871440_2018_恒天凡腾_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 恒天凡腾 NEEQ:871440 浙江恒天凡腾科技股份有限公司 Zhejiang Hengtian Phantom Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 11 月，经浙江省科技厅、浙江省财政厅、国税总局浙江省税务局认定，公司被评为国家高新技术企业，证书编号：GR20183002914。2018 年，公司累计授权发明专利 3 项、实用新型专利 12 项，分别来自公司自动化立体仓库以及智能配液产品。此外，公司获得 1 项计算机软件著作权，并通过浙江省电子信息产品检验所评测，已经完成税务资格备案，享受软件产品增值税即征即退政策。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凡腾科技、公司、股份公司 指 浙江恒天凡腾科技股份有限公司 凡腾有限 指 杭州凡腾科技有限公司 主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元（万元）指 人民币元、人民币万元 股东会 指 浙江恒天凡腾科技有限公司股东会 股东大会 指 浙江恒天凡腾科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江恒天凡腾科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江恒天凡腾科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 现行中华人民共和国公司法 证券法 指 现行中华人民共和国证券法 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 PRCS 指 PRCS（Production Resources Control System）即生产资源管理控制系统，是在生产制造过程中，通过信息监控及物流传递，将生产资源高效转化为生产力的智能生产系统。具体是通过互联网、软件、电器控制等技术，将生产制造流程所涉及的能源、原材料、人力等生产资源按照优化的流程，实现生产资源的最大效能。在过程中，系统可根据信息的监控，自主处理生产问题 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓国梁、主管会计工作负责人唐杰及会计机构负责人（会计主管人员）唐杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较大的风险 截至2018年12月31日，公司应收账款账面余额为6,938,558.71元，占当期营业收入的比重为 126.95%。虽然公司已经计提坏账准备，且应收账款客户信誉较高、资质较好，但公司应收账款绝对值集中度较高，如果个别客户生产经营出现重大不利变化，将导致公司应收账款无法收回，生产经营流动资金量受到一定影响。专业技术人才流失的风险 公司作为知识密集型企业，对专业技术人员依赖性较大。因公司主要业务是为纺织印染企业提供生产自动化控制综合解决方案，涉及包括纺织印染、计算机、电气、机械等诸多领域，对专业、复合型人才需求尤为明显。公司自设立以来一直注重人才的培养与引进，未来随着公司业务规模的不断扩大，公司对员工的专业能力和技术水平的要求将进一步提高。若公司未来无法维持专业技术人员储备，出现专业技术人员大量流失的情况，将对公司持续经营带来重大不利影响。行业政策导向的风险 公司持续稳定经营与纺织印染行业未来市场导向息息相关，行业未来发展受到政策导向影响。现行政策整体来看有利于公司经营发展，但若政策导向发生转变，将对行业发展产生不利影响。核心技术泄露风险 公司的主要业务是为纺织印染企业提供生产自动化控制综合解决方案及相关服务。公司的产品可实现纺织印染全工艺流程的自动化控制，目前市场上可实现全流程控制的同类公司较少，6 公司自主研发的核心技术是主要市场竞争力，核心技术的泄露会使公司面临重大经营风险。控股股东不当控制风险 公司的实际控制人邓国梁持有公司 44.30%的股份，其余自然人及法人持股均未超过此比例。其曾长期担任凡腾有限的法定代表人、执行董事、总经理等职务，能够实际控制公司的经营管理，且邓国梁与公司 8 名自然人股东签订了一致行动协议，邓国梁合计持有 74.75%的股份表决权，能够对公司重大经营决策施加影响及控制。若实际控制人邓国梁利用其拥有的公司实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或影响，可能会损害公司及公司中小股东的利益。公司治理风险 公司虽然已经逐步建立健全了治理机制，制定了与企业发展相适应的内部控制制度，但是若公司经营情况发生改变，公司的内部治理机制可能存在一定的滞后性。特别是在成为公众公司后，公司将面临社会各界的监管，将对公司治理提出更高的要求，公司治理层对于新制度、新环境的认识和理解水平仍有待提高，需要不断创新和改进内部治理机制。因此，公司未来经营中可能存在因内部治理无法满足发展要求而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：1、公司 2018 年经营现金净流量为 533,351.69 元，实现了正流入，较上年同期增长 1,672,477.16元，因此“经营活动现金流量不足的风险”已消除；2、公司已于 2018 年 11 月通过国家高新技术企业重新认定，因此“税收优惠风险”已消除。