871551_2018_清泉水务_2018年年度报告_2019-03-19.pdf

1 2018年度报告 清泉水务 NEEQ:871551 河南清泉凯瑞水务股份有限公司（Henan Kerry Water Co.Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年年 3 月，公司被临颍县人民政府评为市场挂牌融资先进企业。月，公司被临颍县人民政府评为市场挂牌融资先进企业。2018 年年 4 月，清泉水务开通了微信缴费功能，为月，清泉水务开通了微信缴费功能，为临颍县临颍县用水户提供了多用水户提供了多种形式的智能化交费方式，让越来越多的种形式的智能化交费方式，让越来越多的客户体验到了智能化交费带来的客户体验到了智能化交费带来的便利。便利。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2 25 5 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 27 7 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息.3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 39 9 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/清泉水务 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司 子公司/全资子公司 指 河南泓泽水务科技有限公司 股东大会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司股东大会 董事会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司董事会 监事会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司监事会 三会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司对总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司章程 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年、上年度、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法?证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 二氧化氯 指（ClO）一种黄绿色到橙黄色的气体，是国际上公认为安全、无毒的绿色消毒剂。浊度仪 指 测量水的混浊程度仪器 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈如意、主管会计工作负责人李会琴及会计机构负责人（会计主管人员）李会琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 质量控制风险 城市供水行业关系到城市居民生活和工业生产的安全问题，国家针对自来水水质建立了强制的卫生标准，公司历来也十分重视水质安全问题，对原水、出厂水、管网水时时在线监测，确保供水水质安全，卫生监督部门也会定期对自来水水质进行监测，目前未发生水质安全问题。另外，自来水在生产过程中，如果质量控制不严，以及自来水输送过程中管道爆裂，也会影响自来水水质，给公司带来重大不利影响。政府对于城市供水企业生产产品的管控较严，因此一旦公司发生了产品质量问题，会给公司造成重大的不利影响。供水价格调整受限的风险 城市供水价格调整须经过政府有关部门核定，城市供水价格管理办法（计价格19981810 号）对于城市供水水价的构成、企业的盈利水平与净资产收益率有明确的数据限制，此外还规定了城市供水企业调整供水价格时，需要经过价格监审部门的监审并履行相应听证等程序。公司有权要求进行价格调整，但由于价格调整需要经过价格监审部门的监审并履行相应价格听证程序等，可能会影响公司水价的上涨，因此供水价格有可能不能及时调整到位而对公司的利润产生一定影响。控股股东、实际控制人不当控制风险 陈如意直接持有公司 17,270,040 股，占公司股权 64.7604%，并通过临颍县凯润工程管理咨询中心（有限合伙）、临颍县凯瑞企业管理提升咨询中心（有限合伙）合计间接持有公司 10%的股份，并担任执行事务合伙人，为公司控股股东和实际控制6 人，能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但是如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。公司治理风险 公司于 2016 年 12 月 23 日由有限公司整体变更为股份公司，股份公司成立后，公司系统地制定了规章制度和业务流程，建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度、控制制度的执行有效性需要时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，新的经营环境势必对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。特许经营权到期无法续期的风险 2006 年 1 月 18 日，有限公司与临颍县建设局签订了特许经营权协议，临颍县建设局同意授予有限公司为临颍县唯一的供水企业，授予其在临颍县独家经营城市供水及其相关供水安装工程等业务，特许经营权期限为 30 年。