信息工程监理成功经验，同时，在数字城市、智慧城市、电子政务、楼宇智能、视频监控、交通物流、数字城管、数字环保、数字教育等领域积极探索，通过深度分析客户所处行业的需求并准确进行项目定位，完成了许多成功案例，得到了客户的普遍认可。公司通过多年的发展，已经培养出了一批具有丰富实践经验的专业技术人员、行业业务专家和研发人员的专业监理队伍，形成了公司的核心竞争力，使得公司能够在现有服务与业务的基础之上，根据行业发展方向与市场需求的变化，持续进行服务的更新换代以更好的满足客户需求。针对工程监理业务实践中存在的工作组织复杂、效率低下等问题，公司通过合理调配各项工程建设资源，建立科学、规范、高效的全专业监理制度和流程，提高监理工作的全局性、前瞻性和高效性。（六）研发模式 公司的研发并非全部为自主研发，采用自主研发和委托研发相结合的方式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司报告期内实现营业收入 22,566,061.69 元，较上年增长 10.12%；营业成本 11,336,626.62 元，较上年增长 28.93%；净利润 1,733,652.31 元，较上年下降 56.91%。总资产为 28,819,716.08 元，较公告编号：2019-004 14 年初增长 7.24%，公司目前经营状况良好。2018 年公司在去年对各部门实施精细化管理，扩充销售队伍的基础上，进一步深化了对技术实施部门的改革，在实施层面全面实施利润分享计划，激励技术实施部门提高效率、降低成本，在为企业创造更多效益的基础上，充分提高员工的积极性和创造力。(二二)行业情况行业情况 根据上市公司行业分类指引，公司属于“I65 软件和信息技术服务业”；根据国民经济行业分类标准（GB T47542011），公司属于“I6530 信息技术咨询服务”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于“17101110 信息科技咨询和系统集成服务”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“I 信息传输、软件和信息技术服务业”下的“I 6530 信息技术咨询服务”。依据国家“十三五”规划，信息化产业作为国民经济发展的重要方向，信息工程的建设及监理将涉及电子政务、石油、电信、交通、冶金等重点领域，电子信息产业的繁荣发展，为信息系统工程监理行业带来了广阔的市场前景，市场需求也将快速释放，信息系统工程监理企业将在这些领域大有可为，预计未来整个信息系统工程监理行业将保持快速发展趋势，市场容量规模倍增，行业发展潜力巨大。2018 年公司实现销售收入 22,566,061.69 元，同比增长 10.12%，公司整体经营情况运行平稳。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,703,991.33 16.32%7,591,765.73 28.25%-38.04%应收票据与应收账款 16,862,887.74 58.51%13,247,485.48 49.30%27.29%存货 0 0%0 0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 2,460,071.27 8.54%2,769,282.61 10.31%-11.17%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 4,900,000.00 17.00%5,900,000.00 21.96%-16.95%长期借款 435,000.00 1.51%783,000.00 2.91%-44.44%预收账款 4,717,138.72 16.37%2,478,005.91 9.22%90.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 38.04%，主要是由于 2018 年公司归还短期借款和房屋按揭贷款所致。2、长期借款同比下降 44.44%，主要是由于公司归还房屋按揭贷款，导致长期借款减少较多。3、预收账款同比增长 90.36%，主要是公司对项目前期预付款的管控加强所致。公告编号：2019-004 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,566,061.69-20,492,926.11-10.12%营业成本 11,336,626.62 50.24%8,792,821.52 42.91%28.93%毛利率%49.76%-57.09%-管理费用 2,983,623.57 13.22%3,071,031.88 14.99%-2.85%研发费用 1,903,550.55 8.44%1,762,996.27 8.60%7.97%销售费用 3,841,203.28 17.02%2,412,744.40 11.77%59.20%财务费用 307,962.36 1.36%249,665.23 1.22%23.35%资产减值损失 1,014,136.89 4.49%472,767.69 2.31%114.51%其他收益 677,413.68 3.00%982,388.35 4.79%-31.04%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,700,253.28 7.53%4,543,447.58 22.17%-62.58%营业外收入 0 0%0 0%0%营业外支出 51,717.27 0.23%9,956.58 0.05%419.43%净利润 1,733,652.31 7.68%4,023,725.86 19.63%-56.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用同比增长 59.20%，主要是市场部加大了开拓市场的力度，销售人员工资和招投标费用大幅增加所致。