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江恒天凡腾科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hengtian Phantom Technology Co.,Ltd.证券简称 恒天凡腾 证券代码 871440 法定代表人 邓国梁 办公地址 杭州市萧山区北干街道风情大道 351 号潮锦文化创意产业园 3A-203 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邓国梁 职务 法定代表人、董事长、董事会秘书、总经理、控股股东、实际控制人 电话 0571-88923396 传真 0571-88920696 电子邮箱 pharepht.cc 公司网址 www.pht.cc 联系地址及邮政编码 杭州市萧山区北干街道风情大道 351 号潮锦文化创意产业园3A-203 室，310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 15 日 挂牌时间 2017 年 6 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业软件和信息技术服务业信息系统集成服务信息系统集成服务 主要产品与服务项目 为纺织印染企业提供生产自动化控制综合解决方案及相关服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,111,111 优先股总股本（股）0 控股股东 邓国梁 实际控制人及其一致行动人 邓国梁、屠尧荣、张天翼、叶文虎、上官建、王治英、苏醒、王东、沈连富 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330108056711012L 否 注册地址 浙江省杭州市滨江区西兴街道江陵路 2028 号星耀城 2 幢 1401 室 是 注册资本（元）11,111,111 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 夏宏林、周稳 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 4 月 15 日，经公司第二届董事会第一次会议审议通过，聘任邓国梁为公司总经理，具体内容详见公司于 2019 年 4 月 17 日在全国中小企业股份转让系统指定的披露平台（）上披露的董事长、监事会主席、高级管理人员换届公告（公告编号 2019-010）。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,465,382.32 15,095,233.87-63.79%毛利率%19.39%56.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,446,213.02 1,036,746.05-1,107.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,532,597.87-275,247.92 3,726.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-57.10%4.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-57.58%-1.20%-基本每股收益-0.94 0.09-1,144.44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,996,652.88 25,507,201.91 21.52%负债总计 17,926,144.01 1,990,480.02 800.59%归属于挂牌公司股东的净资产 13,070,508.87 23,516,721.89-44.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 2.12-44.34%资产负债率%（母公司）57.83%7.80%-资产负债率%（合并）57.83%7.80%-流动比率 1.48 12.20-利息保障倍数-986.00 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 533,351.69-1,139,125.47-146.82%应收账款周转率 0.53 1.02-存货周转率 0.93 3.21-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%21.52%-1.57%-营业收入增长率%-63.79%-29.71%-净利润增长率%-1,107.60%-79.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,111,111 11,111,111 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 104,992.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,363.