871678_2018_掌中飞天_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：2019-015 1 掌 中 飞 天 NEEQ:871678 北京掌中飞天科技股份有限公司 Ophyer Technology Co.,Ltd 年度报告 2018 公告编号：2019-015 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 1 月 11 日，掌中飞天自研产品涛涛熊极速联盟获得 chinajoy 金翎奖颁发的最受期待单机游戏奖。2、2018 年 5 月 9 日，全资子公司“喀什繁星信息科技有限公司”成立。3、2018 年 10 月 12 日，公司与中润星（北京）文化传媒有限公司原股东吴晓燕、徐智勇签订转让协议，其原股东吴晓燕、徐智勇将持有的中润星（北京）文化传媒有限公司全部股权转让给本公司。2018 年 12 月，本次股权转让工商变更登记完成，中润星（北京）文化传媒有限公司成为公司全资子公司。公告编号：2019-015 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、我司、掌中飞天 指 北京掌中飞天科技股份有限公司 公司章程 指 北京掌中飞天科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 北京掌中飞天科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京掌中飞天科技股份有限公司监事会 股东大会 指 北京掌中飞天科技股份有限公司股东大会 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 北京市工商局 指 北京市工商行政管理局 主办券商 指 东北证券股份有限公司 律师、律师事务所 指 北京市中银律师事务所 会计师、会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汪磊、主管会计工作负责人左艳红及会计机构负责人（会计主管人员）左艳红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、产品开发风险 公司业务的核心竞争优势来自于各泛娱乐内容的开发能力。目前泛娱乐产品不断丰富,用户兴趣转变也不断加快,产品开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术,不断推出新的内容,满足用户的兴趣爱好和消费意愿。如果公司开发的产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富、优化和提升公司产品,以应对行业变化和用户的兴趣转移,将会使公司在产品竞争中处于不利地位。2、信息数据泄露、技术失密风险 公司所处行业为软件和信息技术服务业,属于知识和技术密集型行业,公司产品的设计思想和技术实现均系公司自主知识产权。目前国内游戏动漫等娱乐内容的盗版、模仿行为较为严重,如果公司信息数据流失或技术失密,可能导致公司产品被模仿,进而导致产品的市场竞争力降低,对公司收入产生不利影响。3、人才引进和流动风险 内容研发对专业人才需求量大,整个行业面临专业人才供不应求的状况,随着公司规模的不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要,将使公司难以吸引和稳定优秀技术人员,有可能对公司的产品研发速度和产品内容品质产生一定影响,进而对公司的经营业绩和市场竞争力公告编号：2019-015 6 产生不利影响。4、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人汪磊直接和间接控制公司 67.34%的股份,且担任公司董事长兼总经理,对公司影响重大。虽然公司目前已经按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规和规范性文件的规定,建立了较完善的公司治理结构并有效运行,但若汪磊利用其实际控制人地位,对公司发展战略、经营决策、利润分配等重大事项的决策进行不当控制,可能给公司其他股东权益带来不利影响。5、公司治理风险 尽管公司在股份改制后制定了公司章程、三会议事规则及其他规章制度,但由于股份公司成立时间较短,公司治理机制的运行情况需要进一步磨合,如果章程及相关制度不能得到有效运行,则将给公司带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期与上期相比删除重大客户依赖风险，原因如下：报告期内公司发展稳定，业务开展丰富、多元，除稳定合作客户外，获客更广泛。公司前五大客户年度销售占比 45.03%，原重大客户依赖的风险已消除。公告编号：2019-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京掌中飞天科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ophyer Technology Co.,Ltd 证券简称 掌中飞天 证券代码 871678 法定代表人 汪磊 办公地址 北京市西城区黄寺大街 21 号 11 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李尧 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 010-63037996 传真 010-63037996 电子邮箱 Y 