871261_2018_水威环境_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 水威环境 NEEQ:871261 上海水威环境技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 首款主泵自主研发的清洗机微水 2000-4 型投产下线。并实现销售。公司承接了“上海仲盛”项目，开创了建筑拉毛应用领域新篇章。全资子公司净威与芬兰环保生物公司合资合作，预计 2019 年实现投产运营。公司再次蝉联中国清洁金钻奖“工业清洁杰出品牌”。获得“一种高压清洗系统及其控制方法”的发明专利。公司投资的得达诺（上海）公司引进法国 NEU 技术，继前三期后成功接棒 米其林沈阳二厂麒麟项目第四期除尘项目。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、水威环境 指 上海水威环境技术股份有限公司 有限公司 指 股份公司的前身上海水威机械设备技术有限公司 水之威 指 上海水之威企业管理中心(有限合伙)得达诺 指 得达诺(上海)空气技术有限公司 云福贸易 指 上海云福贸易有限公司、原名“上海汉诺威清洗设备技术有限公司”德国水威 指 ShannoverGmbH(注册地为德国)Frank 控股 指 FrankHoldingAG(注册地为德国)Frank 有限 指 FRANKGmbH(注册地为德国)净威 指 上海净威环保科技有限公司 高压清洗机 指 通过动力装置使高压柱塞泵产生高压水来冲洗物体表面的机器。它能将污垢剥离,冲走,达到清洗物体表面的目的。因为是使用高压水柱清理污垢,所以高压清洗也是世界公认最科学、经济、环保的清洁方式之一。高级管理人员、高管、管理层 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 治理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 金诚同达 指 北京金诚同达(上海)律师事务所 天驰君泰 指 北京天驰君泰（苏州）律师事务所 大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)申威 指 上海申威资产评估有限公司 审计报告 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的大信审字2019第号审计报告 报告期 指 2018 年 1-12 月 公司章程 指 过往及现行有效的上海水威环境技术股份有限公司章程 三会一层 指 公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张晏琦、主管会计工作负责人刘花及会计机构负责人（会计主管人员）刘花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 公司治理风险 股份公司成立后,公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构,制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度等规章制度,明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立时间较短,特别是公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌后,将对公司治理提出了更高的要求,而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行有一个过程。因此,短期内公司治理仍存在不规范的风险。为降低公司治理风险,公司管理层将严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易制度等规章制度执行。公司还将通过加强对管理层培训等方式提高公司治理水平,防范公司治理风险。2 实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东为张晏琦,实际控制人为张晏琦、施秀丽,共同控制公司 100%的股份。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度,但如果公司实际控制人利用其控制地位对公司施加影响,则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。因此,公司存在实际控制人不当控制的风险。为降低实际控制人不当控制风险,公司在 2017 年 9 月开展了第一次股份发行，吸纳 5 为内部股东，并且已于 20186 年 1 月 24 日收到了股转的登记函。为降低实际控制人不当控制风险,公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款,制定了“三会”议事规则,制定了关联交易决策制度,完善了公司内部控制制度。将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识,督促大股东遵照相关法规规范经营公司,忠实履行职责。3 人才资源风险 公司主要业务为各类企业解决生产检修环境的物件表面污染问题,空气中粉尘,油雾的污染问题,针对用户污染的属性,提供专业的清洁及治理解决方案。技术人员和销售人员是公司核心竞争力,目前公司技术和销售主要依赖于公司高级管理人员,公司普通员工比较年轻、行业经验相对较少。随着公司业务的不断发展,需要越来越多的高级专业人才,若公司的人才培养跟不上公司业务的增长,将对公司业务的进一步发展带来一定的风险。