871149_2018_天阳精密_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：2019-005 1 证证券代码：券代码：871149 871149 证券简称：天阳精密证券简称：天阳精密 主办券商：主办券商：开源证券开源证券 天阳精密 NEEQ:871149 惠州天阳精密部品股份有限公司 Techwin Precise Parts Co,.Ltd 年度报告 2018 公告编号：2019-005 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 8 月 天阳智慧产业园建设完成。惠州天阳精密部品股份有限公司下属子公司惠州天阳精密科技有限公司先行搬迁进入天阳智慧产业园；2018年12月惠州天阳精密部品股份有限公司整体全部搬迁进入天阳智慧产业园，天阳智慧产业园正式全面启用。Techwin Precise Parts 天阳精密部品 Techwin Precise Technology 天阳精密科技 Techwin Wisdom Industrial Park 天阳智慧工业园 公告编号：2019-005 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息.2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、天阳精密、本公司 指 惠州天阳精密部品股份有限公司 有限公司、天阳有限 指 惠州天阳精密部品有限公司,股份公司前身 天阳科技 指 惠州天阳精密科技有限公司,系公司全资子公司 天阳共创 指 惠州天阳共创股权投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 天阳共荣 指 惠州天阳共荣股权投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 天阳共富 指 惠州天阳共富股权投资合伙企业(有限合伙),系公司股东 香港天阳 指 天阳精密模具有限公司 三会 指 惠州天阳精密部品股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 惠州天阳精密部品股份有限公司股东大会 董事会 指 惠州天阳精密部品股份有限公司董事会 监事会 指 惠州天阳精密部品股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、中审华 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元,万元 指 人民币元,人民币万元 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人毛益华、主管会计工作负责人陈运珍及会计机构负责人（会计主管人员）陈运珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人董事长毛益华直接持有本公司 49.23%的股份,黄志敏总经理直接持有本公司 12.73%的股份,二人系夫妻关系。毛益华通过天阳共富、天阳共创、天阳共荣合计间接持有公司 0.05%的股份；实际控制人可以通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行干预或者控制,能够实际支配公司的经营决策。二、客户集中程度过高的风险 公司 2018 度前五大客户营业收入占比为 91.91%,公司客户较为稳定、集中。公司作为行业中的优秀的高新技术企业,经过多年的发展和技术积累,通过产品的高质量和优质的服务形成了良好的竞争力，与核心客户建立了长期稳定的合作关公系。对市场竞争对手已形成了较强的客户资源壁垒,但是如果公司的核心客户在经营上出现较大风险,有可能对公司的经营业绩产生不利影响。三、市场竞争加剧风险 模塑行业技术专业化程度较高,但同质化竞争激烈。虽然公司在客户资源和核心技术及生产及设备竞争力方面具有一定的优势,但受资金实力的限制,公司在快速扩大生产规模等方面受到一定的影响；行业的竞争将更加激烈,公司的市场份额可能会受到竞争的影响。四、政策变动风险 模塑行业的发展受下游电子、通讯、汽车等其它相关行业发展的影响而变化。产业升级和经济结构大调整的背景下,下游公告编号：2019-005 6 行业的高速发展,拉动了模塑行业的快速发展,但如果产业政策发生重大变动,下游行业发展放缓,也会相对影响模塑行业的发展。在行业发展放缓的大背景下,公司的发展也可能受到同样影响。五、公司治理与内部控制风险 2016 年 10 月 18 日,公司由有限公司整体变更设立为股份有限公司。变更为股份公司后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系,但由于股份公司成立的时间较短,各项管理制度的执行尚未经过实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。六、原材料采购的风险 公司对外采购的主要原材料有:PC、PC+ABS、ABS、HIPS、PET 等塑料粒,其价格是影响公司盈利水平的重要因素之一,由于各品种塑料粒属于石油化工行业下游产品,价格较贵,易受国际原油市场价格波动影响。同时,在采购至完成订单销售存在一定时间差异,故原材料价格的波动将会对公司经营业绩的稳定性产生一定影响。七、汇率波动的风险 公司存在外销收入。2018 年度公司外销收入占营业收入比重为 82.86%。