871543_2018_革新百集_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

1 2018 革新百集 NEEQ:871543 苏州革新百集传媒科技股份有限公司 年度报告 2 致投资者致投资者的信的信 2018 年革新百集的全体同仁努力工作，倾情付出，创造了公司历史上的多个指标新高，初步完成了业务转型和产品创新，在市场广度、深度以及行业美誉度方面赢得了不凡的成绩。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、革新百集、公司、挂牌主体公司 指 苏州革新百集传媒科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 线上 指 互联网，电视等非实景介质场景 线下 指 实际生活中的介质场景 PR 指 公共关系的英文缩写(public relations),主要从事组 织机构信息传播,关系协调与形象管理事务的咨询、策 划、实施和服务的管理职能 数字媒体营销及投播代理业务 指 借助于互联网、电脑、通信技术和数字交互式媒体来提供营销服务的业务 IP 指 英文 intellectual property（知识产权）的缩写，可以是一个故事、一个角色或者其他任何大量用户喜爱的事物及内容。泛娱乐、泛文娱 指 基于互联网与移动互联网的多领域共生，打造文化娱乐 IP 的经济模式，其核心是 IP。直客 指 公司服务的非公关传媒行业客户，主要行业包括地产、金融、汽车以及快消品。报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 股东大会 指 苏州革新百集传媒科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州革新百集传媒科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州革新百集传媒科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转(系统)公司 指 全国中小企业股份转让系统公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联公司 指 在资金、经营、购销等方面,存在着与公司直接或者间接参股、拥有或控制关系、直接或间接地同为第三者拥有或控制、其他在利益上具有相关联的关系公司“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王磊、主管会计工作负责人徐婷及会计机构负责人（会计主管人员）徐婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较大风险 公司 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31日应收账款账面余额分别为 6357.25 万元、4154.80 万元、2800.2 万元，应收账款增长较快，主要系公司演艺娱乐业务周期较长，增加应收账款的回款周期，但公司的主要业务由传统公关执行业务向行业平台服务和内容运营方向扩展，公司的主要客户群体由房地产客户逐步向其他行业扩展，提高了公司的抗风险能力，但是随着公司业务的快速发展，所对应的应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营将会产生不利的影响。公司今后将加大应收账款的收款力度，尽快回笼资金，缩短应收款项的账期，将应收账款余额控制在一个合理的水平。流动资金短缺的风险 公司在业务中往往需要先行支付执行的成本费用，在项目执行完成后一段时间后方可收回资金，目前公司处在快速发展时期，流动资金需求大，同时轻资产属性决定了其筹资渠道较为狭窄，因此公司总体现金流情况较为紧张。公司为降低流动资金短缺的风险，将通过股权融资和债权融资等多重融资手段补充现金流，加大应收账款的收款力度，适当增加持续活动金融机构流动资金贷款等方式增加流动资金。市场竞争加剧风险 我国公共关系行业当前正处于市场化程度较高、业内企业数量6 多，整体竞争格局较为激烈的发展阶段。目前仅本土的专业公共关系服务企业数量就超过 5,000 家。随着中国经济占全球比重的不断上升，一些国际大型公关公司也逐步加大了在华拓展力度，除在一线城市外，也开始在二线城市尝试业务发展。因此，公司面临与国内和国际企业在相同服务区域的竞争日益加剧的风险。公司报告期内完成了产业链角色转换，摆脱了以设计、执行等公关底层业务为主营业务的状态，集中优势团队及资源，打造泛娱乐线下内容的运营平台；在市场推广方面，公司将持续加大力度，不断开拓新的市场领域，构建坚实的市场基础；在营销模式方面，借助线上 IP 内容撮合交易平台进行分发运营业务，以优质稀缺内容反制渠道瓶颈，以互联网工具突破地理区域限制。公司治理风险 股份公司成立后，根据公司规模、管理需求以及发展现状，制定了适应发展需求的章程以及关联交易、对外投资、对外担保和财务管理方面的内部控制制度文件，建立健全了法人治理架构。公司处于创业期且经营管理团队相对年轻，治理机制和各项制度初步建立完善，尚处于适应、磨合和规范执行的重要时期。公司经营管理层和“三会”成员需要加强对相关制度规则的了解和学习，以便尽快提升规范治理意识，实现规范的治理和运行。公司将进一步加强治理结构和内部控制体系的完善，严格执行三会议事规则及具体业务制度，优化控制环境，进一步提高公司治理层和管理层的规范意识。