871492_2018_博迈特_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 1 2018 年度报告 博迈特 NEEQ:871492 博迈特硼合金股份有限公司 Bomet Boron Alloys Co.,Ltd 博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 11 月辽宁衡驰冶金科技有限公司实现试生产，博迈特硼合金股份有限公司投资的两个全资子公司辽宁衡驰冶金科技有限公司、辽宁衡驰新材料有限公司顺利投产。2、公司启动知识产权保护，对公司专有技术进行编纂整理，逐步实行专利申请。博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、博迈特 指 博迈特硼合金股份有限公司 衡驰新材料 指 辽宁衡驰新材料有限公司 衡驰冶金 指 辽宁衡驰冶金科技有限公司 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 券商、主办券商 指 长城证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李力、主管会计工作负责人陈继刚及会计机构负责人（会计主管人员）陈继刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、大股东控制风险 自然人股东李力先生持有公司 135,000,000 股股票，持有公司82.5688%的股权；李新鹏先生持有公司 15,000,000 股股票，持有公司 9.1743%的股权；二人为父子关系，共同持有公司91.7431%的股权。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全，但仍然存在控股股东利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策的可能性。若本公司控股股东和实际控制人利用其控股地位，行使表决权对公司、人事、财务等进行控制，可能给公司经营和其他少数股东带来一定的风险。2、技术人员短缺风险 硼铁合金的研发、生产涉及到材料、冶炼、电气等诸多专业领域，是一个跨越多学科的行业，具有知识密集和技术密集的特点。国内高等院校普遍没有为硼铁冶炼技术专设的专业，人才培养基本依靠企业自身，经验丰富的高端技术人才较为稀缺。目前公司的核心技术掌握在少数技术人员手中，但随着公司生产规模的不断扩大，对掌握技术人员的需求也在增加。如果公司不能在短期内快速培养或招募经验丰富的技术人员，将对公司正常发展造成不利影响。3、产品替代风险 随着材料学等前沿科学的不断发展，一些高硬度、高韧性的超级材料有可能被发现或合成。这些新材料的出现可能导致的风险是，相应的产品在许多应用领域会替代现有硼铁合金产品，从而在一定程度上减少硼铁合金产品的需求。博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 6 4、下游行业波动带来的风险 硼铁合金产品作为原材料主要应用于永磁材料、非晶带材、特殊钢冶炼等领域，涉及电力、汽车、建筑、房地产等行业。这些行业作为国民经济活动中的重要基础领域，受宏观经济影响较大。一旦经济形势低迷，会对这些行业造成较大冲击，从而影响公司经营业绩。5、上游原材料市场变化带来的风险 硼铁生产的上游原材料主要有木片、木炭、铁、硼酐及石墨电极，这些原材料受到国家宏观政策和市场变化影响，考虑到运输成本，区域性的政策因素和市场变化对这些原材料的影响更为直接，基础原材料市场价格的变化，将直接影响企业效益。6、产品相对集中风险 公司的主营业务是硼铁合金产品的生产与销售。公司产品类型高度集中，相对单一。一旦市场对硼铁合金产品的需求出现大幅下降，公司不能及时作出调整，将面临极大的经营风险。7、技术更新风险 硼铁合金冶炼技术是硼铁合金行业企业的核心，稳定的高技术是公司目前的核心竞争力。但近些年来科学技术更新换代的速度加快，冶炼技术不断精进，可能出现新的冶炼技术能够以更低的成本或者以更优化的流程冶炼出符合标准的硼铁产品等情况，致使公司的技术优势丧失，一旦出现前述情况，将对公司经营产生巨大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 博迈特硼合金股份有限公司 英文名称及缩写 Bomet Boron Alloys Co.,LTD 证券简称 博迈特 证券代码 871492 法定代表人 李力 办公地址 辽宁省调兵山市晓明镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王兆功 职务 董事会秘书 电话 15040055775 传真 024-76802166 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 调兵山市城南开发区辽河街 邮政编码：112700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 博迈特硼合金股份有限公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 11 月 29 日 挂牌时间 2017 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C31 黑色金属冶炼和压延加工业-C3150 铁合金冶炼 主要产品与服务项目 生产硼铁合金及原料 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）163,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李力 实际控制人及其一致行动人 李力、李新鹏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912112817654330195 否 博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 8 注册地址 辽宁省调兵山市晓明镇 否 注册资本（元）163,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 林文忠、周振 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 229,152,980.59 182,888,309.13 25.30%毛利率%14.07%19.