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区黄寺大街 21 号 11 幢 100088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 19 日 挂牌时间 2017 年 7 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务业-I642 互联网信息服务-I6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 互动内容营销、IP 运营、定制开发等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）9,061,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汪磊 实际控制人及其一致行动人 汪磊 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110102673826800J 否 注册地址 北京市西城区新街口外大街28 号普天德胜科技园 A 座 205 否 注册资本 9,061,000.00 否 公告编号：2019-015 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郭颖涛、许雪源 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-015 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 170,446,320.73 79,488,331.57 114.43%毛利率%40.01%40.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 43,541,178.50 18,998,965.15 129.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 46,175,912.61 20,904,527.31 120.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）77.81%92.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）82.47%101.75%-基本每股收益 5.14 2.25 128.44%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 152,232,788.99 50,271,478.39 202.82%负债总计 74,304,683.96 15,884,551.86 367.78%归属于挂牌公司股东的净资产 77,928,105.03 34,386,926.53 126.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.60 3.80 126.32%资产负债率%（母公司）56.60%40.30%-资产负债率%（合并）48.81%31.60%-流动比率 196.44%237.82%-利息保障倍数 125.87 120.32-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,451,119.73 3,107,291.01-243.25%应收账款周转率 244.17%409.00%-存货周转率 682.76%0.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%202.82%258.96%-营业收入增长率%114.43%95.81%-净利润增长率%129.18%377.35%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-015 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,061,000 9,061,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-12,826.76 2、计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)922,220.00 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,029,714.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 -3,120,321.41 所得税影响数-485,587.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 -2,634,734.11 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 29,724,548.71 应收账款 29,724,548.71 0.00 应付票据及应付账款 0.00 7,782,406.54 应付账款 7,782,406.54 0.00 管理费用 11,881,150.47 9,198,602.14 研发费用 0.00 2,682,548.33 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如上表所示：将上期并入管理费用中列示的研发费用在此报告期内调整为单独列示 公告编号：2019-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:掌中飞天，是以“IP、内容、商业、科技”为一体的互动内容营销商。