在公司进出口业务以外币进行标价且其价格未因汇率变动做出调整的情况下,人民币的升值将会减少以人民币计量的营业收入,从而影响公司利润。由于收款周期的存在,人民币的汇率波动同样会影响汇兑损益,从而影响公司利润。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 惠州天阳精密部品股份有限公司 英文名称及缩写 Techwin Precise Parts Co,.LTD 证券简称 天阳精密 证券代码 871149 法定代表人 毛益华 办公地址 惠州仲恺高新区陈江街道办事处元晖路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭刘军 职务 董事会秘书 电话 0752-2090151 传真 0752-2090166 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 惠州仲恺高新区陈江街道办事处五一村,516000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 5 月 8 日 挂牌时间 2017 年 4 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-橡胶和塑料制品业(C29)-塑料制品业(C292)-塑料零件制造(C2928)主要产品与服务项目 精密模具、精密塑胶制品和智能家居产品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）66,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 毛益华 实际控制人及其一致行动人 毛益华、黄志敏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441300773055783F 否 注册地址 惠州仲恺高新区陈江街道办事处五一村 否 注册资本 66,000,000.00 是 公告编号：2019-005 8 公司于 2017 年 12 月 20 日完成新增股份认购、缴款、验资及新增股份登记工作，后续因领取股份登记函、新增股份登记及办理工商变更登记业务，至 2018 年 1 月 10 日完成工商变更，公司工商注册资本由 6000 万元增加至 6600 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李永萍、罗皖 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 52 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司住所发生变更 2019 年 1 月 2 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过了关于变更公司住所的议案并完成了工商变更登记业务。公司住所由“惠州仲恺高新区陈江街道办事处五一村”变更为“惠州仲恺高新区陈江街道办事处元晖路 6 号”。公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 101,994,593.49 119,945,046.16-14.97%毛利率%18.02%23.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,417,492.38 7,802,608.28-56.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,857,580.36 7,479,855.54-61.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.78%11.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.16%10.94%-基本每股收益 0.05 0.13-61.54%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 169,240,215.02 163,715,570.80 3.37%负债总计 77,028,991.48 74,921,839.64 2.81%归属于挂牌公司股东的净资产 92,211,223.54 88,793,731.16 3.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.40 1.35 3.70%资产负债率%（母公司）43.30%43.06%-资产负债率%（合并）45.51%45.76%-流动比率 85.43%170.53%-利息保障倍数 10.36 5.62-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,145,892.38 3,872,543.85 32.88%应收账款周转率 503.00%451.45%-存货周转率 410.00%580.56%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.37%25.21%-营业收入增长率%-14.97%13.72%-净利润增长率%-56.20%352.59%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-005 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 66,000,000 66,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）806,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-147,979.