871466_2018_三科核电_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 年度报告 2018 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 Shenyang Sanke Nuclear Equipment Manufacture Co,.Ltd.三科核电 NEEQ:871466 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司研制出 CAP1400 压水堆示范工程循环水泵大型超级双相不锈钢导叶体，该产品补了国际空白。2018 年 11 月公司成为沈阳市科技小巨人培育库企业 2018 年公司获得 6 个实用新型专利授权 2018.12 公司成功召开阳江核电循环水泵轴封改造模拟试验装置评审会 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三科核电 指 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 三科泵阀 指 沈阳三科泵阀工业有限公司 三科嘉诚 指 沈阳三科嘉诚流体传动有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 沈阳三科核电设备制造股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 沈阳三科核电设备制造股份有限公司股东大会 董事会 指 沈阳三科核电设备制造股份有限公司董事会 监事会 指 沈阳三科核电设备制造股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 一致行动人协议 指 沈阳三科水力机械制造有限公司股东之一致行动人协议 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初、报告期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末、报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 注：本报告中合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡小军、主管会计工作负责人王志德及会计机构负责人（会计主管人员）杨贺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 主要原材料价格波动风险 公司生产所需的原材料为铸造及机械加工生产所需铁合金、钢材、木模、各类接管、机封、轴承等材料成本在公司产品成本构成中所占比重较大。公司主要产品的主要原材料在材质相同的情况下,也可能因具体项目设计要求等不同,存在较大的差异,从而导致公司原材料采购单价的波动较为剧烈。应收账款回收风险 报告期内,公司应收账款总额较大,占流动资产和总资产比重相对较高。截至 2018 年 12 月 31 日,公司应收账款净额为33,226,016.26 元,占流动资产比例为 61.82%,占总资产比例为 33.69%。公司主要客户为包括五大发电集团在内的国内知名的核电、火电企业,资金实力雄厚,市场信用较好,因此应收账款发生坏账损失的风险相对较小。对于账龄较长的应收账款,公司已充分考虑了其款项性质和收回的可能性,并根据公司会计政策,对应收账款计提了足额的坏账准备。报告期内,公司未发生大额的坏账损失。但如果宏观市场环境或者主要客户财务状况出现不利变化,公司应收账款将存在不能全部或者按时收回的风险,给公司业绩带来不利影响。流动资金短缺风险 随着公司资产和营收规模的不断扩大,应收款项和原材料采购将占用更多的流动资金。公司目前融资渠道单一,主要以银行贷款为主。如果公司产品销售后资金不能及时回笼或资金筹措沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 渠道不能对流动资金及时补充,则可能导致流动资金不足,进而对原材料采购和生产经营造成不利影响。市场竞争风险 公司经过多年的努力,已在以核电领域为为代表的泵类产品上积累了丰富的自主研发经验和核心技术,具有较强的自主创新能力、研究开发实力、成熟的经营模式和稳定的客户群体。但国内高端泵产品研发生产企业间的竞争正在加剧,公司面临国际国内企业的竞争。与大型厂商相比,公司产品的市场份额尚未占据优势,而国内部分优秀企业也在不断成长,如果公司不能正确判断和把握行业的市场动态和发展趋势,不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新,则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩不能达到预期目标的风险。客户集中度较高的风险 公司在报告期对前五大客户的销售占比为 43.43%,客户集中度较高。上述情形主要系公司与沈阳鼓风机集团股份有限公司、秦山核电有限公司等重要客户常年保持良好的合作关系,销售收入较火电及其他工业领域客户比例较高。若上述客户降低与公司合作规模,将对公司日常生产经营产生影响。公司产品与服务销售的季节性波动 风险 因公司主要客户预算管理制度、采购计划及合同逐级审批制度的影响,公司大额销售合同的签约时间多集中于每年的第二、三季度,合同履行及收入确认多集中于每年的第三、四季度,公司销售收入呈现较为明显的季节性分布。受销售收入的季节性影响,公司经营活动现金流入主要集中于下半年,而研发投入、人员工资及其他费用支出各月份较为均衡,因此可能出现公司整体业绩出现季节性波动甚至亏损,投资者不宜以公司季度或中期的财务数据来简单推算公司全年的财务状况或经营成果。公司治理风险 公司存在治理风险。