871413_2018_紫云股份_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 1 证券代码：871413 证券简称：紫云股份 主办券商：中原证券 2018 年度报告 紫云股份 NEEQ:871413 河南紫云云计算股份有限公司 Henan UNIS Cloud Computing Co.,LTD 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月，紫云股份与中国食品工业协会签署战略合作协议。2018 年 5 月，成立“郑州紫慧供应链管理有限公司”子公司。2018 年 10 月，紫云股份与腾讯签署战略合作协议。2018 年 9 月，紫云股份与新华网股份有限公司签署新华网医保药品鉴证核查 数据平台药品追溯码数据对接协议。2018 年 10 月，与国药集团医药物流有限公司签署合作协议。2018 年 11 月，与科园信海（北京）医疗用品贸易有限公司签署合作协议。河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、紫云股份、挂牌公司 指 河南紫云云计算股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 中原证券股份有限公司 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的河南紫云云计算股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师事务所 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市君致（深圳）律师事务所 SaaS 指 SaaS 是 Software-as-a-Service（软件即服务）简称，为云计算的一种服务形式 紫光通和 指 紫光通和技术(郑州)有限公司 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗建辉、主管会计工作负责人王玲及会计机构负责人（会计主管人员）王玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、业务转型风险 报告期内公司继续落实向云计算、区块链技术应用方向转型的战略目标，业务重点主要为追溯防伪、互联网营销、健康管理、冷链监控、智慧物流等领域的软件开发和技术服务。公司新业务领域的稳定发展需要过程，此过程中存在不确定性，存在公司收入或利润下降的风险。2、市场竞争加剧风险 公司发展依托于信息技术产品研发和服务，经多年技术和行业研究，公司已积累了较丰富的技术研究、行业开拓经验和优质的客户资源。市场和客户需求在不断发生着改变，行业内竞争对手也不断增加，公司若不能在管理、研发、服务等方面持续创新和加大投入，以及开拓新的市场，未来将会面临更大竞争压力，公司将面临市场竞争加剧的风险。3、人才资源风险 信息技术产业属于知识密集型产业，公司业务发展各环节都需要优秀的管理、技术和业务人员去实现，拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的可持续发展至关重要。目前，公司已建立了经验丰富且稳定的管理、技术、营销团队。但随着公司业务规模的持续扩张，对高层次人才的需求也会不断提高。考虑到同行业其他企业对高层次人才争夺日趋激烈，如何吸引并留住高层次人才，是公司未来持续发展所面临的关键问题。如果在未来业务发展过程中，出现公司核心人员流失，将会给公司持续发展产生重大影响。4、公司治理风险 公司在有限公司阶段，管理层对公司治理的意识相对薄弱，河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 6 未制定规范的公司治理制度，公司治理在有限公司阶段存在执行董事与股东会职责划分不清等不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此，未来经营中存在因内部管理能力不能满足公司发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5、应收账款余额较大的风险 随着公司业务规模的扩大，公司应收账款期末余额较大。公司 2016 年末、2017 年末、2018 年末应收账款余额分别为 1588万元、1826 万元、2894 万元，占当期末流动资产的比重分别为41.88%、48.94%、89.27%；占当期营业收入的比重分别为 78%、128.68%、215.97%。未来，如果应收账款增长过快，资金如不能按时收回，将会存在出现大量坏账损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南紫云云计算股份有限公司 英文名称及缩写 Henan UNIS Cloud Computing Co.,LTD 证券简称 紫云股份 证券代码 871413 法定代表人 罗建辉 办公地址 郑州市郑东新区商都路 166 号 A.B 塔楼 18 层 A1801 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 申健 职务 董事会秘书 电话 0371-55198900 传真 0371-55198910 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市郑东新区商都路 