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州革新百集传媒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Guessing Best Media Technology Co.,Ltd.证券简称 革新百集 证券代码 871543 法定代表人 王磊 办公地址 苏州市通园路 208 号苏化科技园 17-5 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邵雨田 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 13606208776 传真 0512-69350868 电子邮箱 shaoyutiangb- 公司网址 www.gb- 联系地址及邮政编码 苏州市通园路 208 号苏化科技园 17-5 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州市通园路 208 号苏化科技园 17-5 公司会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-02-23 挂牌时间 2017-04-28 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）商务服务业 主要产品与服务项目 多媒体公关活动策划、演出策划运营业务以及数字媒体投放及代理 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）24,170,070 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 王磊、黄晓峰、唐志华、朱建春 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320594758953016H 否 注册地址 苏州市工业园区通园路 208 号苏化科技园 17-5 否 注册资本（元）24,170,070 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王健鹏、杨雪婧 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 苏州革新百集传媒科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 2 月 15 日召开第一届董事会第二十六次会议，审议通过了关于修改公司章程，修改如下：原规定“第四条 公司住所为：苏州市相城区元和街道聚茂街 185 号活力商务广场 A 幢 2601”修订后“第四条 公司住所为：苏州市通园路 208 号苏化科技园 17-5”。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 93,405,946.79 70,054,997.43 33.33%毛利率%20.01%36.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,123,115.61 10,603,540.22-23.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,528,800.38 9,068,271.25 28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.40%30.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.57%24.89%-基本每股收益 0.35 0.48 27.08%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 157,961,146.16 87,913,163.07 79.68%负债总计 90,616,458.79 37,881,243.00 139.21%归属于挂牌公司股东的净资产 67,227,696.95 49,925,034.15 34.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.78 2.16 28.70%资产负债率%（母公司）56.32%43.09%-资产负债率%（合并）57.37%46.87%-流动比率 0.99 1.91-利息保障倍数 4.86 13.12-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,828,967.84-9,259,165.70-69.45%应收账款周转率 1.69 2.04-存货周转率 70.40 176.27-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%79.68%47.17%-营业收入增长率%33.33%27.58%-净利润增长率%-24.13%100.83%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,170,070 23,101,200 4.63%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-16,235.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,156,722.00 -15,029.