公司是国内首家上也有细化跨界服务商，为百家知名品牌、IP、明星提供内容研发与运营服务。公司拥有自主研发“GuStar”引擎，可将品牌轻松植入线上内容载体，实现商业化。公司以“娱乐连接世界”为己任，坚持走精品化、系列化、品牌化、平台化路线，专注于为用户提供经精彩、适用、的原创泛娱乐内容研发及运营。通过将娱乐化互动内容带入商业营销的方式不断助推泛娱乐行业的进步及传统产业的升级。掌中飞天用游戏化思维服务企业用户，为企业量身打造互动内容，达到新增用户、刺激用户和提升复购率等效果，与线下企业做链接，实现线上用户与线下用户互通的娱乐化营销新概念。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:所处行业由软件开发业升级至互联网信息服务业。2018 年度公司互动内容营销业务收入占营业收入的 69.03%，公司主营业务由互动内容产品开发、运营，升级为以互动产品为基础的互动内容营销，所处行业也由软件开发业升级至互联网信息服务业。；主营业务由互动内容产品开发、运营，升级为以互动产品为基础的互动内容营销；主要收入来源由产品分成收入转变为以广告、委托研发、技术转让、营销推广等基础内容产生的互动内容营销收入；商业模式由内容开发、运营升级为互动内容营销；由于公司的商业模式从内容提供商升级为互动内容营销，故公司收入构成从 2017 年的以产品分成收入为主转变为 2018 年的以互动内容营销收入为主。2018 年公司与多家企业签署战略合作协议，升级后的互动内容营销模式获得稳定开展和增长，商业模式和收入来源的升级必将让公司得到快速且稳定的长远发展。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司管理层紧密围绕董事会年初确定的年度经营计划，以服务市场需求为导向，外部专注主营业务的拓展并稳健发展，内部通过强化控制体系建设，积极防控市场经营风险，使得公司 2018年全年各项经营管理指标大幅提升。经营成果方面，公司在报告期内营收 17,044.63 万元，相比去年同期增长 114.43%，报告期内我司在原有客户基础上，新增优质客户，扩展新业务模式，业务持续快速增长，收入增幅很快；报告期年度，营业成本 10,225.24 万元，相比去年同期增长 116.00%，随着业务的增长，对于用户的需求也公告编号：2019-015 12 随之增加，导致营业成本增加；净利润 4,354.12 万元，较去年同期增长 129.18%，由于原有业务增加并开拓新商业模式，毛利率有所提高，净利润随之增加。报告期内公司经营活动现金流量净额为-445.11 万元，相比去年同期降低 243.25%，主要由于报告期内公司业务迅速增长，对于研发人员、用户量和项目外包的需求随之增加，营业投入增加。技术创新方面，公司报告期内坚持练好内功，坚持开展技术创新工作，全年完成多项各类研发项目。投资管理方面，公司与多家企业签署战略合作协议，新商业模式获得稳定开展和增长，通过设立子公司实施区域产能布局和服务，减少经营性资金占用，获取良好经济收益；在实施对外投资的同时，公司也积极策划并引入新的战略合作和银行信贷，充实和改善公司资本结构，为公司快速发展提供坚实的基础。（二）（二）行业情况行业情况 公司是中国首家商业互动内容营销商，以“IP、内容、商业、科技”为一体的互动内容营销平台。过去一年，企业在互动性内容策略上的部署越发投入，互动性内容营销并不再是专属于大企业的内容营销策略。互动性内容的类型将会持续拓宽，多种类互动类型的协同使用会成为未来一大营销策略。游戏、竞赛一类的互动性内容对于内容营销来说比互动性画册和评估测验更有效，这意味着营销人员想要期策略大道更好的效果，应以全局角度考虑互动性内容的持续部署，轻重互动性内容相互搭配。面对着互动性内容在未来营销策略部署中的举足轻重，想要最大限度的调动消费者参与，需要有一套专属于品牌的互动性内容方案。掌中飞天以多年的累积帮助企业实现互动性营销。近年来，政府先后出台一系列促进文化产业发展的政策，推动文化产业成为国民经济的支柱产业。随着国民经济的发展和中国消费市场地位的日渐提升，各类泛娱乐产品和互动营销内容需求进一步加大，行业发展潜力巨大。公司将成分发挥开发和营销优势，运用新技术、新思维，全面推进泛娱乐产品及互动内容营销事业的纵深发展，形成新的增长点。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 3,005,186.28 1.97%4,440,836.12 8.83%-32.33%应收票据与应收账款 107,874,303.43 70.86%29,724,548.71 59.13%262.91%存货 29,952,830.16 19.68%0 0-固定资产 317,542.07 0.21%137,904.79 0.27%130.26%短期借款 9,000,000.00 5.91%5,000,000.00 9.95%80.00%应付票据及应付账款 51,344,435.81 33.73%7,782,406.54 15.48%559.75%应付职工薪酬 490,829.05 0.32%399,926.80 0.80%22.73%应交税费 13,437,317.86 8.83%3,448,732.85 4.87%289.63%其他应付款 32,101.24 0.02%253,485.67 0.50%-87.34%预付款项 4,828,048.57 3.17%3,422,346.97 6.81%41.07%公告编号：2019-015 13 其他应收款 301,441.44 0.20%188,274.01 0.37%60.11%其他流动资产 684.47 0.00%0 0-无形资产 5,677,926.85 3.73%12,289,470.84 24.45%-53.80%递延所得税资产 274,825.72 0.18%68,096.95 0.14%303.58%资产总计 152,232,788.99 50,271,478.39 202.82%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款：报告期末，公司应收账款为10,787.43万元，较去年同期增长262.91%,主要由于报告期内业务增长迅速，收入增加导致应收账款增多；2、存货：报告期末，公司存货为 2,995.28 万元，为本期新增项目。