871332_2018_维麦重工_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 维麦重工 NEEQ:871332 安徽维麦重工股份有限公司 ANHUI VMAX HEAVY INDUSTRY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月，公司技术部方晓、售后服务部陈旭两位同志被授予六安市五一劳动奖章荣誉称号。2、2018 年 3 月，公司被授予 2017 年度六安市集中示范园区十佳工业企业。3、2018 年 4 月和 10 月，公司分别参加了第 123 届和第 124 届广交会。4、2018 年 6 月，公司盛装亮相在波兰举办的一带一路中国（波兰）贸易博览会。5、2018 年 10 月，公司参加了六安市第二届工业品展销会。6、2018 年 11 月，公司参加了在沙特举办的一带一路沙特贸易展。7、2018 年 11 月，公司获得了六安市 2017 年民营企业进出口 20 强荣誉称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 25 5 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 30 0 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 30 0 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、维麦股份 指 安徽维麦重工股份有限公司 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 安徽维麦重工股份有限公司章程 股东大会 指 安徽维麦重工股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽维麦重工股份有限公司董事会 监事会 指 安徽维麦重工股份有限公司监事会 三会 指 安徽维麦重工股份有限公司股东大会、董事会和监事会 三会一层 指 安徽维麦重工股份有限公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层 经营管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘靖、主管会计工作负责人石柏林及会计机构负责人（会计主管人员）蔚传开保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术研发风险及核心技术人员流失风险 公司作为高新技术企业,拥有自主知识产权,和其他研发型高新技术企业类似,面临着产品技术更新换代、产品结构调整、技术人员流失、核心技术失密等风险。如果新技术和新产品研究及开发失败,对技术、产品及市场发展趋势的把握出现偏差,将会造成公司现有技术优势和竞争力的下降,在一定程度上影响公司的发展。2、偿债风险 公司 2018 年资产负债率为 82.99%。资产负债率水平较高,存在一定的偿债风险。2018年12月31日,公司流动比率为0.92,速动比率为 0.45。公司所处行业的资金壁垒较高,股东的注册资本主要用于前期修建厂房、购买设备等,并且在 2018 年进行了二期厂房建设，公司商业信用负债水平较高,资产负债率、流动比率及速动比率亦较高,公司存在一定的长期及短期偿债风险。6 3、存货余额较大的风险 2018 年 12 月 31 日,公司存货余额为 35,164,774.58 元,占流动资产比例为 51.35%,存货周转率为 2.22。存货余额较大主要由行业特点和公司自身经营特点决定,公司所生产的叉车整车产品,最主要的成本构成系原材料,通常客户对叉车的配置不尽相同,公司绝大部分的产品为非标产品,且一台叉车需耗用原材料品种较多,故公司平均存货水平较高,大量的存货余额不仅占用了公司大量的营运资金,降低资产的流动性,而且给存货管理带来一定的难度。4、税收优惠政策变化的风险 公司于 2017 年 07 月 20 日被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局及安徽省地方税务局联合认定为高新技术企业(证书号:GR201734000004),根据中华人民共和国企业所得税法等相关法律、法规的规定,公司自 2017 年 1 月 1日至 2020 年 12 月 31 日,享受高新技术企业所得税优惠政策,即企业所得税按 15.00%税率征收。如果公司不能通过高新技术企业复审,将不能享受上述税收优惠政策,从而对公司未来的业绩产生影响。2018 年,公司出口业务规模占主营业务收入的77.18%。根据出口货物实行“免、抵、退”等相关政策,2018 年1-7 月,公司主要产品叉车整车出口退税率为 17.00%,2018 年8-12月,公司主要产品叉车整车出口退税率为16.00%,电动牵引车及主要配件出口退税率为 15.00%。若未来政府下调相关产品出口退税率,将对公司经营业绩构成一定的不利影响。5、员工宿舍占地尚未取得国有土地使用权 公司厂区位于六安市金安区三十铺镇桑河村,目前占地面积100亩。公 司 于 2014年 取 得 不 动 产 编 号 为341502010008GB00010F02240001 的土地使用权一项,土地面积33,430.00m(约 50 亩),其余土地尚未取得土地使用权。目前公司在无证土地上建有两幢员工宿舍,若监管部门依法拆除,虽不会对公司生产经营产生重大影响，但公司财产仍将遭受重大损失。6、主要原材料价格波动风险 钢材、发动机、平衡重、变速箱、油缸、轮胎、牵引电瓶、7 属具等原材料和配套零部件占公司生产成本的较大的比重。随着国家供给侧改革政策的实施,上述原材料行业去产能的继续,如果未来钢材等材料价格进入上升通道,导致公司钢材等相关材料采购成本上升,而公司不能及时调整产品销售价格,将对公司经营业绩造成不利影响。7、汇率波动的风险 公司目前针对海外客户的信用期为 90 天,公司未专门采取金融工具规避汇兑风险,汇率波动对公司业绩影响较大。8、宏观经济下行风险 叉车制造行业与宏观经济发展联系较为密切,近几年,我国宏观经济整体下行压力较大,经济增长速度放缓,未来几年我国经济将处于调整和转型期,这也为叉车制造行业带来了一定的风险。