871301_2018_顺兴海洋_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 1 证券简称：顺兴海洋证券简称：顺兴海洋 证券代码：证券代码：871301 主办券商：申万宏源主办券商：申万宏源 2018 年度报告 顺兴海洋顺兴海洋 NEEQ:871301 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 Dalian Shunxing Offshore Marine Engineering Co.,Ltd 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，由我公司参与施工，大船集团为 JHW Engineering&Contracting Ltd.公司（简称 JHW）建造的首艘 85,000 立方米超大型液化乙烷运输船到达海工公司。该船共有 4 个液罐，其中 3 个为 IMO Type C型“三耳形”，单个罐的容积达 23,100 立方米、重量近 2000 吨，是全球最大的 Type C型液罐。85,000 立方米超大型液化乙烷运输船采用双燃料低速主机直接驱动可调距桨推进，创造了多项世界第一。由我公司参与施工，江苏招商重工建造的 CMHI-167-2 项目（40 万吨 VLOC 明祥轮 2#船），于 2018 年 9 月 27 日，举行简短的出坞下水仪式，意味着该船进入主机动车、全船舱室油漆拆架、系泊试验调试等阶段。大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 顺兴海洋 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）证券公司 指 申万宏源证券有限公司 审计报告 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会审字2019第 21-00035 号审计报告 公司章程 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 监事会 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司监事会 董事会 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司董事会 股东会 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 诚达启航 指 大连诚达启航投资咨询中心（有限合伙）顺亿辉煌 指 大连顺亿辉煌投资咨询中心（有限合伙）大船集团 指 大连船舶重工集团有限公司 大船海工 指 大连船舶重工集团海洋工程有限公司 万、万元 指 人民币元、人民币万元 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙云辉、主管会计工作负责人边文焕及会计机构负责人（会计主管人员）贺东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司单项业务合同签署滞后的风险 公司部分单项业务合同于施工完成后签订。公司每半年与主要客户大船海工签订框架合同,单项合同没有在施工前签订。签订单项业务合同前,公司与客户依照框架合同的约定履行,客户提供技术资料,确定工程范围、工期、工作量,公司根据技术资料完成相应工程任务,完成后双方签订单项业务合同,确定工程价款,具体价格一般依据行业数据确定。目前公司与客户履行合同状况良好,没有发生过纠纷。但公司与客户实际签署单项业务合同前,双方存在理论上的争议风险。2、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为孙云辉。孙云辉直接持有公司 76.5%的股份,并且担任董事会兼总经理职务,其在公司决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响,存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损害公司利益的风险。3、行业景气度进一步低迷的风险 2018 年也是国际船舶市场经过长时间调整后的回升之年。我国船舶工业紧密围绕产业政策，抓住市场回暖的有利时机，在全行业的艰苦努力下，取得了三大造船指标继续领先、产品结构不断优化、产业结构更加合理、产融结合更加深入、船配产业质量升级、国际地位不断提升的良好业绩。但受国际船舶市场深度调整的影响，“融资难”“交付难”“盈利难”等深层次问题依然存在，船舶工业面临形势仍然严峻。交付大量延迟,市场竞争日趋激烈,产业风险不断积聚,如未大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 6 来行业景气度进一步低迷,公司未来订单数量、盈利水平均可能受到一定影响。4、单一客户依赖的风险和客户较为集中的风险 公司在 2018 年度的第一大客户为大连船舶重工集团海洋工程有限公司,其工程收入额占响应期间主营业务收入的比例为 47.02%,公司存在对单一客户重大依赖的风险。且公司在 2015 年度、2016 年度、2017 年度,公司前五大客户中有三个客户重复出现,分别为大连船舶重工集团海洋工程有限公司、招商局重工(江苏)有限公司、招商局重工(深圳)有限公司,作为公司三大重大客户,其工程收入额占 2016 年度、2017 年度、2018 年度主营业务收入分别 90.18%、81.36%和77.55%,公司存在重大客户集中的风险。5、核心技术人员流失及人员流失性风险 公司主营业务是为各种类型的船舶和海洋工程机械设备的安装、调试、维修及铁舾装安装工程提供专业技术服务。公司主要业务都是依靠专业技术人员开展实施,而且项目的持续性取决于公司的工程质量,专业技术人员的专业技术是保障工程质量的基础,鉴于公司对专业技术人员的需求量大,核心技术员工和各团队长是专业技术团队的核心,核心技术员工的稳定及专业技术人员的稳定决定了公司工程质量及公司的核心竞争力,若核心技术人员流失或人员流动性较大,将对公司生产经营产生不利影响。