主要是由于将往期列入无形资产项目的采购金额在本期列入了存货项目。公司无形资产主要是储备的一些 IP,由于报告期内公司有买卖 IP 的业务，因此将该部分无形资产列为存货比较合适 3、应付票据及应付账款:报告期内，公司应付票据及应付账款为 5,134.44 万元，较去年同期增长559.75%，主要由于报告期内业务迅速增长，业务成本增加导致应付账款增多。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 170,446,320.73-79,488,331.57-114.43%营业成本 102,252,433.02 59.99%47,338,973.85 59.55%116.00%毛利率 40.01%-40.45%-管理费用 8,463,357.16 4.97%9,198,602.14 11.57%-7.99%研发费用 490,037.07 0.29%2,682,548.33 3.37%-81.73%销售费用 552,351.64 0.32%501,294.92 0.63%10.18%财务费用 710,121.37 0.42%277,601.97 0.35%155.81%资产减值损失 1,415,505.93 0.83%294,106.81 0.37%381.29%其他收益 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 55,946,038.37 32.82%18,970,118.39 23.87%194.92%营业外收入 922,520.99 0.54%1,500,397.02 1.89%-38.51%营业外支出 4,042,842.40 2.37%3,234.85 0.00%124,877.74%净利润 43,541,178.50 25.55%18,998,965.15 23.90%129.18%项目重大变动原因：项目重大变动原因：公告编号：2019-015 14 1、营业收入：报告期内营业收入增长 114.43%，主要由于公司在原有客户的基础上，新增一些优质客户，拓展了业务模式，业务持续快速增长；2、营业成本:报告期内营业成本增长 116.00%，主要是报告期内随着业务增长，与业务相关购买用户和项目外包的成本也持续增长。3、营业利润：报告期内营业利润增加194.92%，主要由于报告期内营业收入增长和相关费用的有效控制。4、净利润：报告期内净利润增长129.18%，主要由于报告期内营业收入的增长和相关费用的有效控制。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 170,446,320.73 79,488,331.57 114.43%其他业务收入 主营业务成本 102,252,433.02 47,338,973.85 116.00%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%互动内容营销 117,659,777.26 69.03%46,242,942.30 58.17%IP 运营业务 25,047,169.82 14.70%3,867,924.53 4.87%产品分成业务 27,739,373.65 16.27%29,377,464.74 36.96%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018年公司互动内容营销业务收入及IP运营业务收入占营业收入的比例较2017年有所提升，而产品分成业务收入较2017年下降明显，是由于，公司主要收入转变为以产品为基础的“互动内容营销”，“产品分成”收入逐渐降低。2017年公司坚持开展技术创新工作，全年完成多项各类研发项目，完善互动内容营销平台功能，为2018年业务升级打下坚实基础。2018年公司的商业模式从内容提供商升级为互动内容营销平台，报告期内公司与多家企业签署战略合作协议，升级后的互动内容营销模式获得稳定开展和增长。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 霍尔果斯宝盛广告有限公司 20,697,113.21 12.14%否 2 深圳市创梦天地科技有限公司 19,339,622.64 11.35%否 3 北京分享时代科技股份有限公司 13,123,453.23 7.70%否 4 天翼视讯传媒有限公司 12,151,075.47 7.13%否 公告编号：2019-015 15 5 喀什阳光河谷信息科技有限公司 11,429,310.80 6.71%否 合计合计 76,740,575.35 45.03%-截至本报告期末，公司应收账款前五名合计金额为 64,599,870.73 元，其中前五名客户应收账款余额占比100%。