166 号 A.B 塔楼 18 层 A1801,邮编：450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 22 日 挂牌时间 2017 年 5 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 软件开发、信息技术服务与道路普通货运（无车承运）普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,455,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 罗建辉 实际控制人及其一致行动人 罗建辉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 8 统一社会信用代码 9141010074474861X0 否 注册地址 郑州市郑东新区商都路 166 号 A.B 塔楼 18 层 A1801 否 注册资本（元）10,455,000 元 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李变利 刘雁斌 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号烟叶大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,400,071.06 14,190,151.50-5.57%毛利率%48.62%33.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,069,280.03-3,899,379.38-4.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,362,626.12-5,926,954.12 26.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-58.74%-47.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-62.98%-72.44%-基本每股收益-0.39-0.38-2.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,382,450.96 38,450,379.06-7.98%负债总计 29,908,106.09 28,194,314.18 6.08%归属于挂牌公司股东的净资产 4,892,455.29 8,961,735.32-45.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.47 0.86-45.35%资产负债率%（母公司）60.52%57.71%-资产负债率%（合并）84.53%73.33%-流动比率 1.32 1.70-利息保障倍数-10.85-9.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,711,164.36-12,148,548.84 130.54%应收账款周转率 0.57 0.83-存货周转率 0.52 0.49-河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.98%-0.78%-营业收入增长率%-5.57%-30.32%-净利润增长率%-6.67%-1,577.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,455,000 10,455,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 410,000.00 2、委托他人投资或管理资产的损益 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,886.84 其他-非经常性损益合计非经常性损益合计 385,113.16 所得税影响数 51,766.96 少数股东权益影响额（税后）40,000.11 非经常性非经常性损益净额损益净额 293,346.09 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 11 应收账款 14,663,206.91-14,134,036.57-应收票据及应收账款-14,663,206.91-14,134,036.57 应付账款 3,538,050.91-7,097,825.36-应付票据及应付账款-3,538,050.91-7,097,825.36 管理费用 7,437,992.72 6,360,513.86 8,646,752.54 6,759,986.53 研发费用-1,077,478.86-1,886,766.01 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从属于信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发，是云计算服务产业中领先的 SaaS 服务商。本公司作为领先的云计算服务产业的 SaaS 服务商，拥有计算机软件著作权 23 项，为企事业单位提供专业的云计算应用服务业务。