为了应对人力资源风险,公司通过轮岗、培训等形式给予员工更多锻炼机会,提高公司员工应对、解决问题的能力;同时,为了留住公司优秀人才,公司将适时吸收骨干员工持有公司股份,鼓励员工与公司共同发展、共享利益。4 国外品牌清洗设备代理终止带来的市场风险 目前,公司为国际知名清洗设备品牌 KRANZLE,FRANK 等中国总代理。公司因此在采购成本以及市场开拓上具有较大的优势,提高了公司市场竞争力。若上述代理到期后无法续期,市场其他竞争者成为代理商或者国外厂商直接进入国内市场,将给公司带来较大的市场风险。为了应对此风险,公司一方面以开放的心态,探索与国外厂商的多种合作模式,如与国外厂家联合开发产品;另一方面公司加强国外先进技术的引进和消化吸收,提高自身的技术水平以提高市场竞争力。5 对实际控制人存在资金依赖的风险 截至 2018 年 12 月 31 日,公司欠实际控制人张晏琦181,826.70元,公司资产总额为45,138,166.87元,对实际控制人欠款占资产总额 0.40%。虽然公司资产流动性较好、偿债能力较强，但若不能通过其他外部融资渠道进行融资,公司在业务发展过程中对实际控制人存在一定程度的资金依赖风险。截至 2017 年 12 月 31 日,公司收到定向发行股份款 15,527,183.80 元，自有资金得到充实，对外部融资以及对实际控制人存在的资金依赖风险得到有效缓解。6 市场竞争风险 随着各行业竞争加剧,同质化越来越严重,会有越来越多新的竞争者进入,尽管该领域有一定的技术门槛,但会对公司的利润增长带来一定的影响。为了应对未来竞争风险,公司对内积极自主研发相关核心技术的泵和系统,开发清洗机器人及在线物联等服务技术,对外结合用户生产工艺,从前端到后端围绕所需要的环境清洁要7 求创造新的需求价值。7 毛利率波动较大风险 公司在 2014 年度、2015 年度、2016 年度、2017 年度、2018 年度营业毛利率分别为 36.38%、46.39%、48.30%和 46.92%、48.20%。报告期内,毛利率有所波动,主要受市场竞争者的增加,行业竞争加剧因素的影响。未来随着竞争者的不断增加,行业竞争将会更加激烈,为了维持产品的市场竞争力,公司目前的毛利率存在进一步回落的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海水威环境技术股份有限公司 英文名称及缩写 ShanghaiShannoverEnvironmentTechnologyCo.,Ltd.证券简称 水威环境 证券代码 871261 法定代表人 张晏琦 办公地址 上海市静安区江场西路 299 号 4 号楼 101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘花 职务 董事会秘书 电话 021-31229340 传真 021-69922106 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闸北区江场西路 299 号 4 号楼 101 室(200436)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海静安区江场西路 299 号 4 号楼 101 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 1 日 挂牌时间 2017 年 4 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3591 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 设计、开发、生产和销售中压清洗机、高压(超高压)清洗机、节能热水蒸汽清洗机。普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）19,936,902 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张晏琦 实际控制人及其一致行动人 张晏琦 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000687345282G 否 注册地址 上海市嘉定区安亭镇百安路661 号 9 幢一层 B 区 否 注册资本（元）19,936,902.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 舒铭、丁小英 会计师事务所办公地址 上海市浦东杨高南路 428 号自由世纪广场 3 号楼 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,282,608.35 30,800,300.62 8.06%毛利率%48.20%46.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,043,422.18 3,450,737.91-69.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 165,614.64 3,363,681.17-95.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.13%15.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.97%15.58%-基本每股收益 0.06 0.29-79.