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,125,457.15 所得税影响数 531,141.92 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,594,315.23 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 41,548,032.00 应收票据 应收票据及应收账款 41,548,032.00 应付票据 8,343,252.21 11 应付账款 应付票据及应付账款 8,343,252.21 应付利息 35,976.23 其他应付款 516,335.46 552,311.69 管理费用 8,123,916.41 8,667,618.72 研发费用 543,702.31 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司披露的业绩快报与年度报告中披露的部分财务数据差异超过 10%，主要原因为业绩预告及业绩快报仅为公司财务部门预估数据，经审计后公司的收入及成本、费用等都进行了调整，本次业绩预告及业绩快报修正数据，是基于“大信会计师事务所（特殊普通合伙）”审计的结果，故存在差异。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据证监会发布的 上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司主营业务所属行业为商务服务业，分类代码为 L72。革新百集致力成为全国最大泛文娱线下内容的分发运营商，核心业务为泛文娱线下内容的发行和运营。随着公司成立互联网技术团队，通过新媒体平台方面的不断开发，传媒大数据领域的战略布局已初见成效，在同行中处于领先地位。在泛文娱 IP 资源端营造了大数据运营环境下的智能景区综合管理系统以及黑猫会平台，涵盖资源数据及客户数据，实现精准营销，帮助公司建立了强大的市场端大数据，也为公司带来了较强的盈利能力。公司主营业务以线下 IP 内容运营数字媒体策略投放+泛文娱线下内容信息平台服务，形成基于泛娱乐线下资源内容的跨平台运营服务。目前，公司盈利模式分为三个层次，构建以多媒体营销策划服务业务为稳定增长的基础，头部泛娱乐 IP 运营业务为业绩爆发的主要动力，智能景区综合管理系统为代表的大数据营销运营业务则在稳定增长的同时提供未来宽广想象空间的多维复合盈利模式，主要客户为公关行业从业公司，广告主直客（金融行业，汽车行业，地产行业及日常快消品行业为主）。报告期内，公司围绕着泛娱乐线下资源内容的运营和分发服务而展开，并更多采用了数字化品牌战略思维，结合互联网资源运用，打造更为立体和全方位的商业服务。报告期内，公司总体的商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：革新百集的核心竞争力在于通过泛娱乐资源平台的成功搭建和运营，脱离传统的公关活动公司，向泛娱乐资源运营商进行转变，突破了固有的行业产业链低端环节弊病，提供的服务产品从早期单一的活动策划执行服务扩展到资源 IP 的开发和分发业务以及娱乐演艺 IP 的经纪业务；运营业务区域由本地开始大幅向异地跨区域扩展；客户类型涵盖直客和产业链客户，占比情况也渐趋平均。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 13 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2018 年,公司立足于泛娱乐线下内容的运营，围绕黑猫会泛娱乐信息平台，不断扩充线下业务团队及提升线上运营水平，市场份额不断增加，公司经营业绩持续上升，实现营业收入 93,405,946.79 元，同比增长超过 30%。2018 年末总资产 157,961,146.16 元，较 2017 年年末增长 79.68%，归属于挂牌公司股东的净资产67,227,696.95 元，较去年年末增长 34.66%。2018 年经营活动产生的现金流量净额-2,828,967 元，同比下降 69.45%。2、公司业务版块扩展，市场范围完成北京及华东区域的全面布局；3、公司业务创新初见雏形，智能景区系统、线下文创系统主题产品等诸多服务上线；4、房企行业的收入贡献度连续下降。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境：产业政策促进融合跨媒体整合营销传播方式带动消费升级：依据 十三五规划纲要,鼓励企业将“文化+”的力量注入改革发展的洪流,用创意和设计形成全新产品和服务经济发展,重塑文化价值将贯穿消费经济结构调整全过程。以扩大服务消费为重点带动消费结构升级支持信息、绿色、时尚、品质等新型消费，推动线上线下融合等新消费模式发展。加快推动服务业优质高效发展,优化服务业发展环境，推进生活型服务业向专业化和价值链高端延伸,向精细和高品质转变。加快教育培训、健康养老、文化娱乐、体育健康领域发展。建设现代传媒体系,打造新型主流媒体和传播载体，以先进技术为支撑、内容建设为根本推动传统媒体和新兴媒体在内容、渠道、平台、经营、管理等方面深度融合，建设“内容+平台+终端”的新型传播体系。2、行业发展及趋势：（1）整合营销传播服务业属服务业范畴，服务业具有服务生产、引导消费、拉动内需、推动经济增长等属性。近年来，国家陆续出台了一系列产业政策，指导和鼓励服务业的发展。公司在提供整合营销服务过程中，主要遵循中华人民共和国公司法、中华人民共和国合同法、中14 华人民共和国知识产权法 等法律法规的要求，同时还自觉遵守其他相关的行业自律规章。随着我国国民经济的持续快速发展以及产业结构的调整和优化升级，整合营销传播服务市场将进一步扩大，我国公关行业和广告行业市场的营业额呈现逐年上升的趋势。