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,140,738.92 15,432,455.89-27.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,066,449.44 15,110,939.19-26.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.69%8.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.65%7.95%-基本每股收益 0.07 0.09-22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 309,612,670.44 278,709,174.80 11.09%负债总计 108,303,901.13 88,541,144.41 22.32%归属于挂牌公司股东的净资产 201,308,769.31 190,168,030.39 5.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.16 6.03%资产负债率%（母公司）30.01%28.52%-资产负债率%（合并）34.98%31.77%-流动比率 1.60 1.95-利息保障倍数 7.96 29.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 39,427,781.89-30,844,513.02 227.82%应收账款周转率 3.41 3.26-存货周转率 3.02 2.73-博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.09%18.63%-营业收入增长率%25.30%23.34%-净利润增长率%-27.81%-35.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 163,500,000 163,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 237,732.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-47,564.29 非流动性资产处置损益-91,115.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 99,052.64 所得税影响数 24,763.16 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 74,289.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 11 应收票据 7,795,888.07 5,240,051.00 应收账款 64,175,229.85 47,879,061.44 应收票据及应收账款 71,971,117.92 53,119,112.44 应付票据 应付账款 12,957,132.43 14,632,825.40 应付票据及应付账款 12,957,132.43 14,632,825.40 应付股利 31,310,274.99 31,310,274.99 其他应付款 1,188,821.92 32,499,096.91 7,114,896.56 38,425,171.55 上述调整系公司执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15号）对财务报表格式调整。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自设立以来，一直从事硼铁合金的生产及销售。依靠硼铁冶炼的非专利技术，生产出优质的硼铁，以直销的方式销售给生产非晶带材和永磁材料的公司使用，获取利润。公司具体的模式如下：1、采购模式 公司的主要原材料实行供应商准入制度，公司定期监测现有供应商的产品质量和价格。针对新的原料供应商，公司进行评估，符合公司要求的，可以成为公司原材料供应商,对原材料供应商采取优胜劣汰的竞争机制。目前公司已建立稳定的原料供应渠道，并与主要供应商建立了长期稳定的合作关系。公司实行订单驱动型采购模式，主要根据与客户的订单制定生产经营计划来组织当期的生产，采购部门按照计划直接向合格的供应商采购。2、生产模式 公司主要生产模式为“以销定产、适当备货”的模式。3、销售模式 公司主要采取直接销售模式，直接销售给终端客户或贸易商，公司产品销售定价机制灵活，原则上根据市场的供求情况确定，对信誉好用量大的优质客户在原定价基础上给予一定的优惠。4、盈利模式 公司通过销售硼铁合金产品获得利润。公司凭借长期以来专注于硼铁合金的生产业务积累的丰富经验，公司不断改进生产工艺和提高产品质量，保证收入增长空间和盈利质量，为客户提供优质的产品。同时，打造快速、优质的服务体系，提高顾客满意度和忠诚度，扩大并稳定收入来源，实现销售收入的稳健增长。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 12 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司经营回顾 2018 年实现销售 22,915.29 万元，同比增加 25.30%，高质量级别的硼铁在市场中依然占据主导地位，全资子公司衡驰冶金炉况试生产正常，在下一个报告期内进行正常生产，衡驰新材料已经步入稳定生产期。报告期内，公司在硼铁品种配置上进行了一定的调整，满足市场的需求。