公司于 2016 年 12 月 28 日由沈阳三科水力机械制造有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司现有 42 名股东中,无单一股东持股比例超过 20%,胡小军通过与其他 11 名股东签订一致行动人协议,能够通过直接及间接的方式控制公司 44.454%的股份;胡小军现任股份公司董事长,能够有效控制公司的日常经营方针及重大决策,对公司拥有控制权,为公司的实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但仍不能排除公司实际控制人可能会通过其拥有的控制权,对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施重大影响,从而有可能损害其他中小股东的利益,公司管理上可能面临实际控制人不当控制的风险。沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 英文名称及缩写 Shenyang Sanke Nuclear Equipment Manufacture Co,.Ltd.证券简称 三科核电 证券代码 871466 法定代表人 胡小军 办公地址 沈阳经济技术开发区七号路 7 甲 3-1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨贺 职务 董事会秘书 电话 024-25380848-8302 传真 024-25380878 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 沈阳经济技术开发区七号路 7 甲 3-1 号,邮编 110027 公司指定信息披露平台的网址 .公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 11 日 挂牌时间 2017 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-泵及真空设备制造 C3441 主要产品与服务项目 大型核/火电、船舶、石化、冶金等领域泵类及相关产品的设计研发、生产销售、技术改造及维护修复 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 公司实际控制人胡小军，一致行动人胡小军、王志德、侯继海、沈波、郭臣生、杨贺、胡佳平、张俊波、王平久、张义武、梁猛、胡显俊共计 12 人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 统一社会信用代码 91210106720903742K 否 注册地址 沈阳经济技术开发区七号路 7甲 3-1 号 否 注册资本 20,500,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李金、乔海波 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,468,828.44 70,139,773.34-13.79%毛利率%38.43%41.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,667,713.90 8,644,037.93-57.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,712,679.56 7,473,881.38-63.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.21%16.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.59%14.12%-基本每股收益 0.18 0.42-57.14%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 98,612,408.60 100,928,926.43-2.30%负债总计 37,710,002.40 43,694,234.13-13.70%归属于挂牌公司股东的净资产 60,902,406.20 57,234,692.30 6.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.97 2.79 6.45%资产负债率%（母公司）22.67%27.86%-资产负债率%（合并）38.24%43.29%-流动比率 147.14%128.00%-利息保障倍数 6.31 15.17-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,800,288.63 8,844,674.75-154.27%应收账款周转率 189.00%283.91%-存货周转率 382.00%448.61%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.30%16.38%-营业收入增长率%-13.79%20.90%-净利润增长率%-57.57%20.74%-五、五、股本情况股本情况 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,500,000 20,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,559.49 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,134,844.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-26.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,133,258.83 所得税影响数 178,224.49 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 955,034.34 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司为泵及真空设备制造业企业,主要产品及服务包括核电、火电等工业领域的泵类产品及针对泵产品的技术改造与维护修复。