6、应收账款较高的风险 公司应收账款余额 2018 年 12 月 31 日为 10,601,922.42 元,占相应期末资产总额的 72.17%,如果应收账款不能按期收回或发生坏账,对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Shunxing Offshore Marine Engineering Co.,Ltd 证券简称 顺兴海洋 证券代码 871301 法定代表人 孙云辉 办公地址 大连市甘井子区盐岛路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王佳雪 职务 董事会秘书 电话 0411-84489203 传真 0411-84489203 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市甘井子区盐岛路 1 号 116000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 7 月 29 日 挂牌时间 2017 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M749 其他专业技术服务业-M7499 其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 船舶轮机工程；船舶维修、五交化商品、电机商品代购代销 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,222,222 优先股总股本（股）0 控股股东 孙云辉 实际控制人及其一致行动人 孙云辉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210202241764925K 否 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 8 注册地址 辽宁省大连市中山区长江东路 163 号 否 注册资本（元）12,222,222 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁景龙、冯英 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,203,969.87 20,047,405.54-14.18%毛利率%18.91%22.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 232,842.73 480,438.56-51.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-584,657.27 32,490.68-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.74%3.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.37%0.25%-基本每股收益 0.02 0.04-50.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 14,689,225.16 15,064,471.45-2.49%负债总计 1,182,763.99 1,790,853.01-33.95%归属于挂牌公司股东的净资产 13,506,461.17 13,273,618.44 1.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.09 1.83%资产负债率%（母公司）8.05%11.89%-资产负债率%（合并）-流动比率 11.9 8.01%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-649,620.18-1,171,544.76-44.55%应收账款周转率 165%159%-存货周转率 -大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.49%-29.21%-营业收入增长率%-14.18%-29.99%-净利润增长率%-51.54%-53.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,222,222 12,222,222 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,090,000 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,090,000 所得税影响数 272,500 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 817,500 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是为各类型的船舶和海洋工程等方面机械设备的安装、调试、维修及铁舾装安装工程提供专业技术服务。服务客户主要为国有大型央企。公司技术服务产品方面包含国内外浮式生产系统、海洋工程作业船、辅助船的建造和维修工程；多用途散货船、集装箱船、砂装船等船舶的全船设备安装、调试及附属的铁舾装安装工程；各类型船型的机械大修等钳工工程及设备安装项目；高端装备制造中自升式钻井平台、半潜式钻井平台等海洋工程类项目各类军用舰艇的高端武器装备及机械设备安装等项目。公司在服务中主要运用的是钳工安装工艺及铆焊工艺技术。1、采购模式 公司目前生产所需主要大型生产工具、重要材料由客户提供，公司仅需要采购价格较低的辅助生产工具，劳保用具。上述公司自行采购物品市场价格比较稳定明晰，公司依据业务需要随采随用。2、销售模式 公司通过客户对公司严格的资格及资质内部审查合格后，进入到客户外协单位合作名单内，进而获得客户安装、建造与维修工程项目。