2、营业利润同比下降 62.58%，主要是由于报告期内公司为调动员工积极性，对公司员工薪酬进行了调整，使得公司人工成本增加，导致毛利率降低，同时由于本年度公司应收账款较上年度有所增加，计提的坏账准备增加从而导致资产减值损失增加，总成本的增长比大于收入增长比，使得公司营业利润下降。3、净利润同比下降 56.91%，主要是由于营业利润的降低，同时本年度公司对外进行公益捐赠 5 万元，使得营业外支出较上年有所增加，导致公司净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,527,879.87 20,460,493.68 10.10%其他业务收入 38,181.82 32,432.43 17.73%主营业务成本 11,312,003.72 8,769,429.72 28.99%其他业务成本 24,622.90 23,391.80 5.26%公告编号：2019-004 16 主营业务主营业务按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%监理收入 20,762,216.85 92.01%19,683,287.21 96.05%检测收入 964,890.57 4.28%69,308.41 0.34%设计收入 800,772.45 3.55%707,898.06 3.45%合计 22,527,879.87 99.84%20,460,493.68 99.84%主营业务主营业务按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%湖南省内 21,895,088.36 97.03%19,958,003.20 97.39%湖南省外 632,791.51 2.80%502,490.48 2.45%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安仁开元投资有限责任公司 950,943.40 4.21%否 2 溆浦县经济和信息化局 858,310.40 3.80%否 3 长沙市人民政府电子政务管理办公室 752,264.15 3.33%否 4 溆浦县农村经济发展有限公司 645,283.02 2.86%否 5 湖南省粮食局 627,358.49 2.78%否 合计合计 3,834,159.46 16.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郴州市网全科技有限公司 429,320.39 22.15%否 2 李先贵 297,299.79 15.34%否 3 李妮 283,000.00 14.60%否 4 长沙祖安信息咨询有限公司 147,452.23 7.61%否 5 李曙辉 96,400.00 4.97%否 合计合计 1,253,472.41 64.67%-公告编号：2019-004 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,192,709.34 1,173,827.07-201.61%投资活动产生的现金流量净额-45,026.16-58,937.89-23.60%筹资活动产生的现金流量净额-1,650,038.90 5,309,895.86-131.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少 201.61%，主要是由于购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。2、筹资活动产生的现金流量净额减少 131.07%，主要是由于上期增加贷款，本期归还所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 湖南致信智慧城市设计咨询有限公司为公司全资子公司，主要经营范围为城市规划设计；信息技术咨询服务；电子工程、通信工程的设计服务，注册资本 200 万元，公司累计投入 41 万元，2018 年实现收入 18 万元，净利润-0.95 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部 2018 年 6 月发布 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整。2017.12.31/2017 年度 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款 13,247,485.48 13,247,485.48 应收账款 13,247,485.48 -13,247,485.48 公告编号：2019-004 18 其他应收款 1,565,745.78 1,565,745.78-固定资产 2,769,282.61 2,769,282.61-应付票据及应付账款 141,341.25 141,341.25 应付账款 141,341.25 -141,341.25 其他应付款 15,673.80 15,673.80-管理费用 4,834,028.15 3,071,031.88-1,762,996.27 研发费用 1,762,996.27 1,762,996.27 财务费用 249,665.23 249,665.23-利息费用 242,104.14 242,104.14 利息收入 3,781.53 3,781.53 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司一直将社会责任放在企业发展的重要位置，在经营过程中，对客户、供应商、债权人和债务人我们诚实守信；对国家我们积极履行纳税和增加就业义务；对员工我们依法签订劳动合同，积极为员工缴纳社会保险、住房公积金和商业意外保险，最大程度上保障员工的合法权益。公司投入了大量资源和技术力量在人防、灾害预防、天网工程、政务云以及边远地区的信息化民生工程，为社会的可持续发展和中华民族的伟大复兴贡献了我们的一份力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 信息技术服务属