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 101,629.23 所得税影响数 15,244.38 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 86,384.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 750,000.00 应收账款 13,769,123.20 11 应收票据及应收账款 14,519,123.20 管理费用 7,674,108.26 4,272,845.74 研发费用 3,401,262.52 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是为纺织印染企业提供 PRCS 工业自动化整体控制解决方案，包括系统优化升级、软件开发和其他相关增值技术服务。公司通过为客户提供技术软件开发服务及搭建营销平台推广公司的产品，主要以销售软硬件类配套产品、提供系统集成服务及对应安装、使用培训等服务，从而获取现金流实现利润。公司主要采取直销模式，通过自有的销售团队对客户进行拜访和销售。公司销售人员与潜在客户接触后，了解客户需求并出具解决方案，之后洽谈沟通并修改方案，最终经双方确定无误后签订销售合同。凭借多年来积累的行业系统集成经验及成熟的软件开发能力，公司积累了如愉悦家纺、山东魏联、韶关顺昌等众多大型印染企业客户，在业界树立了良好的企业形象及口碑。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况 报告期末，公司资产总额 30,996,652.88 元，较期初增加 21.52%；归属于挂牌公司股东的净资产13,070,508.87 元，较期初减少 44.42%；归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 元，较期初减少 44.34%。净资产减少的原因：净资产减少主要是由于 2018 年未分配利润较上年同期减少了 187.74%，未分配利润减少的主要原因为：1）2017 年度公司因挂牌新三板收到共计 125.00 万元的政府补助，因此 2018 年营业外收入降低-99.62%；2）2018 年公司加大了在大数据分析方面的研发投入，该研发指通过对客户工厂海量生产、管理等一系列数据的数据分析，总结归纳客户工厂智能制造实施的方向与目标，该方面投入研发金额303.10 万元，占总研发费用的 38.12%，造成了研发费用的上升；3）营业收入减少：2018 年公司签订且在本年度完成验收的项目合同金额仅占总合同额的 21.27%；2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 5,465,382.32 元，较上年同期减少 63.79%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-10,446,213.02 元，较上年同期减少 1,107.60%；营业成本 4,405,748.50 元，较上年同期13 减少 32.37%。营业收入减少的原因：2018 年公司累计签订含税合同额 24,418,638.00 元，由于公司以系统整体交付客户并经客户最终验收合格后，才确认收入实现，因此对于生产时间长安装技术要求高的项目，公司未能在2018年完工。2018年已验收项目含税合同额为5,193,238.00元，仅占2018全年合同额的21.27%。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 533,351.69 元，较上年同期显著增加。主要原因有：1）公司 2018 年已开工却未验收完成的项目虽然不计入营业收入，但客户按合同要求支付了一定比例的预付款，共计 12,237,682.04 元，较上年同期增长 2,908.02%；2）2018 年购买商品、接受劳务支付现金 854.05 万元，较上年同期减少 14.01%；3）本期营业收入减少造成支付的各项税费较上年同期减少 57.15%。(二二)行业情况行业情况 2018 年印染行业基本保持平稳运行，主营业务收入、投资、出口等经济指标向好，但受环保重压、染化料等原材料价格上涨、劳动力成本上升、品牌创新能力不强和融资难等问题影响，印染行业下行压力依旧较大。目前纺织印染行业的主要发展趋势主要还是增强产业创新能力、优化产业结构、推进智能制造和绿色制造、形成发展新动能、创造竞争新优势、促进产业迈向中高端。在竞争逐渐加剧、成本逐渐上升等因素影响下，未来将会有越来越多的纺织印染企业选择实现印染流程自动化控制以便进一步提高竞争能力。基于此，公司所处行业整体情况向好。(三三)财财务分析务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,607,931.02 8.41%2,627,548.16 10.30-0.75%应收票据与应收账款 7,288,558.71 23.51%14,519,123.20 56.92%-49.80%存货 6,858,310.02 22.13%2,577,532.65 10.11%166.08%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 493,849.92 1.59%859,297.68 3.37%-42.53%在建工程 0 0%0 0%-短期借款 0 0%0 0%-长期借款 0 0%0 0%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款变动原因：2018 年 12 月 31 日较 2017 年 12 月 31 日，应收票据与应收账款减少 723.06 万元，下降 49.80%，主要系公司 2018 年加大了对应收账款的催收力度以及收入大幅降低所致。