在特许经营权期满后，同等条件下公司提出的延长特许经营权期限的申请可优先批准。但是本公司仍然存在上述特许经营期限届满后，无法继续取得特许经营权的风险。划拨土地被收回的风险 公司拥有位于临颍县颍川大道东段北侧的两宗划拨土地“临国用（2015）第 0091 号”、“临国用（2015）第 0092 号”，根据中华人民共和国土地管理法第五十八条规定，有关人民政府土地行政主管部门报经原批准用地的人民政府或者有批准权的人民政府批准，可以收回国有土地使用权，但对于无偿收回划拨土地使用权时，对其地上建筑物、其他附着物，市、县人民政府应当根据实际情况给予适当补偿。公司的划拨土地若被收回，会对生产经营产生不利影响。增值税政策的变化风险 根据财政部、国家税务总局 2012 年 4 月 24 日颁布的关于支持农村饮水安全工程建设运营税收政策的通知（财税201230 号）的有关精神，对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税，减免期限为 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。根据财 政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知(财税201457 号)文件，自 2014 年 7 月 1 日 起，财税20099 号文件第二条第（三）项和第三条“依照 6%征收率”调整为“依照 3%征收率”，即 公司销售自来水的增值税征收率由按照 6%税率征收调整为按照 3%税率征收。根据财政部、国家税务总局 2016 年 2 月 25 日颁布的 关于继续实行农村饮水安全工程建设运营税收优惠政策的通知（财税201619 号），对于既向城镇居民供水，又向农村居民供水的饮水工程运营管理单位，依据向农村居民供水收入占总供水收入的比例免征增值税。免征期限为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。自2019 年 1 月 1 日期，国家对于供水业务的税收政策发生变化，7 不再按农村居民供水收入占总供水收入的比例免征增值税，将可能给公司的经营业绩带来一定的负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南清泉凯瑞水务股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Kerry Water Co.Ltd 证券简称 清泉水务 证券代码 871551 法定代表人 陈如意 办公地址 河南省临颍县新城路 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭琼 职务 董事会秘书 电话 0395-8661889 传真 0395-8126999 电子邮箱 qiong_ 公司网址-联系地址及邮政编码 临颍县新城路 5 号 462600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 17 日 挂牌时间 2017 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-D46 水的生产和供应业-D4610 自来水生产和供应 主要产品与服务项目 生活饮用水供应 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,667,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈如意 实际控制人及其一致行动人 陈如意 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91411122785094413J 否 注册地址 临颍县新城路 5 号 否 注册资本（元）26,667,600 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王振军 狄民权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 38,681,229.30 27,383,263.99 41.26%毛利率%37.99%35.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,411,806.29 3,533,567.63 81.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,487,729.81 1,674,471.63 108.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.84%9.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.61%4.72%-基本每股收益 0.24 0.13 81.45%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 96,002,151.33 81,243,191.05 18.17%负债总计 52,310,616.61 43,963,462.62 18.99%归属于挂牌公司股东的净资产 43,691,534.72 37,279,728.43 17.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 1.40 17.20%资产负债率%（母公司）53.65%53.22%-资产负债率%（合并）54.49%54.11%-流动比率 77.84%44.69%-利息保障倍数 34.41 13.