虽然维麦重工海外销售占比较高,但我国宏观经济下行的风险仍会对公司业务造成一些影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽维麦重工股份有限公司 英文名称及缩写 英文名称：ANHUI VMAX HEAVY INDUSTRY CO.,LTD/缩写：VMAX 证券简称 维麦重工 证券代码 871332 法定代表人 潘靖 办公地址 六安集中示范园区胜利南路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘锐 职务 董事会秘书 电话 0564-3835570 传真 0564-3835570 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 联系地址：六安集中示范园区胜利南路 18 号；邮政编码：237000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 20 日 挂牌时间 2017 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C343 物料搬运设备制造-C3433 生产专用车辆 主要产品与服务项目 搬运设备的研发，生产，销售，进出口业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）23,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 潘靖 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：潘靖；无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913415025663996208 否 注册地址 六安集中示范园区胜利南路 18 号 否 注册资本（元）23,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈发勇、方国权 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 81,174,102.67 81,278,497.24-0.13%毛利率%13.68%15.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,777,101.17-1,742,847.44-231.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,573,237.65-3,683,667.60-78.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-28.87%-7.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.85%-15.50%-基本每股收益-0.25-0.08-212.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 100,676,893.79 93,980,366.61 7.13%负债总计 83,555,568.64 71,081,940.29 17.55%归属于挂牌公司股东的净资产 17,121,325.15 22,898,426.32-25.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.74 1.00-26.00%资产负债率%（母公司）82.99%75.63%-资产负债率%（合并）82.99%75.63%-流动比率 0.92 0.90-利息保障倍数-6.29-3.67-11 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-13,602,211.65 2,149,367.43-732.85%应收账款周转率 5.73 6.19-存货周转率 2.22 2.65-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.13%4.97%-营业收入增长率%-0.13%35.01%-净利润增长率%-231.47%-214.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,000,000 23,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 987,513.00 其他营业外收入和支出-43,249.57 12 非经常性损益合计非经常性损益合计 944,263.43 所得税影响数 148,126.95 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 796,136.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 16,058,590.32-应收票据及应收账款-16,058,590.32-应付票据 15,712,600.00-应付账款 32,544,928.41-应付票据及应付账款-48,257,528.41-应付利息 76,194.96-应付股息-其他应付款 8,305,633.18-其他应付款-8,381,828.14-管理费用 8,314,788.57-管理费用-4,407,597.24-研发费用-3,907,191.33-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集工程机械研发、生产、销售及售后服务为一体的企业，主要产品包括内燃叉车、内燃双燃料叉车以及电动叉车等。公司立足于叉车行业，拥有一支具备专业知识和技能的研发、销售和服务团队。公司通过多年的经验积累和持续的研发投入，目前已拥有多项专利，形成了一定的技术优势。公司能够根据客户的不同要求，提供相对应的技术改进产品，并将产品销往国内外，获得收入、利润及现金流。以客户类型为标准，公司的销售模式分为经销模式和直销模式。报告期内，公司绝大多数销售采用经销模式，仅有少量终端客户（主要集中在公司所在的安徽省六安市地区）直接购买公司产品。公司向经销商的销售为买断式销售，报告期内对经销商的销售不存在退货情形，公司以客户验收为收入确认时点，不存在收入跨期的情形。以获取订单的介质为标准，公司的销售模式分为线上销售模式和线下销售模式。