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 658,720.02 所得税影响数 98,808.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 559,912.02 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 24,469,569.43-应 收 票 据 与应收账款-24,469,569.43 管理费用 12,958,756.60 8,993,194.98 研发费用 3,965,561.62 应付票据 0.00-应付账款 20,030,317.92-应付票据与应付账款-20,030,317.92 其他应付款 11,503,108.81 11,569,192.15 应付利息 66,083.34-应付股利-公告编号：2019-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司的主营业务为精密注塑模具、精密塑胶制品和智能家居终端产品的研发、生产、销售，其产品广泛应用于消费类电子产品，家庭电器、汽车部件、通讯办公设备、智能家居等领域。公司根据客户个性需求进行精密模具研发、设计、制造、注塑生产、涂装、丝印、镭雕、组装、测试等工序，为客户提供生产产品的模具开发及利用模具高效量产部件，达成品质要求的解决方案，并付诸实施，由此获得利润。（一）设计模式 公司通过不断提升自身模具设计水平、工艺能力和制造能力来达成满足客户对产品高品质的要求。针对特定行业客户、细分市场的最新需求，模具研发和注塑生产工程会组织研发人员进行量产可行性分析并制定生产工艺流程及相关标准，根据客户要求及产品实际应用场景，对模塑产品所需技术及生产工艺科学设计，通过体系保证各环节稳定一致性，保证生产性实施。最终提供客户需要的优质产品和服务。（二）采购模式 公司采购部从众多供应商中，对其进行品质体系、技术能力、运营状况、产品质量、技术服务、价格等方面的调查及评审后筛选出合格供应商。原材料采购采取按单采购的模式，专料专用，从而保证客户个性要求和质量要求。在交付货款方面，主要采取先验货后付款的方式，保证品质问题可以追溯。采购以适度填充库存为原则，既保证原材料的供应，又尽量减少库存，提高资金的周转率。（三）生产模式 公司采取“以销定产”的生产模式。对于模具产品，公司根据客户要求进行模具图纸设计，客户确认后进行开模、试模、送样，产品得到客户认可后再批量生产。对于塑胶制品而言，公司会按需求进行采购、试生产，在样品得到客户认可后再进行批量生产，品质管理保证生产过程及最终产品符合预定的客户标准。（四）销售模式 公司生产的产品全部由公司自行销售，不通过经销商进行销售。公司制造过程中，注塑制品和模具的主体部分全部由公司自主采购原材料、自主生产，没有来料加工情形。公司目前的主要客户均是世界500 强企业和中国百强企业及上市公司。经过十多年的发展，公司建立起了自己的销售网络，在业内具有一定的知名度，在客户中也积累了良好的口碑。销售业务包括外销和内销。外销业务分为直接出口（加工贸易进料对口的贸易方式）和转厂出口（加工贸易深加工结转的贸易方式），目前公司产品销售以后者为主。进口原材料由公司进口，其制成品由公司转至下一环节加工企业再加工后复出口。智能家居产品主体部分由公司自主采购原材料、自主生产，并在国内市场销售。公司在报告期内、报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-005 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司围绕长期发展战略与年度经营计划,整合内外资源、储备优质人才、优化公司治理、发展核心业务。1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 受大环境影响及公司整体搬迁影响生产效率,对比上一年度销售额略有下降，报告期内的营业收入101,994,593.49 元，比上年度下降 14.97%，净利润 3,417,492.38 元，比上年度下降 56.2%，净资产92,211,223.54 元，同比增长 3.85%。公司位于惠州仲恺高新区陈江街道办事处观田村 M-007 号地的新工业园区“天阳智慧产业园”全面启用,公司努力扩大生产规模，降低生产成本，减少单位产品能耗，提升产品品质。公司继续拓展汽车电子塑胶模具和塑胶制品的市场，将公司产品延伸到其他汽车零件领域。公司在巩固技术、品质、品牌及市场份额方面的基础上，逐步由资源密集转向技术密集，由粗放经营转向精细经营，由产品导向转向巿场导向的战略转型升级。2、公司管理情况 公司组织结构、内部管理机构进一步完善，为提高汽车部件塑胶销售额，成立车载事业部,现公司多个模块实行事业部机制专业发展，贯彻规范化、制度化、人性化管理原则，完善了人才培养计划、绩效考核制度、薪酬激励制度，使得组织内部高效运作，不断提升员工向心力，为公司快速更大发展奠定坚实的基础。（二）（二）行业情况行业情况 塑料工业作为我国轻工行业支柱产业之一，近几年增长速度一直保持在 10%以上。塑料制品行业中，规模以上企业产值总额在轻工 19 个主要行业中位居第三，实现产品销售率 97.8%，高于轻工行业平均水平。