公司通过商务谈判、招投标、直销销售方式开拓业务，收入来源包括系统集成、软件开发及技术服务项目以及云计算应用服务销售收入等。报告期内，公司深入研究市场需求，通过大量投入，研发升级了更为领先、更适应市场需求的云计算应用服务产品，在取得重大成果的同时，基本实现了年初确定的发展目标。重点从公司的主要产品及服务、商业模式、销售渠道、关键技术、客户类型等五个方面说明。主要产品及服务：主要产品及服务：在产品方面，基于区块链技术以食品药品追溯为切入点，升级了新一代食品药品营销服务体系，在完整的体系内紫云股份提炼出了若干云计算服务产品，主要包括：1、产品赋码服务。与中国国际电子商务中心（中国商务部直属事业单）合作推出全国食品药品产品赋码服务产品，为全国企业提供产品赋码服务；2、溯源防伪云服务产品。紫云股份通过一物两码方式，基于区块链与特殊防伪标签技术在国际率先推出了溯源防伪完美融合的云服务产品，使行业溯源防伪的效率更高，安全性更好，成本更低；3、新一代食品药品营销云服务产品。紫云股份基于一物一码形式，实现企业产品的数字化以及营销等服务，让企业在完成产品追溯同时可以实现营销的功能，提高企业的效益；4、区块链云服务产品（BaaS）。紫云股份基于全国医药行业区块链联盟以及中国食品工业区块链联盟的企业资源，率先在全球共同构建全国性医药食品行业的联盟链，基于联盟链的服务资源，通过联盟服务平台为全国医药食品行业提供区块链云服务；5、基于物联网、区块链技术构建的冷链监控云服务平台。主要为冷链行业的企业用户提供车、库、柜等设备、设施的实时在线监控和管理服务，以及数据分析服务；6、基于区块链技术构建的新一代智慧物流管理云服务平台。通过区块链技术解决供应链管理上下游的信任问题以及供应链智能化问题，重新构建新的供应链资源共享机制，真正有效的破解物流行业的难题，为社会创造更大的效益；7、基于区块链技术构建的药事服务平台。为体系内用户提供专业的咨询、诊疗服务，为患者、医河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 13 生、药师、生产企业、销售企业、医院创造共赢平台。8、首营资料电子共享服务。按照 GSP 要求，医药行业有业务往来的企业其彼此必须做的各种资质的交换，紫云股份是国内最早基于区块链技术提供首营资料数据交换服务的企业，在全国率先推出基于区块链技术的首营资料电子交换共享服务；9、紫云情报大数据服务。其主要为企业用户提供商业情报发布、交易以及社交化交流的功能。商业模式：商业模式：紫云股份是以云计算应用服务为核心业务的领先的新型现代服务企业。销售渠道以商务谈判、招投标、直销销售方式为主。例如：在追溯产品方面，通过与企业合作，在实现相关企业的产品销售业绩提升的基础上按照产品最小包装来收取服务费等，既降低了用户企业的成本，也能紫云股份更好地获取业务。在 BaaS 产品方面，紫云股份以基本服务免费，增值服务收费的方式来快速占领市场，获取业务收入；在智慧物流方面，侧重于发挥平台优势，与全国大型物流企业进行合作，通过为其提供基于区块链的供应链管理云服务来整合资源，把无车承运业务持续做好。关键技术：关键技术：1、掌握区块链与食品药品追溯应用以及供应链管理应用相结合的关键技术，该技术正应用于紫云股份相关产品；2、在国内率先实现基于区块链技术，以产品最小包装为单位，完整追溯其生产、流通过程轨迹和温湿度信息的解决方案。紫云股份是国内最早实现国家药品监督管理局关于药品信息化追溯体系建设的指导意见（国药监药管201835 号）有关“一物一码，物码同追”要求的平台型企业，也是通过“一物两码”技术同时达到食品药品追溯、防伪目标的企业。客户类型：客户类型：客户类型方面，主要客户群体已经从传统的企事业单位转变为需要产品追溯防伪服务以及其它相关领域 BaaS 服务的企业和需要无车承运服务的企业及个体，同时，作为简便快捷的紫云追溯防伪公共服务小程序的客户，社会公众也是紫云股份的服务对象。经上年度及报告期内努力，公司目前在物联网、移动互联网、云计算、大数据、区块链方向已打造了“互联网+智慧物流”、“区块链+食品药品追溯”等平台，研发了业界领先一系列基于 SaaS、BaaS模式的产品。同时也建设了基于“无车承运人”模式的智慧物流服务体系，并通过 B2B、B2C 模式，已服务于双汇、米多奇、恒安等大客户。公司通过加大研发、销售的投入，在食品、药品追溯方向已主导建立了食品药品行业区块链联盟，在智慧物流、食品药品安全追溯等方向已开始产生经营收益。报告期内，公司的商业模式较上一报告期无变化。河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 14 报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期内无重大变化。基于区块链的云计算应用服务将会逐步取代原来传统的信息技术服务成为公司主要业务方向，并逐渐促使公司业绩实现显著增长。公司正向国际领先的食品药品追溯防伪云服务商、国内最大的食品药品区块链应用（BaaS）云服务商、国内领先的智慧物流云服务商迈进。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况 报告期内，公司按照既定的战略规划及本年度经营计划，在保持重要项目投标、现有项目收尾、已交付产品运维和为原有客户继续提供优质服务的基础上，继续主动降低在系统集成和软件定制开发业务方向上的经营力度和研发投入，加大了转型方向的综合投入，克服了转型过程中出现的困难，部分实现了本期预期的经营目标。