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,138,166.87 49,262,618.10-8.37%负债总计 12,374,934.36 32,771,878.36-62.24%归属于挂牌公司股东的净资产 32,763,232.51 16,490,739.74 98.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.40 17.14%资产负债率%（母公司）27.41%66.52%-资产负债率%（合并）27.42%66.52%-流动比率 3.23 1.37-利息保障倍数 5.83 20.66-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-10,512,874.94 6,700,520.90-256.90%应收账款周转率 2.75 2.17-存货周转率 1.15 1.61-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.37%39.07%-营业收入增长率%8.06%7.32%-净利润增长率%-69.76%3.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 19,936,902 11,764,700 69.46%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 938,399.50 对外委托贷款取得的损益-委托他人投资或管理资产的损益 45,715.18 除上述各项之外的其他营业外收支净额 47,655.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,031,769.89 所得税影响数 153,962.36 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 877,807.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 不适用 12,308,078.53 不适用 17,618,605.98 应收票据 638,263.57 不适用 920,000.00 不适用 应收账款 11,669,814.96 不适用 16,698,605.85 不适用 其他应收款 501,595.00 501,595.00 318,625.00 318,625.00 固定资产 1,549,012.58 1,549,012.58 2,090,093.37 2,090,093.37 应付票据及应付账款 不适用 4,790,666.78 不适用 4,932,650.62 应付票据 0 不适用 0 不适用 应付账款 4,790,666.78 不适用 4,932,650.62 不适用 其他应付款 18,796,107.55 18,796,107.55 3,873,326.70 3,873,326.70 管理费用 6,893,166.73 4,887,847.56 5,174,487.22 3,237,705.99 研发费用 不适用 2,005,319.17 不适用 1,936,781.23 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、经营模式 上海水威环境技术股份有限公司定位于解决工业，商业企业环境污染的综合方案提供商。公司所有的价值主张都基于为企业客户用最有效环保的技术方法解决生产环境污染问题。企业价值空间来源于目前在中国，政府对工业生产企业的环境污染的治理越来越重视，企业面临人员管理成本不断加大，低成本高效环保的解决现场污染越来越受欢迎，几乎所有工业企业的生产现场或检修现场都存在污染问题，未来市场空间巨大。业务系统：自主品牌由公司内部开发、设计，核心部件由进口采购与自主生产结合方式，其他部件国内采购，自主组装测试。其中，超高压水射流全系列产品正逐步实现从研发设计到生产的全面自主化。同时总代理欧美相关技术产品作为补充配套产品。通过渠道代理商进行分销，通过行业事业部进行直销。同时提供针对行业特殊需求的清洁服务与施工工艺。关键资源能力：行业丰富的设计加工经验，部分全国性行业客户多年的合作基础，欧美知名厂家品牌在中国代理渠道权。目前公司是国内相关品类产品及综合解决方案提供能力最全面的供应商。盈利模式：产品销售的价差利润、提供服务，维保维保收费等。未来，公司一方面继续服务好已有行业用户，延伸与环境清洁治理及服务相关新的需求，介入到用户更多的生产，检修工艺环节中，为用户提供更多价值。另一方面加大开发新行业用户需求力度，以“除油、除漆、除锈、除垢、除油雾”等需求点为切入点，形成新的行业事业部。持续聚焦在环境清洁治理上，不断引进全球最先进的理念和技术，消化并自主开发新技术，逐步升级软硬件的控制系统，将机器人清洗系统，远程智能控制在线检测服务等溶入产品服务中，做专做精环境清洁治理细分领域。同时，进一步拓展高压水射流的工程应用领域、环保除尘及空气净化领域、引进国外先进的清洁能源技术，结合中国市场需求，持续推进技术改进与国产化进程，旨在更好的服务于中国客户。2、采购模式 JIT采购，又称为准时化采购，是一种完全以满足需求为依据的采购方法。公司根据自己的需要，对供应商下达订货指令，要求供应商在指定的时间、将指定的品种、指定的数量送到指定的地点。JIT采购的特点主要表现在以下几个方面:（1）直接面向需求（2）直接送到需求点上（3）需要什么品种、质量、数量、时间等都要符合需求 JIT采购做到了灵敏的相应市场，满足需求同时，又使得公司的库存量最小。是一种比较科学、理想的采购模式。