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中电智讯(北京)科技有限公司 18,648,075.00 14.66%否 2 杭州哲信信息技术有限公司 14,100,000.00 11.08%否 3 中财时代信息技术(北京)有限公司 13,300,000.00 10.46%否 4 泉州市飞奇信息技术有限公司 8,481,546.80 6.67%否 5 喀什百思互联文化传媒有限公司 6,385,167.00 5.02%否 合计合计 60,914,788.80 47.89%-截至本报告期末，公司应付账款前五名合计金额为 32,787,969.88 元，其中前五名供应商应付账款余额占比 76.61%。应付账款前五名与供应商前五名差异的原因为：前五名供应商中部分为账期较长或者合作时间较短的供应商。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,451,119.73 3,107,291.01-243.25%投资活动产生的现金流量净额-278,015.70-12,857,246.53 97.84%筹资活动产生的现金流量净额 3,293,485.59 11,997,946.13-72.55%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-445.11 万元，较去年同期减少 243.25%，主要是由于报告期内公司业务迅速增长，对于研发人员、用户量和项目外包的需求随之增加，营业成本增加。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-27.80 万元，较去年同期增加 97.84%主要因为 2017 年将储备的大量 IP 计入了无形资产科目，支出购买 IP 的款项计入投资活动现金流出，而报告期内由于有 IP 买卖业务，将购买的 IP 计入存货科目，投资活动产生的现金流出金额较少。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 329.35 万元，较去年同期减少 72.55%，主要由于报告期内公司增加了招商银行和工商银行的两笔借款。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司全资子公司包括：霍尔果斯石心网络科技有限公司、南阳掌中飞天科技有限公司、北京琥珀金源科技有限公司、喀什繁星信息科技有限公司、中润星（北京）文化传媒有限公司；各子公司情况如下：一、北京琥珀金源科技有限公司 类型：有限责任公司(法人独资)住所：北京市丰台区西马场南里一区 28 号楼 201-2205 室 公告编号：2019-015 16 法定代表人：汪磊 注册资本：50 万元 成立日期：2011-03-29 营业期限：2011-03-29 至 2031-03-28 经营范围：技术服务;技术开发;技术推广;经济信息咨询;销售电子产品、计算机软硬件及辅助设备、机械设备、文具用品;设计、制作、代理、发布广告;从事互联网文化活动。2011 年 3 月 29 日，北京琥珀金源科技有限公司在北京市工商行政管理局丰台分局登记注册并领取 了统一社会信用代码为 91110106571217166M 的营业执照。二、霍尔果斯石心网络科技有限公司 类型：有限责任公司（自然人投资或控制的法人独资）驻所：新疆伊犁州霍尔果斯市亚欧北路 23 号亚欧新天地 2 栋 1 单元 115-1015 法定代表人：汪磊 注册资本：1000 万元 成立日期：2017 年 02 月 09 日 营业期限：2017 年 02 月 09 日至长期 经营范围：技术开发、技术转让、技术推广、技术服务、技术咨询、销售电子产品、计算机软硬件及辅助设备、通信设备、设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；经营电信业务；从事互联网文化活动。本次对外投资已经 2016 年 12 月 14 日召开的第一届董事会第三次会议，以及 2016 年 12 月 30 日召 开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过。2017 年 2 月 9 日，霍尔果斯石心网络科技有限公司在伊犁 哈萨克自治州工商行政管理局霍尔果斯口岸工商分局登记注册并领取了统一社会信用代码为 91654004MA779A3R2B 的营业执照。报告期内，该子公司实现营业收入 1,0754,716.98 元、净利润 5,341,260.36 元，截至报告期末，该子公司总资产额为 6,722,392.37 元，净资产额为 5.341.260.36 元 三、南阳掌中飞天科技有限公司 类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）住所：南阳高新区中关村科技产业园创新创业中心 9 层 法定代表人：张超 注册资本：100 万元 成立日期：2017-09-29 营业期限：2017-09-29 至长期 经营范围：技术开发、技术转让、技术推广、技术服务;电子产品、计算机软硬件及辅助设备、通 信设备的销售;设计、制作、代理、发布广告;承办展览展示活动。本次对外投资已经 2017 年 8 月 8 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过。2017 年 9 月 29 日，南阳掌中飞天科技有限公司在南阳市工商行政管理局高新技术开发区分局登记注册并领取了统一社会 信用代码为 91411300MA44FNC68T 的营业执照。