2、存货变动原因：2018年12月31日较2017年12月31日，存货增加428.08万元，增长166.08%，预收账款增加1,183.0814 万元，增长 2908.02%，主要系公司 2018 年度累计签订含税合同额 2,441.86 万元，未完成验收的含税合同额为 1,922.54 万元，导致 2018 年 12 月 31 日预收账款大幅增加，以及为了合同销售备货也导致 2018年 12 月 31 日存货大幅增加。3、固定资产变动原因：2018 年 12 月 31 日较 2017 年 12 月 31 日，固定资产减少了 36.54 万元，减少幅度为 42.53%，主要系公司本期根据折旧政策计提折旧 36.80 万元及本期购置固定资产 0.25 万元综合所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 5,465,382.32-15,095,233.87-63.79%营业成本 4,405,748.50 80.61%6,514,299.61 43.15%-32.37%毛利率%19.39%-56.85%-管理费用 3,365,153.64 61.57%4,272,845.74 28.31%-21.24%研发费用 7,595,183.80 138.97%3,401,262.52 22.53%123.30%销售费用 2,572,989.60 47.08%2,280,803.38 15.11%12.81%财务费用 35,214.49 0.64%-15,530.37-0.10%-326.75%资产减值损失 1,417,112.49 25.93%533,900.80 3.54%165.43%其他收益 854,844.53 15.64%1,637,271.86 10.85%-47.79%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-13,208,601.24-241.68%-465,184.82-3.08%2,739.43%营业外收入 4,921.93 0.09%1,306,500.00 8.66%-99.62%营业外支出 8,285.14 0.15%1,353.45 0.01%512.15%净利润-10,446,213.02-191.13%1,036,746.05 6.87%-1,107.60%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入和营业成本变动原因：2018 年度较 2017 年度，营业收入减少 962.99 万元，降低幅度为 63.79%，营业成本减少 210.86 万元，降低幅度 32.37%，主要系公司 2018 年度累计签订含税合同额 2,441.86 万元，公司产品类型为硬件与软件相结合的配套产品与软件产品，公司均在系统整体交付客户并经客户最终验收合格后，确认收入实现。由于在 2018 年度尚有含税合同额为 1,922.54 万元未完成交付验收，导致公司营业收入和营业成本大幅下降。2、研发费用变动原因:2018 年度较 2017 年度，研发费用增加 419.39 万元，增长幅度为 123.30%，主要系公司 2018 年公司加大了在大数据分析方面的研发投入。该研发旨在通过对客户工厂海量生产、管理等一系列数据的数据分析，总结归纳客户工厂智能制造实施的方向与目标。15 3、财务费用变动原因:2018 年度较 2017 年度，财务费用增加 5.07 万元，增长幅度为 326.75%，主要系 2018 年公司新增30 万元借款，利息增加所致。4、资产减值损失变动原因：2018 年度公司资产减值损失较 2017 年度增加 88.32 万元，增长 165.43%，主要系公司 1-2 年的应收账款大幅增加内所致。5、其他收益变动原因：2018 年度公司其他收益较 2017 年度减少 78.24 万元，下降幅度 47.79%，主要系本期营业收入大幅下降导致销售软件增值税退税大幅减少所致。6、营业外收入变动原因：2018 年度公司营业外收入较 2017 年度减少 130.36 万元，下降幅度 99.62%，主要系公司 2017 年度收到的新三板上市政府补助所致。7、营业外支出变动原因：2018 年度公司营业外支出较 2017 年度增加 0.69 万元，降低 512.15%，主要系公司 2018 年度收到违约金所致。