报告期内,公司产品以直销形式销售至客户,主要客户为沈鼓集团、秦山核电等客户。公司核心竞争力体现于产品的设计研发及技术改造能力较高、核/火电领域客户分布广泛。报告期内,公司主要商业模式如下:(一)研发模式 公司采用自主研发模式,持续针对新产品研发、技术升级、课题攻关进行投入,重视对技术团队的培养。经过多年研发积累,公司在泵产品结构优化设计、新材料应用研究、铸造及机械加工工艺、泵类设备修复技术等领域取得了丰富的理论研究成果和实践经验。同时,公司技术团队长期致力于国际先进泵产品及流体传动装置的国产化研究。2018 年公司成功研制出 CAP1400 压水堆循环水泵大型超级双相不锈钢导叶体，该产品是国际上首次成功研制，填补了国际空白，提升了我国核电装备制作的工艺技术水平。(二)采购模式 公司的采购模式为直接采购,由公司采购部负责公司所有生产材料的采购。采购部对供应商进行分级管理,建立合格供方名录及动态筛选机制以保证原材料的采购质量。采购部定期对供方进行审查并更新合格供方名录,公司所有产品的原材料均在合格供方名录中采购。公司的具体采购需求由研发中心或生产部提出,经审核后,由采购部从合格供方中询价采购。(三)生产模式 公司实行以销定产为主、储备生产为辅,自主生产为主、外协生产为辅的生产模式。公司根据客户订单情况,采购钢材,电机、轴承、标准件等原材料及配件,将部分木模制造、标准化热处理等技术含量较低的生产环节交由外协厂商完成,工艺及产品设计、铸件浇铸、化学成分分析、力学性能测试、动静平衡试验等核心生产工序及测试环节由公司自行完成。(四)销售模式 公司销售模式为直销与招投标相结合的方式。目前公司主要业务为核电业务,公司紧跟泵产品发展趋势及国家在核电等相关领域的发展规划,根据电站建设周期制定年度销售计划。公司根据客户需求进行产品开发,取得客户对公司产品的初步认可后参与招投标,中标后根据订单组织生产。公司通过优质产品质量与后续备件提供、维护与检修的持续服务与客户建立稳定的合作关系。同时,公司销售团队通过参展及直接拜访积极对接潜在客户,不断积累客户资源。(五)盈利模式 公司的盈利模式为“产品销售+技术服务”。公司产品交付客户后,销售部门定期收集客户反馈并交由研发部门,技术研发人员不断根据客户反馈优化产品设计方案,提升产品可靠性和实用性。同时,公司注重对设备及零部件修复的技术开发,持续、高效的为客户提供后续设备维修服务。公司通过产品技术的升级与高效的后续服务有效的增强了客户粘性,从而增强了公司销售收入的稳定性与增长潜力。商业模式在报告期内及报告期后至年报披露日未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公司经过多年的研发积累和技术攻关，在水泵及流体传动装置领域积累了丰富的研究成果和技术储备。公司在生产高可靠性能泵的同时，还能提供泵类设备的故障诊断、技术改造、备件提供、产品修复等服务。同时，我们也已在海水系统相关流程中的其他关键设备（如滤水系统设备及备品）制造和相关服务上取得了突破。公司产品及服务在行业内具有一定竞争力，并一直主要面向核电、火电市场。公司持续关注新材料，新工艺的运用，通过大量人力物力的投入，使新材料在水泵零件的应用方面保持国内领先，国际同步，特别在耐海水超级双相不锈钢方面的研究，继续保持领先水平。与此同时，我们还加大新材料在新能源、节能环保领域（诸如脱硫、水处理、海水淡化方面）方面的应用开发和推广，全面复制成功模式。运维服务市场也是公司的前瞻之重。随着国内投入运行的核电厂越来越多，就设备的稳定安全运行，节能及腐蚀等问题日益突出。三科核电已经发挥自身优势进入布局，组建专业的服务队伍，精准定位服务此领域，进行持续专业的服务与支持，渐形成和扩展为新的赢利点。（二）（二）行业情况行业情况 核电建设初期,我国核电设备主要依赖进口,这导致核电站投资造价居高不下；同时国家重大技术装备长期依赖国外进口,直接影响到我国的核能源安全。为此,国家在积极发展核电的同时一直强调核电设备的制造自主化。大力推进核电设备国产化工作不仅是国家对核电发展的一个基本要求,也是核电得以大规模发展的重要前提。核电中长期发展规划(20052020 年)指出:“在设备采购方式上,对于国内已经基本掌握制造技术的设备,原则上均在国内厂家中招标采购。在国家核电自主化工作领导小组的统一组织下,国内制造企业协调一致,分工合作,引入竞争,提高效率,不断提高设备制造自主化的比例,最大限度地掌握制造技术,努力实现核电设备制造业的战略升级”。报告期内,我国经济发展进入新常态,经济增速下行、产业结构优化、增长动力转换,核电领域属于竞争较为充分的行业,行业进入门槛高,行业整体需求增加,增长速度趋缓。2018 年行业发展仍呈现如下发展特点:一是创新理念强化,创新风气逐步形成;二是品质意识增强,工匠精神兴起;三是应用领域得到拓宽。在政府和社会日益重视环境、倡导节能减排的大环境下,核电行业的发展继续处于优越地位。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 7,476,509.22 7.58%11,608,315.98 11.50%-35.59%应收票据与应收账款 34,911,954.60 35.40%30,945,280.82 30.66%12.82%存货 9,747,174.47 9.88%9,731,758.80 9.64%0.16%投资性房地产 0.00%0.00%沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 33,288,577.21 33.76%34,889,774.13 34.57%-4.59%在建工程 0.00%0.00%短期借款 12,500,000.00 12.68%12,500,000.00 12.38%0.00%长期借款 0.00%0.00%应收账款账面价值 33,226,016.26 33.69%29,095,280.82 28.83%14.20%无形资产账面价值期末余额 11,122,022.88 11.28%11,468,759.76 11.36%-3.02%应付票据及应付账款 13,297,219.98 13.48%18,591,326.83 18.42%-28.48%应付账款 13,297,219.98 13.48%17,531,326.83 17.37%-24.15%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：报告期末货币资金同比下降35.59%，应收票据与应收账款同比增长12.82%，主要是公司前五大客户的订单相对于往年有所减少，公司新开发的客户还没有形成一定的粘性，公司对客户的信用等级进行评估，在不改变原有销售政策前提下，对优质客户给予一定账期的延长，所以货币资金较往年有所下降，应收票据与应收账款较往年有所增加。