整合营销传播服务可被广泛应用于国民经济的各个行业。伴随着中国社会经济不断发展及整合营销传播服务行业的不断成熟，整合营销 传播的应用范围也将越发广泛。（2）由于整合营销传播市场支出与国民经济发展表现出较强的正相关性，因此整合营销传播服务业受宏观经济周期的影响。整合营销传播服务业下游客户类型包括企业、政府机构及非政府组织，主要涉及汽 车、IT（通讯）、快消、互联网、娱乐/文化、奢侈品、医疗、制造业、医疗保健、金融、房地产等众多 行业。随着近年来我国宏观经济保持中高速发展势头，各行业企业品牌建设意识增强，整合营销传播支 出加大，因此长期来看整合营销传播服务行业呈现良好发展态势，不具备明显的周期性特点。（3）整合营销传播业务涵盖了公关及广告服务，根据2015-2020 年中国广告服务行业市场分析 与投资战略规划报告、中国公共关系业 2014 年度调查报告和2015-2020 年中国财经公关行业市场竞争态势及市场盈利空间预测报告,中国在公共关系及广告方面的营销开支从 2009 年的 2,867 亿元增至 2014 年的 5,890 亿元,复合年增长率为 15.49%。主要受数字媒体广告急增的带动,预计中国 2015 年至 2018 年的营销开支将按复合年增长率 10.78%保持增长。3、市场竞争：随着营销传播技术和手段的逐渐成熟和透明化，整合营销传播服务行业的竞争越来越回归到以“精准且有消费共鸣的内容”的营销本质竞争，具有优秀的策略及创意策划能力的专业人才成为行业最重要 的竞争因素之一。媒体环境的多元化创新为整合营销传播活动内容和技术上不断创新提供了优质的资源和平台，在内容创新上，企业借力新的内容平台不断开发营销新形势；在技术创新上，数字新媒体发展渐入正轨，为企业创新营销提供了条件，互联网、移动电视、手机 APP 和数字户外等新技术为企业提供了更加精准的 传播方式，为企业开发新应用、创新营销提供了基础。企业能够在多元化的媒体环境下，对内容和技术 进行创新，如果能够形成独特的竞争力，将为企业更好抢占市场份额。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,042,852.97 3.83%7,470,259.34 8.50%-19%应收票据及应收账款 63,572,494.12 40.25%41,548,032.00 47.26%53%15 存货 1,621,007.07 1.03%501,362.73 0.57%223%投资性房地产 1,125,824.66 0.71%1,182,676.93 1.35%-5%长期股权投资 固定资产 1,842,085.09 1.17%2,097,781.87 2.39%-12%在建工程 短期借款 28,000,000.00 17.73%22,500,000.00 25.59%24%长期借款 3,210,416.69 2.03%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司市场覆盖度快速增长，为快速占据新进市场，在销售策略上对客户应收款的金额适当放宽了容忍度，但是对客户质量依然秉持较高要求。2018 年公司收购两家子公司，同时新成立两家子公司，所有子公司业务均在正常开展中，因此应收票据及应收账款、其他非流动资产、应付票据及应付账款、应付职工薪酬均有不同程度的增长。2018 年因业务实质变更，部分预付款项转为项目合作款做可供出售金融资产披露，因此预付账款减少。2018 年因公司市场扩张和经营需要，公司向股东和其他外部机构借款，导致其他应付款大额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 93,405,946.79-70,054,997.43-33%营业成本 74,712,262.11 79.99%44,188,536.76 63.08%69%毛利率%20.01%-36.92%-管理费用 11,835,602.55 12.67%8,123,916.41 11.60%46%研发费用 807,212.09 0.86%543,702.31 0.78%48%销售费用 2,620,318.17 2.81%2,336,143.56 3.33%12%财务费用 3,245,204.02 3.47%1,600,890.11 2.29%103%资产减值损失 1,424,836.25 1.53%1,548,217.72 2.21%-8%其他收益 2,156,722.00 2.31%0 0.00%投资收益 10,501,468.11 11.24%0 0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益-16,235.69-0.02%-445,266.06-0.64%-96%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 11,141,064.19 11.93%11,060,863.26 15.79%1%营业外收入 300.00 0.00%2,720,000.00 3.88%-100%营业外支出 16,095.78 0.02%120,758.98 0.17%-87%净利润 8,032,445.56 8.60%10,586,518.59 15.11%-24%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2018 年对外扩张迅速，收购两家子公司，同时新成立两家子公司，所有子公司的业务均正常开展中，因此营业收入大幅增长；公司 2018 年为求快速占领新进市场，增加了人员，同时一定程度上降低了服务报价，造成了营业成本的上升以及管理费用、研发费用的提高；公司 2018 年参与投资的演唱会项目完成结算，公司获得了较为丰厚投资收益；公司 2018 年业务增加，由于市场扩张和经营的需要，增加了融资需求，所以财务费用增速也有较大提高。