因公司业务方向发生转型，使得系统集成和软件定制开发相关营业收入明显降低。同时，公司在新的产品及服务方向上的业务尚处于发展初期，虽在食品药品溯源防伪、互联网营销、冷链监控、智慧物流等方向已开始产生营业收入，但规模还不大，智慧物流业务方向又产生了非预期亏损，且新方向上的研发和营销投入使得经营成本也显著增加。上述情况使得公司业绩较去年同期出现下滑，营业利润及公司净利润较去年同期有所下降。报告期内公司营业收入为 13,400,071.06 元，营业成本为 6,885,598.81 元，较去年同期分别下降了 5.57%、27.04%。归属于母公司的亏损 4,069,280.03 元，亏损额较去年同期下降了 4.36%，主要原因为 2018 年度公司销售产品结构较 2017 年增加了硬件销售业务，软件开发与技术服务收入有小幅增加，物流运输收入明显减少。硬件销售业务系公司软件开发业务项目的拓展收入，为原客户提供对应的硬件产品销售。软件开发及技术服务变动幅度较小，因为随着市场的变化和客户需求的提高，市场开拓需要过程，以致该类收入短期无明显增加。2018 年度物流运输业务收入减少 1,736,879.63 元，系 2017 年公河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 15 司进入物流运输区块链业务板块，公司为了拓开市场，相关定价较低，导致部分业务亏损较大，2018 年缩减了物流业务投标项目，部分损亏较大项目不再继续经营，致使本期营业成本有所下降。（二）经营成果 报告期内，公司在既定战略方向上重点加大了研发和营销投入，取得了以下经营成果：1、公司整合赋码和追溯平台产品，结合实际需求，完成了基于区块链技术的疫苗溯源防伪平台的核心功能；2、结合用户需求研发完成了营销平台的核心功能；3、结合市场需求，完成了食品药品追溯服务平台和货安宝产品的升级；4、为全国医药流通行业区块链联盟、中国食品工业区块链联盟提供良好的技术支持和运营服务，并进一步拓展了区块链数据支持平台结点能力；5、公 司 为 中 国 食 品 工 业 区 块 链 联 盟 建 设 的 中 国 食 品 工 业 企 业 区 块 链 联 盟 服 务 门 户（）于 2018 年 1 月 18 日正式开通并投入使用；6、公司与重要的协会及企业建立合作伙伴关系（新签合作协议的），共赢开拓市场，主要有：2018 年 3 月 23 日，与青岛百洋智能科技股份有限公司签署合作协议，共同促进基于区块链技术的药品追溯服务的推广及医药行业共信服务体系的建设；2018 年 5 月 9 日，与河南省医药质量管理协会签署合作协议，共同促进行业共信服务体系建设；2018 年 5 月 11 日，与中国食品工业协会于签署战略合作协议，共同促进食品领域追溯防伪体系的建设；2018 年 5 月 22 日，公司与洛阳交通运输集团有限公司共同出资，成立控股子公司郑州紫慧供应链管理有限公司，双方实现优势互补，共同开拓智慧物流领域业务；2018 年 9 月 6 日，与腾讯科技（深圳）有限公司签署关于“药品溯源防伪一体化服务业务”的战略合作协议；2018 年 9 月 17 日，与新华网股份有限公司签署新华网医保药品鉴证核查数据平台药品追溯码数据对接协议；2018 年 9 月 29 日，与深圳市腾讯计算机系统有限公司签署关于全国医药行业区块链联盟链共建合作协议；2018 年 10 月 8 日，与国药集团医药物流有限公司签署合作协议；2018 年 11 月 1 日，与科园信海（北京）医疗用品贸易有限公司签署合作协议。（三）持续经营能力分析 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 16 2018 年，公司坚持既定的战略规划，基于对社会需求和科技发展趋势的分析，持续打造现有的一系列产品和提升服务品质，同时，继续创新研发适应实际需求的新产品，并积极开拓应用空间和市场。报告期内，结合发展需要，公司对管理、产品、研发、运营、营销等团队进行了调整，从体质和机制上加强了稳步发展的基础。在原有系统集成和软件定制开发领域，继续保持着重要项目投标、既有项目收尾、已交付项目的运维，虽降低了此业务方向上的经营力度和研发投入，但仍保持着原有业务的稳定开展。在包括追溯防伪、互联网营销、健康管理等在内的区块链技术应用和包括冷链监控、智慧物流等在内的云计算技术应用的方向上，公司加大了产品研发和营销的投入，按计划取得了关键技术研发的突破和市场拓展，相关经营收益逐渐增大。公司将按计划进一步提升管理、产品研发和运营的效率，保持公司产品创新升级、业务持续拓展、经营业绩稳步提升。(二二)行业情况行业情况 公司从属于信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发”，是领先的云计算服务产业的SaaS服务商，是区块链云服务、溯源防伪云服务、智慧物流管理云服务和大数据云服务领域软件与信息技术服务的一流企业。区块链技术本年度内得到了国内外政府及各行业的广泛重视，并在一定程度和范围内达成了谨慎的共识。政府、产、学、研各主体都开始在区块链技术应用领域的尝试和探索。当前的大环境对公司在区块链技术应用方面提供了良好的条件和巨大的发展空间，对公司经营发展提供了积极的促进作用。但当前区块链技术还处于发展初期，技术本身还存在不成熟之处，伴随新科技的发展，区块链技术本身也存在深层技术风险；同时，在区块链技术应用领域，存在因不正当ICO所形成的电子货币领域泡沫，进而，会产生大众对区块链技术不信任的风险。