2、营业情况分析营业情况分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 60,468,828.44-70,139,773.34-13.79%营业成本 37,229,032.81 61.57%41,202,017.10 58.74%-9.64%毛利率 38.43%-41.26%-管理费用 9,276,672.42 15.34%9,187,523.56 13.10%0.97%研发费用 4,387,226.93 7.26%4,683,166.15 6.68%-6.32%销售费用 4,330,264.78 7.16%3,446,477.26 4.91%25.64%财务费用 856,558.32 1.42%1,019,371.36 1.45%-15.97%资产减值损失 188,440.32 0.31%169,322.27 0.24%11.29%其他收益 307,594.96 0.51%608,379.00 0.87%-49.44%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益-1,559.49 0.00%-14,907.95-0.02%89.54%汇兑收益 营业利润 3,283,211.52 5.43%9,754,394.24 13.91%-66.34%营业外收入 827,250.00 1.37%831,167.99 1.19%-0.47%营业外支出 26.64 0.00%34,325.46 0.05%-99.92%沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 净利润 3,667,713.90 6.07%8,644,037.93 12.32%-57.57%项目重大变动项目重大变动原因：原因：报告期内营业收入同比下降13.79%，营业利润同比下降66.34%，净利润同比下降57.57%，主要是公司前五大客户的订单相对于往年有所减少，公司新开发的客户还没有形成一定的粘性，所以营业收入、营业利润较往年有所下降。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,155,840.59 69,857,988.16-13.89%其他业务收入 312,987.85 281,785.18 11.07%主营业务成本 37,229,032.81 41,196,926.79-9.63%其他业务成本 0.00 5,090.31-100.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%备件 39,115,264.94 64.69%52,405,451.57 74.72%整机 9,551,293.14 15.08%6,452,459.84 9.20%维护与检修 11,489,282.51 19.00%11,000,076.75 15.68%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入较期初下降 13.89%，其他业务收入较期初增长 11.07%，主要是报告期公司前五大客户的订单相对于往年有所减少，公司新开发的客户还没有形成一定的粘性，所以主营业务较上年度有所下降；其他业务收入主要是对客户的培训收取的费用，公司不断加强对新产品研发，强化技术改造，通过对客户进行产品的培训，为以后开拓市场提供积累。从产品分类来看，备件产品的销售占比不断下降，整机、维护与检修产品的销售占比逐年提升，2018 年公司通过多元化产品经营以分散经营风险。（3 3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 沈阳鼓风机集团股份有限公司 8,988,535.14 14.86%否 2 秦山核电有限公司 8,053,509.75 13.32%否 3 荏原机械淄博有限公司 4,941,481.60 8.17%否 4 湖南湘电长沙水泵有限公司 2,435,128.20 4.03%否 5 国电浙江北仑第一发电有限公司 1,843,182.00 3.05%否 合计合计 26,261,836.69 43.43%-应收账款联动分析：沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 33,226,016.26 元，较期初增加 14.20%。应收账款期末余额前五名客户分别为沈阳鼓风机集团股份有限公司，应收账款期末余额为8,724,623.91，占应收账款总额的比例为 25.54%；荏原机械淄博有限公司，应收账款期末余额为2,846,102.00，占应收账款总额的比例为 8.33%；东方希望包头稀土铝业有限责任公司，应收账款期末余额为 1,160,776.71，占应收账款总额的比例为 3.40%；秦山第三核电有限公司，应收账款期末余额为1,129,959.25，占应收账款总额的比例为 3.31%；湖南湘电长沙水泵有限公司，应收账款期末余额为1,124,748.72，占应收账款总额的比例为 3.29%。上述应收账款期末余额的账龄在 1 年以内，或 1 至 2年，没有发生坏账的迹像。