8、营业利润和净利润变动原因：2018 年度公司营业利润较 2017 年度减少 1,274.34 万元，净利润较 2017 年度减少 1,148.30 万元，主要系公司 2018 年度营业收入大幅降低和研发费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,121,189.45 14,765,179.53-63.32%其他业务收入 344,192.87 330,054.34 4.28%主营业务成本 4,224,502.07 6,337,010.33-33.34%其他业务成本 181,246.43 177,289.28 2.23%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%PRCS 智能配液系统 5,121,189.45 93.70%11,448,940.16 75.84%印染生产资源管理软件 1,863,247.92 12.34%印染污水分质处理系统 854,700.85 5.66%染料自动拣选立库系统 598,290.60 3.96%材料销售及其他 344,192.87 6.30%330,054.34 2.19%合计 5,465,382.32 100%15,095,233.87 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：PRCS 智能配液系统是公司成熟产品，印染生产资料管理软件可视客户需求与 PPRCS 智能配液系统搭配销售或单独销售。印染污水分质处理系统主要根据个别客户的独立要求生产，2018 年未产生收入。染料自动拣选立库系统是公司 2017 年研发的新产品，其技术原理可应用于其他立库产品，如成品布立体16 仓库等，2018 年未有相关项目验收完成。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昌邑市荣源印染有限公司 1,362,068.96 24.92%否 2 淄博大洋阻燃制品有限公司 1,120,689.66 20.51%否 3 河北宁纺集团有限责任公司 987,068.95 18.06%否 4 恒天宝丽丝生物基纤维股份有限公司 628,476.62 11.50%是 5 福建福田纺织印染科技有限公司 259,612.16 4.75%否 合计合计 4,357,916.35 79.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 长沙长泰智能装备有限公司 6,500,000.00 39.90%否 2 浙江一清环保工程有限公司 1,650,000.00 10.13%否 3 上海钧式德实业有限公司 988,423.00 6.07%否 4 杭州梵烨达机械有限公司 786,986.00 4.83%否 5 康赛特阀门集团有限公司 646,935.00 3.97%否 合计合计 10,572,344.00 64.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 533,351.69-1,139,125.47-146.82%投资活动产生的现金流量净额-693,747.49-8,649.00 7,921.13%筹资活动产生的现金流量净额 140,778.66 -现金流量分析现金流量分析：1、营业活动产生的现金流量净额变动原因：主要原因有：1）公司 2018 年已开工却未验收完成的项目虽然不计入营业收入，但客户按合同要求支付了一定比例的预付款，共计 12,237,682.04 元，较上年同期增长 2,908.02%；2）2018 年购买商品、接受劳务支付现金 854.05 万元，较上年同期减少 14.01%。3）本期营业收入减少造成支付的各项税费较上年同期减少 57.15%。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金主要用于购买物联系统、SolidWorks 软件等无形资产，因此投资活动产生的现金流量净额变动大。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：2018 年公司新增借款 300,000.00 元，支付每月产生的利息 13,385.94 元，归还借款本金 145,835.40元。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、本公司发生增值税应税销售行为，原适用 17%税率。根据财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知（财税201832 号）规定，自 2018 年 5 月 1 日起，适用税率调整为 16%。2、根据财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），公司对资产负债表和利润表的列报项目进行了修订，新增了“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”、“研发费用”行项目，将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目，将“应收利息”和“应收股利”归并至“其他应收款”项目，将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目，将“工程物资”归并至“在建工程”项目，将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据及应付账款”项目，将“应付利息”和“应付股利”归并至“其他应付款”项目，将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目；在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”项目。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司高度重视企业的社会责任，公司成立以来诚心诚信对待客户、依法履行纳税义务，尽全力做到了对全体股东和员工负责，对社会负责。