3、生产模式 公司的生产模式以市场需求为导向，根据行业特点实施多品种小批量柔性生产，根据市场需求不同，公司在长期的生产运营中建立了以销定产、产品定制化与标准化、随机性与计划性有效平衡的生产模式。14 公司市场部根据市场调研情况及订单状况，在每年末制定市场预测计划，提供下一年市场总量、产品销售的规格及品种预测数据。生产技术部门根据预测销量对标准化部件高压枪、阀等进行预先生产，以缩短生产制造周期。公司接到正式订单后，生产技术部门根据合同制定生产计划及任务单，通过对已生产标准零部件的匹配及其它生产环节的计划安排，在最短的时间内完成产品生产任务。除一般标准件及非核心外购件、加工件由公司直接购买，重要部件均由公司自主研发生产或进口采购，以保障公司产品的质量性能及技术安全。4、销售模式 公司根据不同的目标客户及市场情况，采用以下销售模式：行业或项目直销。垂直纵向以目标行业为单位，成立各个行业事业部，目前涉及铁路行业事业部、汽车行业事业部、工程机械行业事业部、铸造行业事业部、石化行业事业部、食品行业事业部等8个主要传统行业，同时进一步拓展了建筑服务、农牧洗消等新行业。各个行业事业部的市场推广、采购、技术服务、财务支持都由公司统一支援，行业事业部只负责销售。区域和行业代理分销。利用当地代理商在各地细分渠道占领市场，目前区域代理商涉及北京、广州、江苏、浙江、西安、湖南、湖北、重庆等18家。同时开发行业代理商，利用其在某个细分领域的行业优势，深挖行业应用，目前行业代理商涉及轨道交通、航空制造、锂电等8个领域。目前公司正在着手实施“三同法则”，即同客户用更多技术产品拓展不同需求，同技术产品在更多行业复制拓展，同行业领域不断开发新应用进行拓展。同时加大对外连接，联合供应商、代理商、协作商、设计院优化现有产品，共同开发新产品和新应用，让更多人有机会参与到公司业务体系中。公司在报告期内商业模式未发生根本变化，但有所拓展延伸。主要表现在公司成立了净威环保科技服务全资子公司引进了芬兰先进的情节能源专利技术，针对中国市场进行技术优化，最终实现国产化，同时结合公司新研发的产品和技术为特定行业提供现场服务，工艺配套，环境治理，已不局限于产品销售。公司与法国公司合资的得达诺（上海）空气技术有限公司是一家以方案提供为核心的公司，擅长于废边料处理、油雾处理和控尘系统的设计和安装，为众多的生产和制造工业客户提供服务。旨在提供专业的工程、经济有效的方案，帮助客户达到保护操作人员、提高生产利益和产品质量的目标。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司计划在保持原有商业模式和业绩的前提下,通过净威环保科技服务全资子公司，结合公司新研发的产品和技术为特定行业提供现场服务对现有的商业模式做一定程度的延伸,并着手一些新的尝试,未来发展和公司的业务增长点不局限于产品销售。目前布局基本完成，产业链的延伸已涉及建筑服务、农业洗消、清洁能源等领域，机械自动化方面的市场目标有待进一步实现。(二二)行业情况行业情况 供应商的议价能力：进口供应商基本没有变化，支持力度有所加大，在付款方式上更灵活些，有利于公司延后付款时间。购买者的议价能力：渠道分销上的条款基本没有变化，行业用户方面，由于公司新开发的技术产品有其独特差异性，取得了较好的议价空间。新进入者的威胁：鉴于公司在某些行业已形成一定的品牌影响力和技术壁垒，有新的竞争者往往会用低价方式进入，无法避免此类现象，公司只有从技术和服务品质上不断完善提高竞争力。替代品的威胁：目前相关替代品较少，效率效果也不同。公司也一直不断关注全球相关新技术的发展动态，适时引进。同业竞争情况：同业竞争不可避免，公司不断将进口技术消化改进，提高国产化率，做到同技术，价格更低；同价格，技术服务更好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 947,248.62 2.10%19,432,764.65 39.45%-95.13%应收票据与应收账款 11,841,979.28 26.23%12,308,078.53 24.98%-3.79%存货 17,639,119.54 39.08%12,275,531.01 24.92%43.69%投资性房地产 长期股权投资 2,244,041.61 4.97%800,005.30 1.62%180.50%固定资产 1,077,221.33 2.39%1,549,012.58 3.14%-30.46%在建工程 短期借款 4,098,000.00 9.08%4,600,000.00 9.34%10.91%长期借款 其他应付款 329,629.62 0.73%18,796,107.55 38.15%-98.25%资产总计 45,138,166.87 49,262,618.10 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司 2018 年末货币资金为 947,248.62 元，比上年下降了 95.13%。主要是公司在 2018年采购资金需求加大，预付款项大幅增长、其他应付款大幅减少，导致货币资金较上年大幅下降。2、公司 2018 年末应收账款原值 11,430,576.63 元，坏账准备 1,378,218.90 元，净值10,052,357.73 元，2017 年末的应收账款原值 12,738,442.72 元，坏账准备 1,068,627.76元，净值 11,669,814.96 元，其中 2018 年原值比 2017 年下降 1,307,866.09 元，主要是公司 2018 年继续加大应收账款催收力度，汽车、铁路相关客户年末回收货款近 150 万。3、公司 2018 年末存货 17,639,119.54 元，比上年末 12,275,531.01 元增长 43.69%，主要是公司业务规模进一步增长，同时为来年的研发及销售进行充分的备货。