应收账款期末余额前五名与本期销售金额前五名中有 2 名客户不一致，主要客户秦山核电有限公司应收账款期末余额 593,145.50 元，大部分货款已收回，客户国电浙江北仑第一发电有限公司应收账款期末余额 978,354.00 元，部分货款已收回。（4 4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 辽宁省电力有限公司沈阳供电公司 1,522,115.67 5.06%否 2 沈阳德邦不锈钢产业有限公司 995,904.04 3.31%否 3 沈阳鑫隆达炉料有限公司 894,344.52 2.97%否 4 沈阳市富兴锻造厂 769,746.16 2.56%否 5 沈阳市于洪区佳鹤包装箱厂 683,464.19 2.27%否 合计合计 4,865,574.58 16.17%-应付账款联动分析：截至 2018 年 12 月 31 日，应付账款期末余额为 13,297,219.98 元，较上期下降了 24.15%，主要原因为现在供应商分散，公司为了获取合理的原材料价格，缩短了部分供应商付款时间。应付账款期末余额前五名供应商为：沈阳祺鹏建设有限公司应付账款期末余额为 2,381,120.00 元，占应付账款的比例 17.91%，沈阳市于洪振兴铸造厂应付账款期末余额为 603,334.00 元，占应付账款的比例 4.54%，沈阳市富兴锻造厂应付账款期末余额为 378,677.86 元，占应付账款的比例 2.85%，淮南市星光电力工程有限公司应付账款期末余额为 320,00.000 元，占应付账款的比例 2.41%，沈阳一新密封有限公司应付账款期末余额为 288,000.00，占应付账款的比例 2.17%。采购金额前五名供应商的货款在报告期内已基本支付。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,800,288.63 8,844,674.75-154.27%投资活动产生的现金流量净额-767,872.44-2,025,789.65 62.10%筹资活动产生的现金流量净额 2,155,463.31-4,184,788.19 151.51%现金流量分析：现金流量分析：1、2018 年度经营活动产生的现金流量净额-4,800,288.63 元，同比下降 154.27%，主要为：本期营业收入同比下降 13.79%，公司本期应收票据与应收账款同比增长 12.82%，主要是报告期公司前五大客户的订单相对于往年有所减少，公司新开发的客户还没有形成一定的粘性，公司对客户的信用等级进行评估，在不改变原有销售政策前提下，对优质客户给予一定账期的延长，主营业务较上年度有所下降，回款也较上年度减少。沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 现在供应商分散，公司为了获取合理的原材料价格，缩短了部分供应商付款时间。本期因员工变动以及调薪等，支付给职工的现金同比增长 17.96%。2、2018 年度投资活动产生的现金流量净额-767,872.44 元，同比增加 62.10%，系公司报告期购建固定资产较上年有所减少。3、2018 年度筹资活动产生的现金流量净额 2,155,463.31 元，同比增长 151.51%，主要系公司本年度增加借款，上年度归还部分借款所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有二家全资子公司，分别为沈阳三科泵阀工业有限公司和沈阳三科嘉诚流体传动有限公司。报告期内，公司全资子公司情况如下：1、沈阳三科泵阀工业有限公司，成立于 2011 年 4 月 2 日，法定代表人胡小军，注册资本 2250 万元，三科核电持股 100%；住所：沈阳经济技术开发区沈西九东路 8 号；经营范围：水泵、阀门、铸件、模具制造；通用机械零部件、金属材料加工；金属材料工艺、铸造工艺技术开发、技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。2018 年沈阳三科泵阀工业有限公司营业收入为 22,005,615.87 元,净利润为 795,735.91 元。2、沈阳三科嘉诚流体传动有限公司，成立于 2015 年 1 月 15 日，法定代表人胡小军，注册资本 1000 万元，三科核电持股 100%；住所：沈阳经济技术开发区七号路 7 甲 3-1-1 号；经营范围：流体传动机械、水泵、风机、齿轮制造；流体传动机械、水泵、风机、齿轮技术开发、技术服务；机械电子设备销售；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。2018 年沈阳三科嘉诚流体传动有限公司营业收入为 2,695,696.98 元,净利润为 589,449.26 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财 会 2018 15 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据-1,850,000.00 应收账款-29,095,280.82 应收票据及应收账款 30,945,280.82 沈阳三科核电设备制造股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 2 应付票据-1,060,000.00 应付账款-17,531,326.83 应付票据及应付账款 18,591,326.83 3 管理费用-4,683,166.15 研发费用 4,683,166.15 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。公司秉承节能减排的理念，不断研发新产品和开发客户，致力于在环境保护中贡献自己的力量。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1.主要原材料价格波动风险 公司生产所需的原材料为铸造及机械加工生产所需铁合金、钢材、木模、各