二、厂区建设情况 辽宁衡驰冶金科技有限公司在 2018 年 11 月进行了试生产，炉况调整性工作基本完成，具备生产能力。三、技术储备情况 2018 年公司组织技术人员对硼酐生产线和硼铁冶炼过程进行了技术梳理，组织相关人员编写专利和实用新型申请材料，向国家知识产权局申请专利保护。四、市场情况 目前非晶带材市场稳中有升，带材用户对于质量控制越来越重视，公司始终坚持质量至上，多年来一直保持硼铁质量的稳定，产品质量均一性使公司在市场竞争中占有一定优势。在传统的稀土永磁市场中，客户基本稳定，市场占有率稳中有升。(二二)行业情况行业情况 目前硼铁生产领域没有发生重大变化，2018 年上游原材料中石墨电极全年价格呈缓慢下降态势，木炭和木片受国家对森林保护的影响，价格小幅上升，上游原材料的上涨没能有效的向下游进行传导，影响了整个行业的盈利能力。电动汽车行业受国家政策影响，2018 年稳步发展，永磁行业保持稳定，对硼铁产品的需求也是稳定的。非晶材料的发展为硼铁合金带来新的机遇，非晶电动机进入市场使用阶段，其节能的特性将使非晶电动机在未来一段时间内有了发展的基础，也会拉动硼铁的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 12,331,885.61 3.98%13,613,600.18 4.88%-9.41%应收票据与应收账款 63,817,996.75 20.61%71,971,117.92 25.82%-11.33%存货 70,963,841.14 22.92%59,584,078.41 21.38%19.10%博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 13 投资性房地产 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 118,362,217.77 38.23%72,100,441.19 25.87%64.16%在建工程 271,831.11 0.09%18,392,142.65 6.60%-98.52%短期借款 20,000,000.00 6.46%30,000,000.00 10.76%-33.33%长期借款 0.00 0.00 应付票据及应付账款 44,951,522.55 14.52%12,957,132.43 4.65%246.92%其他应付款 32,059,794.78 10.35%2,499,096.91 11.66%-1.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款本年末 63,817,996.75,元，较上年末减少了 11.33%，主要原因是公司加强了销售账期管理，另外公司加强了票据支付货款数量,导致应收票据及应收账款减少。2、固定资产本年末为 118,362,217.77 元，较上年末 72,100,441.19 元上涨 64.16%，主要是因为子公司机器设备购入 1591 万元、运输设备购入 207 万元、子公司房屋建筑物增加 3378.9 万元，转固定资产所致。3、在建工程本年末 271,831.11 元，较上年末 18,392,142.65 元下降 98.52%，是因为衡驰冶金在建工程转成固定资产所致。4、短期借款本年末 2000 万元，较上年末 3000 万元下降 33.33%，是因为本年度 2018 年 12 月偿还 1000万元授信贷款，致使年末额度下降。5、应付票据及应付账款本年末 44,951,522.55 元，较上年末增加了 246.92%，主要原因是本年度在盛京银行铁岭分行开具了 1800 万元的票据，并且因为产品产量提升，赊购的生产原料货款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 229,152,980.59-182,888,309.13-25.30%营业成本 196,905,220.33 85.93%146,346,326.38 80.02%34.55%毛利率%14.07%-19.98%-管理费用 6,687,873.89 2.92%6,435,472.87 3.52%3.92%研发费用 0.00 0.00 销售费用 6,308,151.28 2.75%5,162,109.13 2.82%22.20%财务费用 2,084,513.03 0.91%764,116.11 0.42%172.80%资产减值损失 443,208.84 0.19%1,145,290.50 0.63%-61.30%其他收益 237,732.86 0.10%0.00 0%100%投资收益 0.00 0%0.00 0%0%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资产处置收益-91,115.93 0.04%0.00 0.00%100%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 14 营业利润 14,630,882.38 6.38%21,052,125.05 11.51%-30.50%营业外收入 0.00 0%725,979.82 0.40%-100%营业外支出 47,564.29 0.02%297,290.88 0.16%-84.00%净利润 11,140,738.92 4.86%15,432,455.89 8.44%-27.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年度实现收入 229,152,980.59 元，较上一个报告期 182,888,309.13 元增加了 25.30%，主要原因是衡驰新材料、衡驰冶金投产以后产能提升，公司加大销售力度，销售能力提升，营业额增加。2、营业成本：本年度营业成本为 196,905,220.33 元，较上一个年度 146,346,326.38 元增加 34.55%，主要有两个原因，一是本年辽宁衡驰新材料有限公司进入生产阶段，产量扩大，成本相应增加，二是 2018年全年上游原材料中石墨电极价格始终高位运行；受东北森林限采影响，原材料中木片价格有所上升。