全球塑料消费在体量上已超过钢铁，成为一大工业材料，而我国消费达 9000 万吨左右，已成为全球塑料消费量较大的国家，产业规模达 2.6 万亿。我国塑料行业有 1.34 万家塑料加工相关企业，整体上依然是传统的制造企业。当前，国内生产的塑料产品目前仍大多是中低端产品，国际市场上 80%-90%的高端塑料产品都是国外生产的，中国企业生产得非常少，主要原因是国内模塑企业技术研发能力弱；企业生产装备水平普遍低下，自动化水平低，导致产品质量不稳定，高端产品无法生产，大多引进国外先进的自动化生产设备，造成企业成本增加。国内中等规模的塑料企业上有国外品牌企业的挤压，下受国内小型企业的恶性竞争，企业生存愈发艰难。因此，我国模塑企业亟需提升制造水平，优化整个生产制造自动化过程，提升产品优质品率，增强市场竞争力，自动化、规模化、品牌化是未来行业整合发展的特点，只要产品更新换代存在，模塑行业就永不衰落，行业发展的空间依然比较大。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 7,973,228.03 4.71%28,453,381.56 17.38%-71.98%公告编号：2019-005 13 应收票据与应收账款 16,296,998.39 9.63%24,469,569.43 14.95%-33.40%存货 22,626,586.14 13.37%18,159,097.15 11.09%24.60%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 105,923,537.77 62.59%27,949,410.60 17.07%278.98%在建工程 3,797,863.17 2.24%55,721,072.31 34.04%-93.18%短期借款 11,740,378.71 6.94%长期借款 19,000,000.00 11.23%32,750,000.00 20.00%-41.98%资产总计 169,240,215.02 187,502,531.05 15.59%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金 2018年末公司货币资金金额为7,973,228.03元，较去年减少了20,480,153.53元，同比减少71.98%，本科目减少主要系因本年度因厂房完工结算工程款项及支付东莞市凯和源机械设备有限公司设备款项所致。应收票据与应收账款 2018年末公司应收账款与应收票据金额为16,296,998.39元，较去年减少了8,172,571.04元，同比减少33.40%，本科目减少主要系本年度与乐金电子(惠州)有限公司、广东亿纬赛恩斯新能源系统有限公司、日立乐金光科技(惠州)有限公司结算货款所致。存货 2018年末公司存货金额为22,626,586.14元，较去年增加了4,467,488.99元，同比增加24.6%，本科目增加主要系本期模具订单增加，为生产备货增加注塑在产品所致。固定资产 2018年末公司固定资产金额为105,923,537.77元，较去年增加了77,974,127.17元，同比增加278.98%，本科目增加系本年引入机械设备用于生产，新建厂房完工转固所致。在建工程 2018年末公司在建工程金额为3,797,863.17元，较去年减少了51,923,209.14元，同比减少93.18%，本科目减少系本年在建厂房完工转入固定资产，引入自动喷漆生产线安装未完工所致。短期借款 2018年末公司短期期借款金额为11,740,378.71元，短期借贷为本期新增借款，占总资产6.94%。长期借款 2018年末公司长期借款金额为19,000,000.00元，较去年减少了13,750,000元，同比减少41.98%，公司已进行部分还款,减少长期借款金额。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 101,994,593.49-119,945,046.16-14.97%营业成本 83,619,331.16 81.98%92,136,901.17 76.82%-9.24%毛利率 18.02%-23.18%-公告编号：2019-005 14 管理费用 7,653,304.88 7.50%8,993,194.98 7.50%-14.90%研发费用 3,732,105.89 3.66%3,965,561.62 3.31%-5.89%销售费用 3,467,744.64 3.40%3,209,200.86 2.68%8.06%财务费用-122,359.23-0.12%1,688,911.47 1.41%-107.24%资产减值损失-59,370.01-0.06%-77,743.05-0.06%23.63%其他收益 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 2,971,480.93 2.91%9,265,107.86 7.72%-67.93%营业外收入 825,241.57 0.81%726,561.18 0.61%13.58%营业外支出 166,521.55 0.16%346,852.07 0.29%-51.99%净利润 3,417,492.38 3.35%7,802,608.28 6.51%-56.20%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1.营业收入 2018年公司营业收入101,994,593.49元，比上年度减少14.97%，主要原因下半年公司整体搬迁，产能及效益受到局部影响。