报告期内公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营正常，2018 年营业收入较 2017 年同期有所下降，净利润下滑较为明显，主要原因为：一、原材料价格大幅上涨，2018 年钢材价格持续走高，价格相比较 2017 年年底上涨了近 20%，相比较 2016 年年底上涨了近 80%；二、人力成本持续上涨，2017 年职工人数 140 人，全年累计薪酬9,031,417.29 元，2018 年职工人数 114 人，全年累计薪酬 9,839,839.55 元，职工人数减少了 26 人，总薪酬却增加了 808,422.26 元；三、公司的销售结构中出口占比为 77.18%，而人民币对美元汇率波动14 使得公司很多订单被迫搁浅，恢复需要一定的时间。公司同时加大研发投入，2018 年度研发投入 3,907,191.33 元，同比增长 6.59%。公司拥有着多项竞争优势并将继续保持核心竞争力，提升大吨位叉车的销售占比，积极开拓国外市场，贴近客户，不断提供专业化、定制化的服务，继续保持公司产品的持续盈利能力并进一步提升盈利水平。(二二)行业情况行业情况 2018 年度，中国叉车的全年总销售量接近 60 万台，再一次刷新了中国叉车行业的历史纪录，成为全球排名第一的叉车超级生产大国和销售大国，实现了国内、国际市场的双增长，而且出口的增幅明显大于国内销售，这个结果超出了大部分人的预期，同时应当看到，在 2019 年以及未来的几年，中国叉车行业的竞争态势必将更加激烈和严峻，对于所有的参与者来说，风险与机会并存。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,358,977.75 12.28%17,743,630.61 18.88%-30.35%应收票据与应收账款 16,058,590.32 15.95%12,273,137.48 13.06%30.84%存货 35,164,774.58 34.93%27,983,430.49 29.78%25.66%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 23,089,675.80 22.93%24,056,326.94 25.60%-4.02%在建工程 148,606.42 0.15%44,500.00 0.05%233.95%短期借款 5,000,000.00 4.97%6,000,000.00 6.38%-16.67%长期借款 5,000,000.00 4.97%-资产总计 100,676,893.79-93,980,366.61 7.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 12,358,977.75 元，较上年期末金额减少了 5,384,685.86 元，同比减少 30.35%，主要原因是 2017 年公司在徽商银行六安锦绣花园银行的承兑汇票融资业务需要公司在该行存入一定量的保15 证金，2017 年保证金比例是 50%，保证金金额为 17,590,189.48 元，2018 年保证金比例是 30%，保证金金额为 6,263,095.06 元，减少了 11,327,094.42 元，由于保证金大幅减少导致银行货币资金大量减少。2、应收票据与应收账款 16,058,590.32 元，同比增长30.84%，主要原因是 2018年末客户 EURL TOMACO的订单已发货，但其款项是期后到账，此笔合同金额为 3,449,973.61 元，客户 RAPID MAKINA SAN.TIC.LTD.STI 是信用证业务，信用证到期日为 2019 年 4 月 25 日，金额为 162,200.00 美金。这些业务都是恰好跨年收款，所以造成应收账款大幅上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 81,174,102.67-81,278,497.24-0.13%营业成本 70,071,225.38 86.32%68,488,111.15 84.26%2.31%毛利率%13.68%-15.74%-管理费用 4,407,597.24 5.43%4,773,910.45 5.87%-7.67%研发费用 3,907,191.33 4.81%3,665,660.21 4.51%6.59%销售费用 7,225,171.50 8.90%6,447,310.54 7.93%12.06%财务费用 1,067,929.04 1.32%782,452.58 0.96%36.48%资产减值损失 367,297.38 0.45%478,787.57 0.59%-23.29%其他收益 593,213.00 0.73%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-6,183,246.21-7.62%-4,098,880.10-5.04%-50.85%营业外收入 394,300.00 0.49%2,289,295.72 2.82%-82.78%营业外支出 43,249.57 0.05%5,081.20 0.01%751.17%净利润-5,777,101.17-7.12%-1,742,847.44-2.14%-231.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：本年度公司利润大幅减少的原因：一是原材料价格大幅上涨，2018 年钢材价格持续走高，在 2017年大幅上涨的情况下，2018 年继续震荡上涨，相比较 2017 年年底上涨了近 20%，相比较 2016 年年底上涨了近 80%；二是人力成本持续上涨，2017 年职工人数 140 人，全年累计薪酬 9,031,417.29 元，2018年职工人数 114 人，全年累计薪酬 9,839,839.55 元，职工人数减少了 26 人，总薪酬却增加了 808,422.2616 元；三是公司的销售结构中出口占比为 77.18%，而人民币对美元汇率波动导致公司很多订单已被迫搁浅，恢复需要一定的时间。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 80,829,623.57 81,164,689.87-0.41%其他业务收入 344,479.10 113,807.37-主营业务成本 70,049,424.26 68,404,757.60 2.40%其他业务成本 21,801.12 83,353.55-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%叉车及配件 80,237,602.82 98.85%79,979,381.36 98.40%其他机械 592,020.75 0.73%1,185,308.51 1.46%其他 344,479.10 0.42%113,807.37 0.