资产处置收益、营业外收支发生具有偶然性，年度间波动较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 93,358,399.62 70,048,809.07 33.28%其他业务收入 47,547.17 6,188.36 668.33%主营业务成本 74,712,262.11 44,187,712.80 69.08%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新媒体广告 7,383,213.23 7.90%10,549,173.51 15.05%传统媒体广告 3,793,387.08 4.06%2,697,021.44 3.85%多媒体公关策划活动 80,307,538.93 85.98%42,514,238.97 60.69%软件技术服务 1,874,260.38 2.01%3,019,884.59 4.31%演出策划运营服务 11,268,490.56 16.09%其他业务收入 47,547.17 0.05%6,188.36 0.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：新媒体广告收入、软件服务收入和演出策划运营服务受益于 2017 年度张学友演唱会的落地执行，2017 年度利用演唱会平台投放广告收入较多，为张学友演唱会提供技术支持较多，落地执行 2 场演唱会，2018 年业务性质由落地执行转为参与合作投资，对应的收入都相对减少；公司 2018 年通过收购、成立子公司，扩大了市场覆盖面，成功进入北京、上海及南京等市场，多媒体公关业务大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州新空气文化传媒有限公司 6,851,422.30 7.34%否 2 南京诺普信文化传媒有限公司 4,581,201.55 4.90%否 3 南京汇人堂文化传播有限公司 3,262,316.15 3.49%否 4 太仓禾发房地产开发有限公司 3,088,500.95 3.31%否 5 南京网虎文化传媒有限公司 2,249,645.64 2.41%否 合计合计 20,033,086.59 21.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州红日文化传播有限公司 3,213,236.41 4.30%否 2 苏州市舜叶装饰工程有限公司 2,026,660.55 2.71%否 3 上海卡那建筑装饰工程有限公司 1,681,187.38 2.25%否 4 南京斯利克广告传媒有限公司 1,246,127.18 1.67%否 5 苏州蓝聘服务外包有限公司 1,195,421.36 1.60%否 合计合计 9,362,632.88 12.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,828,967.84-9,259,165.70-69.45%投资活动产生的现金流量净额-33,682,642.22-12,715,288.51 164.90%筹资活动产生的现金流量净额 35,084,203.69 17,674,288.51 98.50%现金流量分析现金流量分析：公司现金流量因为演唱会的增加在投资活动现金流方面净流出较多，在后续的回款中，投资本金及收益会逐渐收回，公司现金流情况会逐渐优化。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、子公司名称 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 苏州哇喔网络传媒有限公司 苏州 苏州 软件服务 100.00 同一控制下企业合并 上海万集文化传媒有限公司 上海 上海 商务服务 100.00 投资设立 上海嗨魔网络科技有限上海 上海 科学研究与技术服务 60.00 投资设立 18 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%）取得方式 公司 苏州工业园区道意非凡文化传媒有限公司 苏州 苏州 商务服务 100.00 同一控制下企业合并 南京革新万集文化传媒有限公司 南京 南京 商务服务 100.00 非同一控制下企业合并 苏州励合至上文化传媒有限公司 苏州 苏州 商务服务 96.00 非同一控制下企业合并 北京革新意境文化传媒有限公司 北京 北京 商务服务 75.00 投资设立 南通革新百集文化传媒有限公司 南通 南通 商务服务 100.00 投资设立 2、主要的参股公司 参股公司名称 注册地 主要经营地 持股比例（%）直接 间接 上海绾熹文化传播中心（有限合伙）上海 上海 40%风光智跑（江苏）体育文化有限公司 苏州 苏州 10%苏州踢来踢去网络科技有限公司 苏州 苏州 10%3、南京革新万集文化传媒有限公司自购买时点至 2018 年 12 月 31 日实现净利润 1,101,438.86 元，占公司净利润的 13.71%,该公司主营业务收入 22,286,169.26 元。4、报告期收购两家子公司：南京革新万集文化传媒有限公司、苏州励合至上文化传媒有限公司；报告期成立两家子公司：南京革新万集文化传媒有限公司、北京革新意境文化传媒有限公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期未进行委托理财和衍生品投资。