3、盈利模式 公司收入结构以提供专业的施工技术人员服务为主。工期的按时完成和安装质量能够得到船东和客户的认可及高度评价，进而加强了公司与客户的合作粘性，从而为公司创造比较稳定的利润。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司保持良好的公司独立自主经营的能力，公司整体经营情况稳定，财务状况健康。公司管理层遵循董事会制定的战略规划和经营计划，积极开拓市场，提高市场占有率，加强质量和内部控制管理。公司的专业技术能力、客户服务质量得到了提升。公司 2018 年度的主营业务收入为 17,169,660.44 元，比上年度减少 2,877,745.10 元；公司的净利润为 232,842.73 元，比上年度减少 247,595.83 元。截至 2018 年末，公司总资产为 14,689,225.16 元，净资产为 13,506,461.17 元。主要原因是在经济形势比较严峻的时候，公司虽积极拓展新的市场，但在旧有的市场中，因上游企业的部分订单尚未进行工程结算，使得本年度公司营业收入降幅较大。本年度内公司上下积极进行开源节流，但因收入降幅的因素占比过大，使得净利润变动幅度大。2019 年度，公司将进一步完善制度，改进管理，降低成本，提高效率。同时公司将加强人才建设，鼓励员工在实际工作中发挥作用和高技能，持续提供企业的核心竞争力，有计划的进行业务拓展，整合各方资源，让公司业绩、利润等财务指标实现稳步的增长。(二二)行业情况行业情况 2018 年伊始，船舶行业重磅政策来袭，2018 年 1 月工信部联合其他六部门发布了海洋工程装备制造业持续健康发展行动计划（2017-2020 年）（工信部联装【2017】298 号）对促进海洋工程行业健康发展提出具体行动计划，此外，2018 年 1 月发改委联合其他六部门发布了关于改进和加强海洋经济发展金融服务的指导意见（银发【2018】7 号）提出推动海洋经济向质量效益转型发展的有效意见。由此可见，船舶行业的发展引来了政策制定方无限的厚爱。数据方面，2018 年以来，船舶行业在经历航运市场持续低迷影响之后，逐步开始复苏，根据船舶工业协会发布的数据，2018 年 1-4 月，全国三大造船指标两升一降。1-4 月，全国造船完工 1170 万载重吨，同比下降 37%。承接新船订单 1802 万载重吨，同比增长 171%。全国完工出口船 1090 万载重吨，同比下降 38.2%；承接出口船订单 1672 万载重吨，同比增长 195%；出口船舶分别占全国造船完工量、新接订单量、手持订单量的 93.2%、92.8%、90.4%。船舶工业成为国家经济命脉中的一个支柱产业，在经历多年的发展之后，我国船舶工业不断壮大，已然成为国际船舶工业中的重要力量，具有较强的国际竞争力。船舶工业是提升一国综合国力的必备产业，现阶段，发展我国船舶工业更为重要，是提高国家综合实力、加快海洋开发步伐、维护国家海洋权大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 13 益、保障水上运输安全、维持国民经济增长、保证国防安全的必然需求，具有极为深远的意义。2018 年 1 月 18 日，发改委等七部门联合发布关于支持中央单位深入参与所在区域全面创新改革试验的通知，要求大力推动军民融合创新。旨在从科研院所改制、军民标准通用化、武器装备竞争性采购以及军民资源共享方面引导促进军民融合创新体系建设，促进军民高新技术发展和社会资本融入军工产业链。随着军工企业股份制改造和混合所有制改革的深入进行，社会资本在深度融入军工全产业价值链方面面临前所未有的发展机遇和挑战。2018 年 3 月 2 日，习近平主持召开十九届中央军民融合发展委员会第一次全体会议。会议强调，要坚定实施军民融合发展战略，形成军民融合深度发展格局，构建一体化的国家战略体系和能力。会议审议通过了军民融合发展战略纲要 中央军民融合发展委员会 2018 年工作要点 国家军民融合创新示范区建设实施方案及第一批创新示范区建设名单。军民融合发展战略纲要是军民融合发展的顶层设计文件，与关于经济建设和国防建设融合发展的意见 经济建设和国防建设融合发展“十三五”规划，构成我国军民融合发展的顶层战略规划体系。作为“十三五”期间推进军民融合发展的顶层设计和战略布局文件，为后续相关政策制定提供基本依据和方向指南，会同各领域专项规划、各区域发展规划构成我国军民融合发展战略规划体系。2018 年 10 月 15 日，中央军民融合发展委员会第二次会议召开。会议审议通过关于加强军民融合发展法治建设的意见,本次会议精神是提高法治化水平、深化体制改革、推动科技协同创新、加快推动军民融合深度发展。意见是对关于开展军民融合发展法规文件清理工作的通知的进一步深化，有利于推进军民融合领域立法，实现重点领域立法全覆盖。有利于推动精简审批事项、降低准入门槛、降低制度性成本、统筹配置资源，实现综合效益最大化等进入战略推进和实质性落地阶段.2018 年国际船舶市场经过长时间调整后的回升之年。公司根据船舶行业现状，在保证海洋工程项目订单稳固的情况下，也将加大军工专项项目的投入，打造一流的服务品牌，实现跨越式发展；同时积极参与国家目前在“十三五”期间政策倡导指引的“军民资本融合”的混合所有制改革。充分利用资本市场的力量在技术创新、市场开拓等方面实现全面、快速的发展，同时公司在未来的发展中会更加科学的合理治理结构、有效提高运作管理水平；公司将以更加优质的产品和服务回报社会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 14 货币资金 3,385,597.00 23.05%3,940,206.49 26.16%-14.04%应收票据与应收账款 10,601,922.42 72.17%10,306,145.3 74.17%2.87%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 242,778.02 1.65%398,012.40 2.64%-39.00%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 14,689,225.16 15,064,471.45 -2.