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,331,276.73 4,751,827.36 117.42%应收账款周转率 17.50 27.60-存货周转率 27.49 15.56-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.17%-6.10%-营业收入增长率%41.26%10.70%-净利润增长率%81.45%-24.05%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,667,600 26,667,600-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 100,593.60 计入当期损益的政府补助 3,284,322.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 119,353.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,504,269.42 所得税影响数 580,192.94 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,924,076.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 172,494.42 1,752,215.37 应收票据及应收账款 172,494.42 1,752,215.37 12 应付账款 9,415,219.00 14,769,822.22 应付票据及应付账款 9,415,219.00 14,769,822.22 其他应付款 2,736,976.52 2,742,754.29 2,579,183.79 2,601,656.49 应付利息 5,777.77 22,472.70 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。删除原“应付利息”及“应付股利”项目，归并至“其他应付款”项目。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为水的生产和供应业，主要从事自来水生产和销售业务。公司具有与主营业务相匹 配的商业模式，且商业模式具有可持续性。具体情况如下：公司主要经营：生产和供应自来水等业务。公司日供水能力为 6 万立方米，水源全部取自南水北调水源，供水范围覆盖临颍县城区及周边部分乡镇，供水面积 25 平方公里，用水人口达 21 万人。公司根据政府有关部门核定的供水价格向用水户收取供水费，收取的供水费以用户端安装的水表 所计量的用户使用自来水量计算。公司抄表人员每月定时上门抄录水表计量的用户用水量，用户按照 用水量缴纳水费。公司营业厅根据客户需要现场打印水费单据。公司收费方式包括现金收费、银行代 收、转账，用户可任选其中一种方式缴纳水费。公司具备基本的水质检测能力，公司根据生活饮用水卫生标准（GB5749-2006）要求及检验规 定配备了独立的理化室、微生物室、精密仪器室及辅助用室，紫外可见分光光度计、电子天平（万分 之一）、超纯水机、浊度仪、余氯检测仪及二氧化氯检测仪等仪器设备。目前公司水质可检测项目达到 11 项，满足县镇饮用水基本检测要求。公司每天对原水、出厂水、管网水时时在线监测，确保水质安 全，另外公司定期委托郑州监测站、漯河监测站及临颍县疾病预防控制中心对公司出厂水进行更多指 标的检测并由检测单位出具检测报告。供水行业作为典型的服务性行业，公司始终坚持“供水服务是大事，群众利益无小事”的服务理 念，紧紧围绕“让用户满意，让政府放心”的服务宗旨，用心服务用水户，不断地提高供水服务质量，供水服务热线电话 24 小时值班，接警后 30 分钟内赶赴现场，践行“大修不过夜，小修及时修”的服务承诺，抢修到位及时率和用户满意率 100%，得到了县委县政府及社会各界的一致好评，连续被评为“临颍县城市建设突出贡献单位、临颍县城市优质服务先进单位”。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司紧紧围绕年度经营目标，继续推进主业基础设施项目建设，切实抓好生产运营管14 理，加快服务区域延伸和业务拓展的步伐，生产经营保持稳定发展。在各级领导行业主管部门的正确领导和社会各界人士的大力支持下，公司上下团结一致，坚持城乡供水一体化发展为目标，以“城市化进程”为抓手，以企业发展为引领，以安全供水为根本，继续弘扬“让用户满意，让政府放心”的企业理念，较好的完成了年初制定的各项目标任务。截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额达到 9,600.22 万元，负债总额为 5,231.06 万元，股东权益为 4,369.15 万元。公司 2018 年度实现营业收入 3,868.12 万元，较去年同期营业收入 2,738.33 万元相比，增长了 41.26%，增长的主要原因系公司的供水销售收入随着城区供水需求量的增加及 2017 年5 月供水价格的上调，销售收入较上年有所增加；另外，本公司的全资子公司河南泓泽水务科技有限公司 2017 年 7 月成立，2017 年 11 月开始正式经营，2018 年全年再生水销售收入 455.57 万元，较上年增加 116.96 万元，也是本年营业收入增长的一个重要原因。