2.营业成本 2018年公司营业成本83,619,331.16元，较上年减少8,517,570.01元，同比减少9.24%，营业成本基本是随着营业收入的减少而减少的。3.毛利率 2018年公司的毛利率为18.02%，较2017年毛利率23.18%下降5.16%。主要是由于公司整体搬迁,因生产需求导致搬迁周期过长，投入人力过大，造成用工成本升高，导致生产成本上升原因所致。4.管理费用 2018年公司管理费用为7,653,304.88 元，较2017年下降1,339,890.1元，同比减少14.9%，管理成本同是是随着营业收入的减少而减少的，按照营业收入总额比例，管理费用与上期持平。5.财务费用 2018年财务费用-122,359.23元，较2017年减少了1,811,270.7元，主要是因为2017年汇兑损益1,488,320.04元，本年度受汇率的影响，汇兑收益了849,344.18加上利息收入所致。6.营业利润 2018年公司营业利润2,971,480.93元，营业利润较上年减少6,293,626.93元，同比下降67.93%，主要是由于公司销售额下降及整体搬迁,搬迁过程中投入人力过大，造成用工成本升高，生产成本上升导致利润下降。7.营业外收入 2018年公司营业外收入825,241.57元，较上期增加98,680.39元，同比增长13.58%，主要是因公司获得的政府补助项目有所增加,对比去年增加了营业外收入。8.营业外支出 2018年公司营业外支出166,521.55元，较上期减少180,330.52元，同比减少51.99%，主要是因本期公司支付品质失败索赔费用所致。9.净利润 2018年公司净利润3,417,492.38元，较上年减少4,385,115.9元，同比减少56.2%，主要是由于公司销售额下降及整体搬迁,搬迁过程中两边工厂同时持续生产，投入人力过大，用工成本升高，导致生产成公告编号：2019-005 15 本上升导致利润下降。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 101,919,832.74 119,919,370.48-15.01%其他业务收入 74,760.75 25,675.68 191.17%主营业务成本 83,615,766.99 92,136,901.17-9.25%其他业务成本 3,564.17 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%一、主营业务 塑胶收入 80,947,326.78 79.36%97,711,719.92 81.46%模具收入 20,972,505.96 20.56%22,207,650.56 18.51%小计 101,919,832.74 99.93%119,919,370.48 99.98%二、其他业务 租赁收入 74,760.75 0.07%25,675.68 0.02%材料 加工费 小计 74,760.75 0.07%25,675.68 0.02%合计 101,994,593.49 100.00%119,945,046.16 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、按产品分类分析 主营业务 报告期内，公司模具、塑胶收入占营业收入比例均无大幅变化；其他业务 报告期内，公司租赁收入 74,760.75 元，无材料销售收入、加工收入。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 乐金电子(惠州)有限公司 69,746,281.65 68.38%否 2 日立乐金光科技(惠州)有限公司 14,771,242.53 14.48%否 3 惠州华阳通用电子有限公司 4,496,977.26 4.41%否 4 广东亿纬赛恩斯新能源系统有限公司 2,961,611.09 2.90%否 5 天派电子(深圳)有限公司 1,778,919.19 1.74%否 公告编号：2019-005 16 合计合计 93,755,031.72 91.91%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 LG CHEM,LTD 16,871,076.45 42.55%否 2 LG 化学(广州)工程塑料有限公司 8,372,509.22 21.12%否 3 东莞合志五金塑胶有限公司 3,199,969.35 8.07%否 4 惠州市惠皇电子轻胶制品有限公司 2,464,636.28 6.22%否 5 惠州市万事达包装制品有限公司 2,129,983.10 5.37%否 合计合计 33,038,174.40 83.33%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,145,892.38 3,872,543.85 32.88%投资活动产生的现金流量净额-22,141,560.72-18,347,085.65-20.68%筹资活动产生的现金流量净额-3,832,295.90 31,640,444.55-112.11%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量净额 5,145,892.38 元，较去年增加了 1,273,348.53 元，同比增加 32.88%，是因为公司经营性应付账款增加，2018 年公司为了更好的扩大产能，投入了大量新设备，为向后逐步提高营业收入而进行了部分设备升级改造，提高营运资金的使用效率，减缓了采购款的付款力度。