4、公司 2018 年末长期股权与上年末相比上升 180.50%，主要原因是投资了联营企业 Dalwin Oy，使得长期股权投资大幅上升。5、公司 2018 年末固定资产净值 1,077,221.33，较上年末的 1,549,012.58 减少了 30.46%，主要是本期原值增加较少，减少的金额全部为本期折旧。6、公司 2018 年末短期借款 409.80 万元，较上年末 460 万元减少了 50.20 万元，主要为借款结构变化，增加了信用借款 109.80 万元、保证借款 100 万元，减少了抵押借款+保证借款 260 万元。7、公司 2018 年末其他应付款 329,629.62 元，较上年末减少了 18,466,477.93 元，减少幅度达到 98.25%，主要原因是上年末定向发行股份募集资金 15,527,183.80 元，本年完成工商变更。综上，公司本年末资产总计较上年末减少 4,124,451.23 元，负债总额减少了 20,396,944.00元，应收账款进一步减少、存货备足，资产负债结构更加优化。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 33,282,608.35-30,800,300.62-8.06%营业成本 17,238,910.87 51.80%16,349,855.28 53.08%5.44%毛利率%48.20%-46.92%-管理费用 5,386,923.18 16.19%4,887,847.56 15.87%10.21%研发费用 3,516,517.97 10.57%2,005,319.17 6.51%75.36%销售费用 6,334,140.75 19.03%4,054,924.47 13.17%56.21%财务费用 358,560.41 1.08%301,170.34 0.98%19.06%资产减值损失 325,550.78 0.98%-292,748.66-0.95%211.20%其他收益 438,399.50 1.32%100,000.00 0.32%338.40%投资收益 51,839.49 0.16%208,676.30 0.68%-75.16%公允价值变动收益 17 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 395,695.80 1.19%3,645,614.84 11.84%-89.15%营业外收入 541,530.90 1.63%2,419.70 0.01%22,280.08%营业外支出 0 0 净利润 1,043,422.18 3.14%3,450,737.91 11.2%-69.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2018 年营业收入 33,282,608.35 元，较 2017 年 30,800,300.62 元增长 8.06%，2018 年营业成本为 17,238,910.87 元，较 2017 年 16,349,855.28 元增长 5.44%，主要系公司销售订单持续增加，同时改进了生产制造环节的工艺水平，提高效率，成本降低。2、管理费用及研发费用：2018 年管理费用为 5,386,923.18 元，较上年同期 4,887,847.56元增长 10.21%，主要系本期随着业务量的增加，中介服务费比上期增加 379,624.42 元，差旅费比上期增加 79,853.12 元等。2018 年研发费用为 3,516,517.97 元，较上年同期2,005,319.17 元增长 75.36%，主要系本期加大新产品研发投入，研发投入材料、人工等均有较大幅度的增长，分别增长了 856,088.21 元、250,885.35 元。3、销售费用：2018 年销售费用为 6,334,140.75 元，较上年同期的 4,054,924.47 元增长56.21%，主要系本期加大了业务推广宣传力度、完善销售人员考核奖励制度，业务推广费、会务费分别比上期增加 896,881.64 元、713,933.43 元；职工薪酬、差旅费分别比上期增加487,324.68 元、128,375.63 元所致。4、财务费用：2018 年财务费用为 358,560.41 元，较上年同期的 301,170.34 元增长 19.06%，主要系本期汇兑损失比上期增加 43,146.74 元所导致。5、营业利润：2018 年营业利润为 403,727.17 元，较上年同期 3,645,614.84 元大幅下降89.15%，主要系本期管理费用、研发费用和销售费用均有较大幅度的增长所致。6、营业外收入：2018 年营业外收入为 541,530.90 元，较上年同期 2,419.70 元大幅增长22,280.08%，主要原因为本期收到上市挂牌扶持资金 500,000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,065,265.58 26,109,052.40 7.49%其他业务收入 5,217,342.77 4,691,248.22 11.21%主营业务成本 14,929,180.52 14,497,948.96 2.97%其他业务成本 2,309,730.35 1,851,906.32 24.72%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%自主集成产品 19,234,784.08 57.79%15,083,222.43 48.97%代理进口产品 12,861,142.49 38.64%12,409,674.58 40.29%按区域分类分析按区域分类分析：18 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司始终秉持加强公司研发和制造能力，将自主集成产品收入占主营业务收入的比例提高的目标，报告期内自主集成产品的销售比例较上年同期相比保持持续提高的态势。