公司 2018 年度实现净利润 641.18 万元，较去年同期 353.36 万元相比，增加了 81.45%，主要原因系公司 2018 年度年供水销售收入增加；另外，公司在 2018 年 2 月收到漯河市人民政府新三板奖励金 100.00 万元，2018 年 4 月收到临颍县场外市场挂牌融资先进企业奖励 100.00 万元，导致 2018 年度营业外收入增加 200.00 万元，扣除此部分非经常性损益对净利润的影响，本公司 2017-2018 年度净利润实际上是处于稳步增长中，前景可期。2019 年度，公司计划全面建设日供水能力 5 万吨地表水净水厂工程，敷设供水主管网 15 公里，预计 2019 年新增用水户 6,000 户，年收入增长 5%。计划实现主营业务收入 3,000 万元，不征税自来水收入 400 万元，再生水水费收入 700 万元，年度合并报表总收入 4,100 万元。以上经营目标并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(二二)行业情况行业情况 水务行业的发展关系着居民的生活用水和企业生产用水，因此不仅水务部门关注水务行业的发展趋势。居民和企业也时刻关注着水务行业的蓬勃发展。随着社会经济和城镇化的快速发展，以及国家相关政策的大力推动，近年来我国城市供水和污水处理事业稳步发展。在供水方面，全国供水需求和供水供给能力仍呈上升趋势，水资源保护理念推动着国家对水价定价机制的改革完善。目前中央及各级地方政府非常重视水务行业发展，从当前的政策环境来看，国家及地方政策支持主要表现在以下两个方面：第一，2017 年 11 月 24 日，国家税务总局、财政部、水利部文件 该通知指出：为全面贯彻落实党的十九大精神，推进资源全面节约和循环15 利用，推动形成绿色发展方式和生活方式，自 2017 年 12 月 1 日起在北京、天津、山西、内蒙古、山东、河南、四川、陕西、宁夏等 9 个省（自治区、直辖市）扩大水资源税改革试点。2017 年 11 月 23 日，临颍县人民政府指出：凡城区公共供水管网覆盖区域内所有机关团体、企事业单位和个人的自备井，一律停止使用，予以关闭。随着城区自备井的关闭和水资源税的征收，地下水开采将受到严格控制，城市供水行业的总体需求仍将保持平稳增长的状态。第二，城市化、工业化进程及人口规模持续增长为水务行业提供广阔的市场空间。随着我国国民经济持续快速发展，城市化、工业化进程加快，人口持续增长，根据国家统计局2018 年国民经济和社会发展统计公报 显示，2018 年末，我国城镇化率已经达到 59.58%，城镇人口常住达到 8.31 亿人。“十三五”规划纲要提出，到 2020 年，中国常住人口城镇化率要达到 60%，但距离发达国家 80%的平均水平仍有较大差距，这也意味着巨大的城镇化潜力将为经济发展持续释放动能，人口规模的增长和城市化进程将带来用水需求增加，将为水务行业发展提供广阔的市场空间。综合考虑宏观经济、服务业和居民用水发展趋势等各方面因素，预计 2019 年水费收入仍将保持增长趋势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,616,958.67 16.27%7,862,875.10 9.68%98.62%应收票据与应收账款 4,115,251.71 4.29%172,494.42 0.21%2,285.73%存货 631,845.49 0.66%1,113,009.25 1.37%-43.23%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 64,872,518.16 67.57%68,828,968.24 84.72%-5.75%在建工程 192,000.00 短期借款 4,000,000.00 4.17%4,000,000.00 4.92%长期借款 无形资产 10,419,056.69 10.85%2,592,609.93 3.19%301.88%资产总计 96,002,151.33 81,243,191.05 18.17%资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金余额 15,616,958.67 元，较上年同期 7,862,875.10 元增加了 98.62%，主要原因系公司供水销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加 5,491,883.36 元，另外新三板16 挂牌收到政府补助资金 200 万元也货币资金较上年有所增加的一个重要原因。2、报告期末，应收账款余额 4,115,251.71 元，较上年同期 172,494.42 元增加了 2,285.73%，主要原因系公司本年新增自来水安装工程收入，形成应收临颍县居源公共住房建设投资有限公司工程款1,231,531.34 元；另外，本公司的全资子公司河南泓泽水务科技有限公司再生水销售收入，形成对临颍县住房和城乡规划建设局的应收款 2,863,284.50 元。以上两点原因导致应收账款报告期末较上年有所增加。3、报告期末，存货余额 631,845.49 元，较上年同期 1,113,009.25 元减少了 43.23%，主要原因系随着城区供水规模的不断扩大，城区自来水管网管道铺设及新旧更新需求增加，管材及配件等原材料的 领用较上年有所增加，导致本年较上年存货余额有所降低。4、报告期末，在建工程余额 192,000.00 元，上年同期余额为零，较上年同期增加 192,000.00 元，主要原因系本年南水北调二水厂对接工程前期支出的勘探费、设计费等合计 192,000.00 元。