3、营业利润：本年度实现营业利润 14,630,882.38 元，较上一个报告期 21,052,125.05 元下降 30.50%，净利润本年度实现 11，140,738.92 元较上一个报告期下降 27.81%，主要是由于上游原材料价格 2018 年出现上涨，公司产品售价较上年同期虽有涨幅，未能抵消原材料价格上涨带来的成本上涨，因此公司报告期内的盈利能力下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 227,360,488.57 180,793,243.20 25.76%其他业务收入 1,792,492.02 2,095,065.93-14.44%主营业务成本 196,812,108.17 146,129,150.96 34.68%其他业务成本 93,112.16 217,175.42-57.13%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%硼铁 227,360,488.57 99.22%180,793,243.20 98.85%烟道灰及其他 1,792,492.02 0.78%2,095,065.93 1.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内主营业务收入增加 25.76%，公司子公司衡驰新材料投产以后产能提升，公司加大销售力度，销售能力提升，营业额增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛云路先进材料技术股份有限公司 52,930,211.87 23.10%否 2 浙江兆晶电气科技有限公司 12,777,931.02 5.58%否 3 宁波麦格特金属材料有限公司 8,529,773.80 3.72%否 博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 15 4 兆晶股份有限公司 7,204,008.26 3.14%否 5 河南中岳非晶新型材料股份有限公司 5,993,560.34 2.62%否 合计合计 87,435,485.29 38.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国药嘉远国际贸易有限公司 23,434,886.67 11.72%否 2 辽宁自贸试验区赢坤国际贸易有限公司 22,228,074.18 11.11%否 3 辽阳同利冶金材料有限公司 11,389,221.44 5.69%否 4 辽阳市金晟源冶金炉料有限公司 8,729,719.74 4.36%否 5 沈阳沈法燃气有限公司 6,391,389.16 3.20%否 合计合计 72,173,291.19 36.08%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 39,427,781.89-30,844,513.02 227.82%投资活动产生的现金流量净额-32,585,234.16-12,765,742.88-155.26%筹资活动产生的现金流量净额-12,094,512.89 29,321,460.44-141.25%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了 227.82%，增加的原因是本年度营业收入较上年同期增加 25.30%，增加的营业收入全部实现了资金回笼，公司本年度在盛京银行铁岭分行开具了应付票据，减少了现金支出，因此经营活动产生的现金流较上年同期大幅增加。投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 155.26%，2018 年辽宁衡驰冶金科技有限公司购入机器设备、建造厂房建筑物投入资金较多，形成投资活动产生的现金流量净额下降。本年度衡驰冶金完成了基本建设及设备安装，具备了试生产条件。2018年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降了141.25%，下降的原因是2017增加银行借款3000万元，借款期限为 12 个月，2018 年度银行借款到期后，公司先办理续贷 3000 万元手续，再偿还借款3000 万元，因借款利率较高，公司本年度 12 月 18 日在盛京银行开出票据并办理了贴现手续，提前偿还银行借款 1000 万元，银行借款期末余额为 2000 万元，致使筹资活动产生的现金流量净额下降幅度较大。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，纳入合并报表的公司有辽宁衡驰新材料有限公司和辽宁衡驰冶金科技有限公司，这两个公司都是公司的全资子公司，具体情况如下:辽宁衡驰新材料有限公司，注册资本 5000 万人民币，经营范围为硼合金产品及原料、非晶带材、永磁材料生产、销售。报告期内实现营业收入 10762.81 万元，净利润为 565.85 万元。辽宁衡驰冶金科技有限公司，注册资本 2000 万元，经营范围为冶金技术开发、铁合金稀土金属及原材料生产、销售。报告期内实现营业收入 3457.89 万元，净利润为 3.83 万元。博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）调整报表格式，本公司主要财务报表项目调整列示如下：1.资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”。2.利润表新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目；“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”行项目、“营业外支出”行项目核算内容调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司履行企业应尽的义务，承担社会公众责任。1、加强能耗管理，积极采取措施，降低能源消耗。2、完善企业法人治理结构，进一步规范企业管理，按照证券法等法律法规规定，及时、准确、完整的披露公司信息，严格履行公众公司义务。