公司在深入区块链技术应用领域的同时，也始终高度重视相关风险。随着国家对食品药品安全工作的重视，随着大众对食品药品安全关切度的提升，食品药品追溯防伪领域将长期处于利好状态。本年度内国家药品监督管理局下发了相关文件，大力支持药品追溯体系的建设，当前，国家正在加快疫苗管理立法，这些都是公司发展的良好契机，公司将把握良机快速发展相关领域的平台建设和应用推广。河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 17 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 497,742.47 1.41%1,077,439.27 2.80%-53.80%应收票据与应收账款 22,332,686.56 63.12%14,663,206.91 38.14%52.30%预付款项 11,359.00 0.03%34,461.82 0.09%-67.04%其他应收款 1,283,517.64 3.63%3,157,992.27 8.21%-59.36%存货 8,272,972.07 23.38%18,337,188.75 47.69%-54.88%其他流动资产 25,014.23 0.07%42,894.65 0.11%-41.68%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,265,190.13 6.40%562,666.82 1.46%302.58%在建工程-应付票据及应付账款 6,786,615.30 19.18%3,538,050.91 9.20%91.82%预收款项 42,000.00 0.12%1,220,481.49 3.17%-96.56%短期借款-长期借款-应付职工薪酬 648,132.62 1.83%730,301.95 1.90%-11.25%资产总计 35,382,450.96 100%38,450,379.06 100%-7.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，因支付货款及其他应付款项较多，资金流转速度快，导致期末余额较期初余额降低 53.80%。2、应收票据及应收账款：报告期将剩余已完工项目的工程施工及工程结算进行结转，导致报告期期末较上期期末增长 52.3%。3、预付款项：报告期公司预购商品到货，导致报告期末较上期期末降低 67.04%。4、其他应收款：报告期公司部分履约保证金收回，再加上坏账计提增加，导致报告期末较上期期末降低 59.36%。5、存货：报告期对冲了工程施工及工程结算，导致报告期末较上期期末降低 54.88%。6、其他流动资产：本期公司无预交所得税，导致报告期末较上期末降低 41.68%。7、固定资产：报告期新增了交换机、服务器等价值较高的固定资产，导致报告期末较上期期末增长302.58%。河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 18 8、应付票据及应付账款：报告期公司赊购新的固定资产，款项暂未完全支付，导致报告期末较上期期末增长 91.82%。9、预收款项：报告期内公司的焦作市数字焦作视频监控系统项目、中电金海项目等服务已完成，导致预收账款报告期末较上期期末减少 96.56%。10、报告期末，流动比率 1.32，比例适中，资产的流动性较大，同时也不影响经营资金的周转效率和获利能力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 13,400,071.06-14,190,151.50-5.57%营业成本 6,885,598.81 51.38%9,437,635.41 66.51%-27.04%毛利率%48.62%-33.49%-管理费用 3,996,703.21 29.83%6,360,513.86 44.82%-37.16%研发费用 1,584,907.36 11.83%1,077,478.86 7.59%47.09%销售费用 1,538,053.81 11.48%1,605,900.21 11.32%-4.22%财务费用 422,347.16 3.15%482,989.95 3.40%-12.56%资产减值损失 4,249,199.27 31.71%1,951,878.77 13.76%117.70%其他收益 310,000.00 2.31%522,452.74 3.68%-40.66%投资收益 -公允价值变动收益-资产处置收益-3,012.82-0.02%100.00%汇兑收益-营业利润-4,976,273.46-37.14%-6,221,724.74-43.85%20.02%营业外收入 105,513.71 0.79%1,638,604.56 11.55%93.56%营业外支出 30,400.55 0.23%128,761.54 0.91%-76.39%净利润-4,781,720.01-35.68%-4,482,817.78-31.59%-6.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：报告期营业成本较上期降低 27.04%，主要原因：随着处于亏损状态的物流业务收缩，2018年度营业成本相应减少所致。2、管理费用：报告期管理费用较上期降低 37.16%，主要原因：2017 年新三板挂牌所发生的券商咨询服务费、督导费及审计费、律师费、申请及续办高新企业的所支付的审计费等金额较大，致使上期管理费用的发生额较报告期发生额大。