5、报告期末，无形资产余额 10,419,056.69 元，较上年同期 2,592,609.93 元增加了 301.88%，主要原因系公司二水厂 2018 年 7 月发生购置土地对价支出 7,874,410.64 元所致。6、报告期末，公司资产总计 96,002,151.33 元，较上期增加了 18.17%,主要原因系公司报告期内公司经营盈利 6,411,806.29 元，公司运营情况较好，经营活动产生的现金流量增加。公司 2018 年 7月购置二水厂土地，无形资产增加 7,826,446.76 元。公司资产负债结构合理，公司资产主要是货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产，都是与公司生产经营密切相关且资产状况良好；公司负债主要是短期借款、应付账款、递延收益，公司应付账款余额账龄多为一年以内，未付款原因为未到达合同约定的付款期限，公司内部设置有严格的收付款内控制度且严格执行，公司主营业务为供水销售，多为预收及按月收取水费，资金流充足，且自公司新三板挂牌后,公司一直积极开拓市场，收入规模不断扩大，应收账款回收及时，能够保证借款及应付账款按时归还，负债不会对公司现金流造成不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额变本期与上年同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 38,681,229.30-27,383,263.99-41.26%营业成本 23,985,930.74 62.01%17,655,778.65 64.48%35.85%毛利率%37.99%-35.52%-管理费用 3,823,698.10 9.89%4,729,341.19 17.27%-19.15%研发费用 0.00%销售费用 1,621,593.30 4.19%1,514,276.72 5.53%7.09%财务费用 231,016.82 0.60%356,480.33 1.30%-35.20%资产减值损失-326,966.77-0.85%220,966.07 0.81%-247.97%其他收益 1,398,690.59 3.62%1,284,322.27 4.69%8.90%投资收益 公允价值变动收益 17 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 6,295,776.11 16.28%3,909,006.74 14.28%61.06%营业外收入 2,240,444.47 5.79%807,420.69 2.95%177.48%营业外支出 20,199.19 0.05%43,164.22 0.16%-53.20%净利润 6,411,806.29 16.58%3,533,567.63 12.90%81.45%项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年度公司营业收入 38,681,229.30 元，较上年同期增长了 41.26%，主要原因系本公司的母公司主营业务供水销售收入随着城区供水需求量的增加及供水价格的上涨，销售收入有所增加；另外，本公司的子公司 2017 年 7 月成立之后实现再生水销售收入持续增长也是收入较上年同期增长的一个重要原因。2、营业成本 2018 年度公司营业成本 23,985,930.74 元，较上年同期增长了 35.85%，主要原因系城区供水销售收入增长，公司营业成本中原水费的支出随着供水需求量的增加而增加，是导致营业成本较上年同期有所上升。3、管理费用 2018 年度公司管理费用 3,823,698.10 元，较上年同期减少了 19.15%,主要原因系本年度水资源税（原名称：原水资源费，2017 年 12 月 27 日，河南省人民政府关于印发河南省水资源税改革试点实施办法的通知豫政（2017）44 号，河南省水资源税改革试点实施办法，自 2017 年 12 月 1 日起施行；原水资源费自实施日起改为水资源税，本公司为城镇公共供水企业，水资源税税额 0.352 元/立方米。）在税金及附加科目列示所致。4、销售费用 2018 年度公司销售费用 1,621,593.30 元，较上年同期增长了 7.09%,主要原因系本年度提高了销售人员的薪酬待遇所致。5、财务费用 2018 年度公司财务费用 231,016.82 元，较上年同期减少了 35.20%,主要原因系本年度银行借款利息减少所致。6、营业利润 2018 年度公司营业利润 6,295,776.11 元，较上年同期增长了 61.06%,主要原因系本年度营业收入较去年同期增长了 41.26%，营业成本得到有效控制，较去年同期增长 35.85%，营业收入增长幅度大于营业成本，导致本年营业利润较上年同期有所增长。7、营业外收入 2018 年度公司营业外收入 2,240,444.47 元，较上年同期增加了 177.48%,主要原因系公司在 2018 年 2月收到漯河市人民政府新三板奖励金 100.00 万元，2018 年 4 月收到临颖县场外市场挂牌融资先进企业奖励 100.00 万元，导致 2018 年度营业外收入增加 200.00 万元，导致本年营业外收入较上年同期有所增加。8、营业外支出 2018 年度公司营业外支出 20,199.19 元，较上年同期降低了 53.20%,主要原因为系捐赠支出较上年度有所降低。