三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年公司在主营业务收入指标上优于上年，市场占有率有所提高，但净利润指标有所下降，主要是原材料价格上涨所致。2019 年，公司将继续致力于已经维持多年的行业用户，保持公司产品质量稳定均衡，在 2019 年加强知识产权的保护工作，提高公司产品识别度，整合销售渠道，提高整体管理水平，尽可能满足用户需求。公司已经采取新的管理措施，调整原材料采购方法和采购渠道，重视生产过程中的细节管理，主动的降低企业自身成本，消化和传导原材料成本上涨带来的压力，力争为公司创造良好的业绩。公司的主营业务稳定、方向明确，具有良好的持续经营能力，在报告期内，公司各项经营正常，生产、采购、财务、销售等部门机构独立，运转效率符合公司发展需求，财务管理、风险控制等内控机制运行有效。2018 年公司因扩大生产规模带来的资金稍显紧张，但公司基本面良好，负债率远远低于通行指标，还有很多融资渠道可以使用，核心管理层和技术队伍稳定，没有发生重大影响公司持续经营的事项，因此，公司持续经营能力良好。博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、大股东控制风险 自然人股东李力先生持有公司 135,000,000 股股票，持有公司 82.5688%的股权；李新鹏先生持有公司 15,000,000 股股票，持有公司 9.1743%的股权；二人为父子关系，共同持有公司91.7431%的股权。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全，但仍然存在控股股东利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策的可能性。若本公司控股股东和实际控制人利用其控股地位，行使表决权对公司、人事、财务等进行控制，可能给公司经营和其他少数股东带来一定的风险。对策：针对上述风险，股份公司进一步建立和完善了法人治理结构，制定了公司章程、经理层工作细则、投资者关系管理制度、对外担保管理制度、投资管理制度、信息披露管理制度、关联交易决策制度和防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度等内部规章制度，对关联交易、对外担保、投资及信息披露等事宜制定了完善的管理制度体系。2、技术人员短缺风险 硼铁合金的研发、生产涉及到材料、冶炼、电气等诸多专业领域，是一个跨越多学科的行业，具有知识密集和技术密集的特点。国内高等院校普遍没有为硼铁冶炼技术专设的专业，人才培养基本依靠企业自身，经验丰富的高端技术人才较为稀缺。目前公司的核心技术掌握在少数技术人员手中，但随着公司生产规模的不断扩大，对掌握技术人员的需求也在增加。如果公司不能在短期内快速培养或招募经验丰富的技术人员，将对公司正常发展造成不利影响。对策：公司将采取多种措施稳定核心技术人员，如完善薪酬制度，建立人才中长期激励机制等。公司计划在挂牌后以股权形式对公司核心技术人员进行激励，保障其充分发挥主观能动性，为公司创造更多的价值。同时公司将通过高薪、完善福利待遇、提供系统培训、规划职业发展等方式引进人才，提高公司的核心竞争力。3、产品替代风险 随着材料学等前沿科学的不断发展，一些高硬度、高韧性的超级材料有可能被发现或合成。这些新材料的出现可能导致的风险是，相应的产品在许多应用领域会替代现有硼铁合金产品，从而在一定程度上减少硼铁合金产品的需求。对策：公司将不断扩充技术队伍，积极研发不同品类的硼铁合金产品，及时应对市场的不同需求；同时，公司将加大研发支出，集中力量开发符合前沿科技的高技术含量产品。4、下游行业波动带来的风险 硼铁合金产品作为原材料主要应用于永磁材料、非晶带材、特殊钢冶炼等领域，涉及电力、汽车、建筑、房地产等行业。这些行业作为国民经济活动中的重要基础领域，受宏观经济影响较大。一旦经济形势低迷，会对这些行业造成较大冲击，从而影响公司经营业绩。对策：公司将增大市场调研力度，根据市场变化适时调整公司产品结构以应对下游行业兴衰的不同变化 5、产品相对集中风险 公司的主营业务是硼铁合金产品的生产与销售。公司产品类型高度集中，相对单一。一旦市场对硼铁合金产品的需求出现大幅下降，公司不能及时作出调整，将面临极大的经营风险。对策：公司不断提供治理和经营水平，形成采购、生产、销售、售后、研发等不同环节有效动态互动，当市场需求萎缩时，及时研发新的产品、开拓新的市场，形成新的利润增长点。6、上游原材料波动带来的风险 公司上游原材料主要有废钢、木炭、木片、电极、硼酸，国家环保政策导致原材料价格出现较大幅度波动，例如电极在 2018 年价格始终居高不下；东北天然林采伐从 2018年开始受到限制，木片、木炭的来源可能受到影响；上游原材料价格的上涨将影响公司业绩。对策：废钢的供给，公司介入到源头采购，既保证了供给需求又平抑了市场价格，而且废钢市场多年来博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 18 市场供给稳定价格，变化不大；木片和木炭同属木材制品，公司改变市场购入的方式，与源头供货商达成采购意向，保证了供给渠道；电极在 2019 年以来，受近两年新增产能影响，供给量增加，价格出现大幅下滑，未来价格还将继续下降；硼酸供给公司采取全球采购方式，利用国际货源平抑价格，收到很好效果。公司在采购方面针对不同的原材料采取不同的采购方式，将上游原材料带来的影响降至最低。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 上游原材料波动带来的风险 公司上游原材料主要有废钢、木炭、木片、电极、硼酸，国家环保政策导致原材料价格出现较大幅度波动，例如电极在 2018 年价格始终居高不下；东北天然林采伐从 2018 年开始受到限制，木片、木炭的来源可能受到影响；上游原材料价格的上涨将影响公司业绩。公司已经采取相应对策加以防范。博迈特硼合金股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019010 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用