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本年度内公司承接的大连船舶重工集团海洋工程有限公司 BT3500-2#项目已于上年度竣工完毕本年度无结算款比上年全年工程 1,980,000.00 元减少 1,980,000.00 元；A5000-1#项目本年度承接的二期工程正在施工中依据进度结算 314,750.27 元，比上年全年一期工程竣工结算 792,320.51 元减少477,570.24 元。上述几个项目的变动是为本年度公司资产负债及损益变动的主要因素。应收账款：1、本年度公司多个项目完工结算，与此同时公司与客户积极沟通，加大工程款的回款力度，使得结算款项回收及时，未造成拖欠款，因报告期末新发生结算工程款，故本年应收账款余额较去年略多；2、另外公司承接新项目尚在施工中，新项目尚未到结算期，使得本年度收入有所下降，部分工程款在报告期末结算此因素引起公司应收账款余额的轻微增加。尽管同期对应收账款进行控制，加大了回款力度，因为收入的减少与此同时应收账款的变动幅度较小，引起应收账款周转率的上升。其他应收款：本年度对于备用金的使用加强管理，增快周转，及时回收。固定资产：本年度的变动为公司正常计提折旧所引起的固定资产净值的减少，未发生其他事宜。其他流动资产：本年度内未发生其他流动资产事项 应付账款：本年度已偿还所欠应付账款等，未有新发生 预收账款：本年度内多项目进行结算，故收到的工程预付款已结清 应交税费：报告期末结算部分工程款使得期末计提增值税的增加等因素造成 其他应付款：变动较大因素为本年度偿还上期部分往来款项，出于公司资金的合理使用，公司对外负债尽力做到及时偿还，本年度新发生的其他应付款较少，故余额较上期降幅较大。总资产：1、本年度公司多个项目处于年中完工结算期，该款项得以及时回收，但因报告期末结算部分工程款，造成应收账款的轻微增加；2、尽管公司加大回款力度，但因本年度工程结算收入的减少，使得公司货币资金较上期降低；3、项目前期取得的预收账款负债减少，最大程度上减少了公司当期总负大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 15 债，极大降低公司负债率，同时使得公司总资产有所下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 17,203,969.87-20,047,405.54-14.18%营业成本 13,950,210.96 81.09%15,593,889.21 77.78%-10.54%毛利率%18.91%-22.21%-管理费用 3,585,363.59 20.84%3,903,611.17 19.47%-8.15%研发费用 0 0 销售费用 0 0 财务费用 2,724.02 0.01%-1,278.22 0%313.15%资产减值损失 其他收益 0 0 投资收益 118,908.69 0.69%100%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润-769,156.31-4.47%160,796.39 0.80%-578.34%营业外收入 1,100,000.00 6.4%600,000.00 2.99%83.33%营业外支出 10,000.00 0.05%2,736.16 0.01%265.50%净利润 232,842.73 1.35%480,438.56 2.4%-51.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2018 年度的营业收入为 17,203,969.87 元，比上年减少了 2,843,435.67 元，变动比例为-14.18%，主要原因是：在经济形势比较严峻的时候，公司虽积极拓展新的市场，但在旧有的市场中，因上游企业的部分订单尚未进行工程结算，使得本年度公司营业收入降幅较大。营业成本：公司 2018 年度的营业成本为 13,950,210.96 元，比上年减少了 1,643,678.25 元，变动比例为-10.54%，主要原因是：行业市场需求的减少，经济环境影响公司部分项目的减少，同时公司建立了科学合理的绩效考核体系、富有竞争力的薪酬制度。对现有人员有针对性的进行技能培训，员工的劳动技能得到大幅度提升，随之新招人数大幅缩减，降低了人工成本，引起成本的变动。营业利润：公司 2018 年度的营业利润为-769,156.30 元，比上年减少了 929,952.69 元，变动比例为-578.34%，主要原因是：在经济形势比较严峻的时候，公司虽积极拓展新的市场，但在旧有的市场中，大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 16 因上游企业的部分订单尚未进行工程结算，使得本年度营业收入降幅较大，本年度内公司上下积极进行开源节流，但因收入降幅的因素占比过大，使得营业利润变动幅度大。营业外收入：公司 2018 年度的营业外收入为 1,100,000.00 元，比上年增加了 500,000.00 元，变动比例为 83.33%，主要原因是：公司积极响应国家号召，根据大连市企业上市补贴专项资金管理办法的补充通知、大连市企业上市挂牌补贴专项资金管理办法规定，大连市金融局对于 2018 年企业上市给予补贴资金，公司符合相关要求规定，享受政府补助。营业外支出：公司 2018 年度的营业外支出为 10,000.00 元，比上年增加了 7,263.84 元，变动比例为 265.48%，主要原因是：本年度公司有捐赠性支出，上年度未有。净利润：公司 2018 年度的净利润为 232,842.73 元，比上年减少了 247,595.83 元，变动比例为-51.54%，主要原因是：在经济形势比较严峻的时候，公司虽积极拓展新的市场，但在旧有的市场中，因上游企业的订单变动，使得本年度营业收入降幅较大，本年度内公司上下积极进行开源节流，但因收入降幅的因素占比过大，使得净利润变动幅度大。