河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 19 3、研发费用：报告期研发费用较上期增加了 47.09%，主要原因：报告期加大了对新领域及原有项目升级改造投入。4、资产减值损失：报告期资产减值损失较上期增加了 117.70%，主要原因 是对报告期内部分无法收回款项及部分账龄达到 5 年以上的应收款项，进行了全额计提坏账准备。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,400,071.06 14,190,151.50-5.57%其他业务收入-主营业务成本 6,885,598.81 9,437,635.41-27.04%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件开发及技术服务 10,672,175.26 79.64%9,872,846.74 69.58%硬件销售 147,470.67 1.10%0 0.00%物流运输 2,580,425.13 19.26%4,317,304.76 40.23%合计 13,400,071.06 100.00%14,190,151.50 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年度公司销售产品结构较 2017 年增加了硬件销售业务，软件开发与技术服务收入有小幅增加，物流运输收入明显减少。主要原因：（1）硬件销售业务系为原客户提供对应的硬件产品，是公司软件开发业务项目的拓展业务。（2）软件开发及技术服务变动幅度较小，因为随着市场的变化和客户需求的提高，市场开拓需要过程，以致该类收入短期无明显增加。（3）2018 年度物流运输业务收入减少 40.23%，2017 年公司进入物流运输区块链业务板块，为了拓开市场，相关定价较低，导致部分产品亏损较大。2018年公司缩减了物流业务投标项目，部分损亏较大项目不再继续经营。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州超雄保鲜设备有限公司 4,900,000.00 36.57%否 2 中国联合网络通讯有限公司焦作市分公司 2,752,741.05 20.54%否 3 京山盛侬矿业有限公司 2,000,000.00 14.93%否 4 河南米多奇食品有限公司 1,664,282.79 12.42%否 河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 20 5 恒安（河南）卫生用品有限公司 677,911.33 5.06%否 合计合计 11,994,935.17 89.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京新兴立恒通讯设备有限公司 2,877,606.83 58.50%否 2 北京鼎安良印科技发展有限公司 1,288,362.08 26.19%否 3 武汉捷丰达物流有限公司 336,459.17 6.84%否 4 驻马店市运强物流有限公司 306,306.31 6.23%否 5 杭州泽大仪器有限公司 106,421.25 2.16%否 合计合计 4,915,155.64 99.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,711,164.36-12,148,548.84 130.54%投资活动产生的现金流量净额-2,357,600.01-227,740.00-935.22%筹资活动产生的现金流量净额-1,933,261.15 11,247,265.82-117.19%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加 130.54%的原因：由于本年度收回货款较上年度增加，且本年支付保证金项目及项目采购款较上年减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额减少 935.22%的原因：由于本年度交换机、服务器等固定资产购置增加所致。3、筹资活动产生的现金流理净额减少 117.19%的原因：由于上年度通过股东借款的方式补充公司流动资金，本年度此项借款减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 紫光通和技术（郑州）有限公司为公司控股子公司，成立于 2008 年 9 月 11 日，注册资本 1000 万元，住所为郑州市郑东新区商都路 166 号 A、B 塔楼 18 层 A1801，法定代表人为罗建辉，经营范围：软件设计及技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；计算机网络和系统集成、安装；弱电工程；货物 及技术进出口；信息化设备租赁。紫光通和设立于 2008 年 9 月 11 日，由罗建辉、紫光软件（无锡）集 团有限公司共同出资设立，注册资本为 1000 万元。其中，罗建辉出资 800 万元，占注册资本的 80.00%；紫光软件（无锡）集团有限公司出资 200 万元，占注册资本的 20.00%。全体股东均以货币出资。2008河南紫云云计算股份有限公司 2018 年年度报告 2019-015 21 年 9 月 11 日，郑州正通联合会计师事务所出具郑正通验