18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,160,630.98 26,546,913.81 39.98%其他业务收入 1,520,598.32 836,350.18 81.81%主营业务成本 22,941,145.07 16,869,100.05 36.00%其他业务成本 1,044,785.67 786,678.60 32.81%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%供水销售 32,604,893.73 84.29%23,160,785.17 84.58%再生水销售 4,555,737.25 11.78%3,386,128.64 12.36%自来水安装工程 1,488,598.32 3.85%747,207.32 2.73%其他 32,000.00 0.08%89,142.86 0.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%临颍县 38,681,229.30 100.00%27,383,263.99 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业收入 38,681,229.30 元，比上年同期增长 41.26%。主要原因系本公司的母公司主营业务供水销售收入随着城区供水需求量的增加及供水价格的上涨，销售收入有所增加；另外，本公司的子公司 2017 年 7 月成立之后实现再生水销售收入持续增长也是收入较上年同期增长的一个重要原因。报告期内，公司主营业务收入按产品分类构成的比例有一定变化，主要原因系公司主营业务供水销售收入较上年增加 9,444,108.56 元。公司在 2017 年度新增再生水销售业务，该业务系子公司河南泓泽水务科技有限公司独立开展。河南泓泽水务科技有限公司成立于 2017 年 7 月，2017 年 11 月开始实际经营，2018 年度较 2017 年度再生水销售收入增加 1,169,608.61 元。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临颍县住房和城乡规划建设局 4,655,104.25 12.03%否 2 漯河天冠生物化工有限公司 2,818,457.60 7.29%否 3 河南华冠养元饮料有限公司 2,179,424.80 5.63%否 4 漯河天嘉生化有限公司 1,417,726.80 3.67%否 19 5 宏全食品包装（漯河）有限公司 804,608.00 2.08%否 合计合计 11,875,321.45 30.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 漯河市南水北调配套工程建设管理局 3,955,204.16 75.31%否 2 河北皇盈贸易有限公司 408,230.00 7.77%否 3 南亚塑胶工业（郑州）有限公司 361,650.69 6.89%否 4 新兴铸管股份有限公司郑州销售分公司 297,213.40 5.66%否 5 河南祝捷商贸有限公司 47,150.00 0.90%否 合计合计 5,069,448.25 96.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,331,276.73 4,751,827.36 117.42%投资活动产生的现金流量净额-8,529,978.45-4,112,015.64 107.44%筹资活动产生的现金流量净额 5,952,785.29-3,891,277.94-252.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量。报告期内，经营活动产生的现金流量净额 10,331,276.73 元，较上年同期增加 5,579,449.37 元，主要系由于销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加了 5,491,883.36 元。2、投资活动产生的现金流量。报告期内，投资活动产生的现金流量净额-8,529,978.45 元，较上年同期减少了 4,417,962.81 元，主要系公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加了 5,126,638.39 元，2018 年 7 月公司购置二水厂土地出让金、开垦费等价款支出7,874,410.64 元。3、筹资活动产生的现金流量净额。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 5,952,785.29 元，较上年同期减少了9，844，063.23元，主要系收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加6,209,174.19元，公司本年收取收县国库拨付城区管网改造资金和县管理委转二水厂项目扶持资金合计金额6,209,174.19 元，导致本年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有所增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 清泉水务 2017 年 7 月 14 日召开董事会全票通过了关于投资设立全资子公司河南清泉水务环保科技有限公司的议案，子公司于 2017 年 7 月 24 日领取了工商营业执照。统一社会信用代码：91411122MA446TUD7W；类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）；住所：临颍县新城路北段河南清泉凯瑞水务股份有限公司院内；注册资本：100 万元，其中河南清泉凯瑞水务股份有限公司现金出资 100 万元，持股比例 100%；经营范围：污水、污泥处理；中水回用；再生水利用；海