资产减值损失:本年发生 213,861.14 元比上年同期增加 195,439.62 元，公司严格按照坏账计提标准执行，增加的主要因素为，1、公司与客户积极沟通，加大了工程款的回收力度，尽可能的减少应收账款的挂账金额，在报告期末结算部分工程款，于 2019 年初收回；2、公司加强了备用金的管理，及时回收暂时不使用的备用金，保障公司各作业区备用资金的合理周转使用，极大减少了其他应收款的挂账金额；3、本年度未发生固定资产的减值损失。上述 1、2 点因素的减少，使得按照坏账计提标准执行后的资产减值损失大幅度减低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 17,169,660.44 20,047,405.54-14.35%其他业务收入 34,309.43 100%主营业务成本 13,950,210.96 15,593,889.21-10.54%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%安装 14,718,139.14 85.55%18,541,454.30 92.49%修船 2,451,521.30 14.25%1,505,951.24 7.51%其他业务收入 34,309.43 0.2%合计 17,203,969.87 100%20,047,405.54 100%大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北 10,789,196.22 62.71%12,823,229.32 63.96%华东 3,354,713.2 19.50%3,368,969.59 16.81%华南 3,025,751.02 17.59%3,855,206.63 19.23%合计 17,169,660.44 99.80%20,047,405.54 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 99.8%。公司其他业务收入占营业收入的比重为 0.2%。按产品分，公司安装类项目（占总收入比重 85.55%以上，且有重大变动）在报告期内的收入比上年度减少 3,823,315.16，变化幅度为-60.62%，主要原因为旧有的市场中，因上游企业的部分订单尚未进行工程结算，使得本年度公司营业收入降幅较大；公司修船类项目（占总收入比重 14.25%以上，且有重大变动）在报告期内的收入比上年度增加 945,570.06，变化幅度为 62.79%，主要原因为公司加大了修船项目的市场开拓；按区域分，公司在东北地区的收入（占总收入比重 62.71%以上，且有重大变动）在报告期内的收入比上年度减少 2,034,033.10，变化幅度为-15.86%，主要原因为公司为减少对单一客户重大依赖，积极开拓其他地区市场，东北地区总体市场形势严峻，业务首次影响较大。公司在华东地区的收入（占总收入比重 19.50%以上，且有重大变动）在报告期内的收入比上年度减少 14,256.39，变化幅度为-0.42%，主要原因为公司已完成旧有项目的施工结算，承接华东地区新项目，正在新项目的施工中。公司在华南地区的收入（占总收入比重 17.59%以上，且有重大变动）在报告期内的收入比上年度减少 829,455.61，变化幅度为-21.52%，主要原因为承接华南地区新项目，正在新项目的施工中。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连船舶重工集团海洋工程有限公司 7,075,590.78 41.12%否 2 招商局重工（江苏）有限公司 3,354,713.2 19.50%否 3 大连船舶重工集团有限公司 3,242,776.33 18.85%否 4 招商局重工（深圳）有限公司 2,884,486.31 16.67%否 5 大连渔轮公司 419,547.06 2.44%否 合计合计 16,977,113.68 98.58%-大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20182018 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20192019-00009 9 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连欣诚商贸有限公司 50,365.67 41.80%否 2 深圳市南山区星阳光服装布匹行 13,000.00 10.79%否 3 大连振德聚氨酯保温装饰工程有限公司 8,850.00 7.35%否 4 深圳市南山区海荣发五金店 8,262.00 6.86%否 5 大连市西岗区利吉成电动工具商行 5,875.00 4.88%否 合计合计 86,352.67 71.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-649,620.18-1,171,544.76-44.55%投资活动产生的现金流量净额 95,010.69-60,169.94-257.90%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为-649,620.18,比上年度增加 521,924.58 元，变动比例为-44.55%，主要原因为本年度部分工程项目尚未完工，尚未做工程款结算。公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为 95,010.69 元，比上年度增加 155,180.63 元，变动比例为-257.90%，主要原因为本年度对固定资产的采购少于上年度。公司在报告期内的筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，比上年度增加 0.00 元，变动原因为 0%，主要原因为本年度未对外进行筹集活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司