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 807,212.09 543,702.31 研发支出占营业收入的比例 0.86%0.78%研发支出中资本化的比例 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 2 本科以下 13 15 研发人员总计 13 17 研发人员占员工总量的比例 17.81%22.06%专利情况专利情况：19 项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：无。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）收入确认 1、事项描述 贵公司 2018 年实现营业收入 9,340.59 万元，2017 年实现营业收入 7,005.50 万元，2018 年营业收入较 2017 年上涨 2,335.09 万元，上涨比例为 33.33%。收入是贵公司的关键业绩指标之一，收入确认对财务报表的影响较为重大，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 我们对贵公司收入确认关键审计事项实施的主要程序包括：(1)了解、测试、评价贵公司管理层对收入确认相关内部控制制度的设计，并测试了关键控制执行的有效性；(2)了解同行业可比上市公司收入确认政策，与管理层讨论业务特点以及查阅相关业务合同，对收入确认有关的重大风险及确认时点进行了分析评估，进而评估收入确认政策；(3)获取收入明细表，区别不同收入类型，结合同行业公司数据，执行分析性程序，判断营业收入和毛利率变动的合理性；(4)实施细节测试，采取抽样方式，检查客户收入确认依据，包括销售合同、验收单以及项目影像资料等，核对客户名称、合同、服务完成时间是否与收入明细表一致，并结合应收账款函证等程序对收入真实性进行核查；(5)实施截止测试程序，检查截止日前后一段时间内账面收入确认依据，核对收入确认的期间是否与 服务完成所属期间一致，评价收入是否被记录于恰当的会计期间；（6）采取询证方式，向主要客户询证当期项目情况，包括合同额、服务完成时间及欠款余额。（二）应收账款的减值 1、事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日，贵公司合并应收账款账面余额 6,625.14 万元，坏账准备 439.51 万元，20 账面价值 6,185.63 万元，占 2018 年度合并营业收入的 66.22%，占 2018 年末资产总额的 39.16%。由于贵公司管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断，且若应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们将应收账款的减值识别为关键审计事项。2、审计应对 我们对贵公司应收账款减值关键审计事项执行的主要审计程序包括：（1）了解、评估并测试与应收账款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制，将应收账款周转率历史数据、同行业数据对比分析，复核应收账款的可回收性是否异常；（2）了解管理层评估应收账款计提坏账准备时的判断和考虑的因素，分析管理层对应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等；（3）对于单独计提坏账准备的应收账款，选取样本获取管理层对预计未来可收回金额做出估计的依据，包括客户信用记录、违约及期后实际还款情况，并复核其合理性；（4）对应收账款超过信用期的客户，我们与管理层进行了访谈，了解了主要债务人的信息以及管理层对于其可回收性的评估；（5）检查主要客户的背景、经营现状、期后回款情况等，验证管理层判断的合理性；（6）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。单位：元 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 63,572,494.12 41,548,032.00 应收票据：-应收账款：41,548,032.00 2.应收利息、应收股利计入其他应收款项目列示 其他应收款 1,520,479.17 260,055.65 其他应收款：260,055.65 3.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 16,938,526.36 8,343,252.21 应付票据：-应付账款：8,343,252.21 4.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 22,345,610.02 552,311.69 应付利息：35,976.23 其他应付款：516,335.46 5.管理费用列报调整 管理费用 11,835,602.55 8,123,916.41 管理费用：8,667,618.72 21 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 6.研发费用单独列示 研发费用 807,212.09 543,702.31 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 报告期收购两家子公司：南京革新万