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市嘉洁环保设备有限公司 2,243,021.37 6.74%否 2 上海内赫赤实业有限公司 1,835,114.83 5.51%否 3 北京昊坤科技发展有限公司 1,769,356.24 5.32%否 4 中国汽车工业工程有限公司 1,327,692.33 3.99%否 5 机械工业第四设计研究院有限公司 1,195,803.46 3.59%否 合计合计 8,370,988.23 25.15%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海易范瑞国际贸易有限公司 4,478,839.71 20.03%是 2 I.KRANZLE GMBH 4,018,492.34 17.97%否 3 URACA GMBH AND CO KG 2,719,572.42 12.16%否 4 Delfin 1,507,518.35 6.74%否 5 上海望明自动化科技有限公司 425,937.94 1.90%否 合计合计 13,150,360.76 58.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-10,512,874.94 6,700,520.90-256.90%投资活动产生的现金流量净额-4,368,524.82-8,000.00-54,506.56%筹资活动产生的现金流量净额-3,604,116.27 9,468,142.40-138.07%现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额为-10,512,874.94 元，与去年 6,700,520.90 元相比减少了 256.90%，主要是公司报告期业务规模增长，购买商品、接受劳务支付的现金大幅增长，同时支付其他与经营活动有关的现金也有所增长，从而净流量出现较大金额的负值。2、报告期投资活动产生的现金流量净额为-4,368,524.82 元，主要原因是公司对外投资增加 1,437,912 元以及购买理财产品 2,900,000.00 元。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为-3,604,116.27 元，主要原因为报告期内公司归19 还关联方借款 290 万元以及减少短期借款 50 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、得达诺（上海）空气技术有限公司出资比例 30%，主要产品与服务：空气处理产品、机械设备（除特种设备）、电气设备的设计、研发，提供相关技术咨询；上述产品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外），提供相关配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按照国家有关规定办理申请）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。成立时间：2013 年 9 月 23 日。2、弗兰克控股公司出资比例 20%，主要产品与服务：收购和持有股份。成立时间：2015 年6 月 19 日。3、上海净威环保科技有限公司全资子公司，主要产品与服务：从事环保技术、计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，市政工程，保洁服务，机械设备、机电设备安装、维修（除特种设备），管道设备清洗服务，建筑物清洁服务，环保设备，清洁设备租赁（不得从事金融租赁），环保设备的涉及、销售【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。成立时间：2017 年 10 月 13 日。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 10 月 13 日，公司新设成立的全资子公司上海净威环保科技有限公司，注册资本为5,000,000.00 元，截止 2017 年末实收资本为 0 元，且 2017 年度暂无业务发生，故 2017年度不纳入合并范围。2018 年末，注册资本为 5,000,000.00 元，截止 2017 年末实收资本为 1,450,000.00 元，且2018 年度发生费用，故 2018 年度纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在 18 年积极参与中国少年儿童文化艺术基金会“美丽公约”专项基金的宣导。三、三、持续持续经营经营评价评价 从行业的市场前景看，公司所采用的表面污染清洁清洗技术在欧美国家已经发展了近百年，应用的领域较广；而在国内应用只有约二十年时间，目前正处于发展阶段，同时由于该清洗技术具有环保、节20 水等特征，预计未来会有越来越多的领域采用此类清洗技术产品，短期内不会被其他技术和产品所替代。从国内的竞争格局看，公司产品定位于行业的中高端产品，竞争对手主要集中在欧美进口厂商。进口厂商的产品质量稳定，但价格高、后续的配件维护成本高；而公司的主要产品是进口部分核心组件，自主设计国内