未来，公司会继续把社会责任放在公司发展的重要位置，吸收与公司主营业务与发展规划相适应的行业人才，尽全力提供就业岗位，积极主动承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司拥有较为完善的内部治理机制与独立经营所需的各项资源；虽本期主要由于营业收入下降造成亏损，但公司截止至报告披露日共签订未验收合同额（含税）1,922.54 万元，公司有信心未来营收情况变好；公司管理层、核心业务人员队伍稳定；所属行业未发生重大变化。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款余额较大的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面余额为 6,938,558.71 元，占当期营业收入的比重为126.95%。虽然公司已经计提坏账准备，且应收账款客户信誉较高、资质较好，但公司应收账款绝对值集中度较高，如果个别客户生产经营出现重大不利变化，将导致公司应收账款无法收回，生产经营流动资金量受到一定影响。应对措施：为确保公司应收账款及时收回，针对应收账款增加的风险，公司已采取以下措施：1）加强合同及客户的管理，必要时安排专人负责；2）对应收账款回款纳入对销售人员的考核，以提高应收账款的回款速度，保证应收账款的质量。未来，公司将根据实际情况，制定应收账款管理等相关制度，加强对应收账款的管理。2、专业技术人才流失的风险 公司作为知识密集型企业，对专业技术人员依赖性较大。因公司主要业务是为纺织印染企业提供生产自动化控制综合解决方案，涉及包括纺织印染、计算机、电气、机械等诸多领域，对专业、复合型人才需求尤为明显。公司自设立以来一直注重人才的培养与引进，未来随着公司业务规模的不断扩大，公司对员工的专业能力和技术水平的要求将进一步提高。若公司未来无法维持专业技术人员储备，出现专业技术人员大量流失的情况，将对公司持续经营带来重大不利影响。应对措施：公司已采取以下措施：1）为员工提供良好的工资及福利待遇；2）与所有员工签订规范的劳动合同；3）实施项目奖励等措施；4）不定期福利体检，开展各种形式的聚会，加强与员工的交流与沟通。未来，公司将结合实际，考虑为员工提供股权激励计划，加强人员培训，以保证后备技术人才充足。3、行业政策导向的风险 公司持续稳定经营与纺织印染行业未来市场导向息息相关，行业未来发展受到政策导向影响。现行政策整体来看有利于公司经营发展，但若政策导向发生转变，将对行业发展产生不利影响。应对措施：公司通过不断加大营销及推广力度，扩充销售团队，拓展融资途径，以便快速占领市场，从而加强及巩固市场竞争能力。同时公司将尝试进军国际市场，降低对单一行业政策的依赖度。公司也将密切关注下游行业相关产业政策，及时调整经营策略及产品结构，以便及时适应下游行业变化，从而尽可能降低下游行业变化对公司经营的影响。4、核心技术泄露风险 公司的主要业务是为纺织印染企业提供生产自动化控制综合解决方案及相关服务。公司的产品可实现纺织印染全工艺流程的自动化控制，目前市场上可实现全流程控制的同类公司较少，公司自主研发的核心技术是主要市场竞争力，核心技术的泄露会使公司面临重大经营风险。应对措施：公司内部实行严格的保密措施，与关键技术人员签订保密协议，同时公司也将不断进行新技术、新产品的生产、研发和升级，及时研发新产品，保持产品技术优势，提高抵御核心技术泄露风险的能力。5、控股股东不当控制风险 公司的实际控制人邓国梁持有公司 44.30%的股份，其余自然人及法人持股均未超过此比例。其曾长期担任凡腾有限的法定代表人、执行董事、总经理等职务，能够实际控制公司的经营管理，且邓国梁与公司 8 名自然人股东签订了一致行动协议，邓国梁合计持有 74.75%的股份表决权，能够对公司重大经营19 决策施加影响及控制。若实际控制人邓国梁利用其拥有的公司实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或影响，可能会损害公司及公司中小股东的利益。应对措施：为减少实际控制人不当控制风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理制度以及对外担保管理制度，完善了公司内部控制制度。公司还将继续通过管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。6、公司治理风险 公司虽然已经逐步建立健全了治理机制，制定了与企业发展相适应的内部控制制度，但是若公司经营情况发生改变，公司的内部治理机制可能存在一定的滞后性。特别是在成为公众公司后，公司将面临社会各界的监管，将对公司治理提出更高的要求，公司治理层对于新制度、新环境的认识和理解水平仍有待提高，需要不断创新和改进内部治理机制。因此，公司未来经营中可能存在因内部治理无法满足发展要求而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司比照上市公司的要求，制定了公司章程及三会议事规则及相关管理制度。未来，公司管理层将不断加强学习，严格遵守各项规章制度，按照相关规则治理公司，以提高公司规范化水平。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(四)是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事