四、喀什繁星信息科技有限公司 类型：有限责任公司（自然人投资或控制的法人独资）驻所：新疆喀什地区喀什经济开发区深喀大道总部经济区深圳城 2 号楼 3 层 6-1 号 法定代表人：李尧 注册资本：100 万元 公告编号：2019-015 17 成立日期：2018 年 05 月 09 日 营业期限：2018 年 05 月 09 日至 2018 年 05 月 06 日 经营范围：网络科技、计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术孵化；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；产品设计；数据处理；计算机系统集成；电子产品的研发与销售；设计、制作、代理、发布国内各类广告；会议及展览展示服务；数字音乐、手机媒体、动漫游戏等数字内容产品的开发系统；动漫制作、发行、播映、衍生品开发；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信息服务）；从事互联网文化活动；文化创意设计服务；广告创意、广告策划；企业管理咨询；商务信息咨询服务。本次对外投资已经 2016 年 12 月 14 日召开的第一届董事会第三次会议，以及 2016 年 12 月 30 日召 开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过。2019 年 1 月 30 日马克示范性信息科技有限公司在喀什市市场监督管理局等级注册并领取了 统一社会信用代码为91653101MA77Y8NY8G 的 营业执照 报告期内，该子公司实现营业收入 1,0754,716.98 元、净利润 5,341,260.36 元，截至报告期末，该子公司总资产额为 6,722,392.37 元，净资产额为 5.341.260.36 元 五、中润星（北京）文化传媒有限公司 类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）住所：北京市朝阳区平房乡姚家园西里 1 号院 1 号楼北侧 5 层 522 室 法定代表人：汪磊 注册资本：300 万元 成立日期：2017-11-13 营业期限：2017-11-13 至 2037-11-12 经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；代理进出口、货物进出口、技术进出口；演出经纪；文艺表演；电影发行；广播电视节目制作；电影摄制。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、文艺表演、电影发行、广播电视节目制作、电影摄制以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本事产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本次对外投资已经 2017 年 8 月 8 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过。2018 年 11 月 6 日，中润星（北京）文化传媒有限公司在北京市工商行政管理局朝阳分局登记注册并领取了统一社会信用代码为 91110105MA018Q3T9L 的营业执照。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无相关投资情况。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年公告编号：2019-015 18 度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 107,874,303.43 29,724,548.71 应收票据:0 元应收账款:29,724,548.71元 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 301,441.44 188,274.01 应收利息:0 元应收股利:0 元其他应收款:188,274.01 元 3.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 51,344,435.81 7,782,406.54 应付票据:0 元应付账款:7,782,406.54 元 4.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 32,101.24 253,485.67 应付利息:0 元应付股利:0 元其他应付款:253,485.67 元 5.管理费用和研发费用分开列式 管理费用 8,463,357.16 9,198,602.14 管理费用:11,881,150.47 6.管理费用和研发费用分开列式 研发费用 490,037.07 2,682,548.33 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体与上年度相比，纳入合并范围增加 2 个主体，子公司喀什繁星信息科技有限公司及子公司中润星（北京）文化传媒有限公司。截至报告期末，纳入公司合并报表范围的主体共五家，分别为：霍尔果斯石心网络科技有限公司、南阳掌中飞天科技有限公司、北京琥珀金源科技有限公司、喀什繁星信息科技有限公司、中润星（北京）文化传媒有限公司。2018 年 4 月 24 日，公司召开第一届董事会第十四次会议审议通过 关于设立全资子公司的议案，全资子公司喀什繁星信息科技有限公司于 2018 年 5 月 9 日成立；2019 年 4 月 28 日，公司召开第一届董事会第十八次会议审议通过关于追认购买资产的议案本次股权转让于 2018 年 12 月完成工商变更登记，