2.投资活动产生的现金流量净额 报告期内，投资活动产生的现金流量净额-22,141,560.72 元，较去年减少 3,794,475.07 元，截止到报告期末公司新建厂房装修装饰工程已完成 80%，报告期新增装修装饰的工程及购入部分新设备，公司支付的工程款较上年增加。3.筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，主要原因是上期收到的投资款和本期偿还的借款形成的差异，筹资活动产生的现金流量净额-3,832,295.90 元，较去年减少 35,472,740.45 元，同比减少 112.11%。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有一家全资子公司惠州天阳精密科技有限公司，天阳科技成立于 2010 年 8 月 12 日，公司纳税识别号：91441300559188251K，注册资本为 350.00 万元，住所为惠州仲恺高新区陈江街道办事处元晖路 6 号，经营范围为：模具设计、制造及销售，生产、装配及销售精密塑胶制品，高清数字机顶盒产品、影视音产品、平板电脑及电工产品的研发、生产及销售，货物及技术进出口业务。天阳科技2018 年度主要财务数据如下：总资产 15,489,582.18 元，净资产 6,196,456.62 元;营业收入15,892,884.37 元,净利润-1,756,540.1 元。报告期内，公司未处置现有子公司，未取得新的子公司。公告编号：2019-005 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要、重要会计政策变更会计政策变更 （1）财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理、企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法、企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法、企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方（统称“解释第 9-12 号”）关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本次会计政策变更，对公司 2018 年 12 月 31 日资产总额、负债总额和净资产以及 2018 年度净利润未产生影响。2 2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。（一）（一）前期会计差错更正前期会计差错更正 本报告期公司未发生前期会计差错更正。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司以工业设计为核心，为客户提供从产品设计、到模具制造、产品注塑成型以及质量控制、外观件后加工等一系列持续系统服务，是国内精密塑胶模具、精密塑胶制品、智能家居产品的综合供应商。公司在努力做好自身经营的同时，高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商。经过多年的发展，公司在行业内已有一定的知名度，得到了客户的认可。公司已与国内外各领域的众多知名企业形成了长期稳定的业务关系，优质的客户资源保证了公司持续稳定的发展。公司与韩国 LG合作 14 年，作为惠州 LG 注塑件的最大供应商，历年来公司多次被惠州 LG 评为战略合作供应商、综合优秀供应商。在业务持续发展，业绩不断增长的同时，公司重视人才的引进,通过人才招聘会、网络招聘、校园招聘、互联网传播渠道、内部推荐人才奖励机制等方式吸纳优秀专业人才。截至报告期末，公司在职员工 446 人，公司为专业人才提供相匹配的职位和福利待遇，维护员工的合法权益。公告编号：2019-005 18 三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出,主要财务指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；无违法、违规行为发生。公司具备良好的持续经营能力,报告期内,公司不存在对持续经营能力有重大不利影响的其他事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1.实际控制人不当控制风险 公司实际控制人董事长毛益华直接持有本公司49.23%的股份,黄志敏总经理直接持有本公司 12.73%的股份,二人系夫妻关系。毛益华通过天阳共富、天阳共创、天阳共荣合计间接持有公司 0.05%的股份；实际控制人可以通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行干预或者控制,能够实际支配公司的经营决策。应对措施：公司将持续完善公司的治理机制以及公司各项管理制度及内部控制体系，发挥董事会、监事会应有的作用，同时，公司将不定时组织公司的中高层领导干部加强对相关制度及法律法规的学习，提高公司规范治理的意识，确保公司规范运行，进而维护公司及股东的切身利益。2.客户集中程度过高的风险 公司 2018 度前五大客户营业收入占比为 91.91%,公司客户较为稳定、集中。公司作为行业中的优秀的高新技术企业,经过多年的发展和技术积累,通过产品的高质量和优质的服务形成了良好的竞争力，与核心客户建立了长期稳定的合作关公系。对市场竞争对手已形成了较强的客户资源壁垒,但是如果公司的核心客户在经营上