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入变动幅度较小，其中主营业务收入减少了 335,066.3 元，主要是公司的销售结构中出口占比 77.18%，而人民币对美元汇率波动导致公司很多订单被迫搁浅，导致主营业务收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 ACTION.CONSTR.UC.TION.EQUI.PMENT.LIMT 8,030,806.37 9.89%否 2 SAFE.LIFT.SOLUTIONS 7,365,800.57 9.07%否 3 EURL TOMACO 5,257,040.90 6.48%否 4 RAPID MAKINA SAN.TIC.LTD.STI 3,638,974.41 4.48%否 5 GLC FORKLIFT INC.3,270,465.88 4.03%否 合计合计 27,563,088.13 33.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江新柴股份有限公司 5,571,530.08 7.46%否 2 安徽锦煦物资有限公司 4,501,598.24 6.03%否 3 安徽省服装进出口股份有限公司 4,487,029.88 6.01%否 4 合肥市凯林工程机械有限公司 4,154,581.77 5.56%否 17 5 莱芜盛世阳光机械零部件制造有限公司 3,553,291.24 4.76%否 合计合计 22,268,031.21 29.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-13,602,211.65 2,149,367.43-732.85%投资活动产生的现金流量净额-3,831,820.00-3,546,556.31-8.04%筹资活动产生的现金流量净额 23,365,695.74-1,905,368.60 1,326.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量的大幅减少主要原因：一是销售额变化幅度不大，但国外信用证增加，国内回款不及时，造成现金收入下降 11,369,766.47 元；二是原材料及人工成本上涨，2018 年多支出3,723,303.62 元。2、筹资活动产生的现金流量净流量增加主要是报告期内银行贷款及内部关联方拆借增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号，以下简称“新修订的财务报表格式”）。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中部分项目合并列表，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用单独分拆列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司对此项会计变更采取追溯调整法,对 2017 年财务报表会计科目影响为应收账款减少 16,058,590.32 元，应收票据及应收账款增加 16,058,590.32 元；应付票据减少 15,712,600.00，应付账款减少 32,544,928.41，应付票据及应付账款增加 48,257,528.41；18 应付利息减少 76,194.96，其他应付款增加 76,194.96；管理费用减少 3,907,191.33，研发费用增加3,907,191.33。具体内容请参见本报告“第三节 会计数据和财务指标摘要”之“八因会计政策变更及会计差错更正等追述调整或重述情况”。本次会计政策变更时根据国家财政部规定进行的财务报表格式变更，本次会计政策的变更及其程序符合有关法律、法规的相关规定。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业应尽的社会义务，依法履行纳税义务，保护员工合法权益，积极参与各类社会活动，支持所在地区经济发展。公司将继续积极承担企业社会责任，诚信经营。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司及其董事、监事、高级管理人员没有发生重大违法、违规行为；公司拥有良好的商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或 公司章程 规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术研发风险及核心技术人员流失风险 公司作为高新技术企业,拥有自主知识产权,和其他研发型高新技术企业类似,面临着产品技术更新换代、产品结构调整、技术人员流失、核心技术失密等风险。如果新技术和新产品研究及开发失败,对技术、产品及市场发展趋势的把握出现偏差,将会造成公司现有技术优势和竞争力的下降,在一定程度上19 影响公司的发展。应对措施：完善人才管理体制和激励机制，营造更好的生产生活环境，为优秀人才提供更多的激励。2、偿债风险 公司 2018 年资产负债率为 82.99%。资产负债率水平较高,存在一定的偿债风险。2018 年 12 月 31日,公司流动比率为 0.92,速动比率为 0.40。公司所处行业的资金壁垒较高,股东的注册资本主要用于前期修建厂房、购买设备等,公司商业信用负债水平较高,资产负债率、流动比率及速动比率亦较高,公司存在一定的长期及短期偿债风险。应对措施：公司应通过引进外部投资者以增加股权资本，同时拓宽销售渠道及扩大销售规模，提高公司净利润水平，增强公司偿债能力，并且积极保持与银行的持续合作，使未来续贷和新增贷款渠道畅通，提高自身融资能力，降低融资成本，避免流动性风险对公司持续经营能力产生的不利影响。3、存货余额较大的风险 2018 年 12 月 31 日,公司存货余额为 35,164,774.58 元,占流动资产比例分别为 51.35%,存货周转率为 2.22。存货余额较大主要由行业特点和公司自身经营特点决定,公司所生产的叉车整车产品,最主要的成本构成系原材料,通常客户对叉车的配置不尽相同,公司绝大部分的产品为非标产品,且一台叉车需耗用原材料品种较多,故公司平均存货水平较高,大量的存货余额不仅占用了公司大量的营运资金,降低资产的流动性,而且给存货管理带来一定的难度。应对措施：制定并逐步完善公司存货管理制度，加强存货的管理，以逐步降低存货占总资产比例，在提升营业收入的同时，使存货周转率得以提升，从而降低公司存货占用营运资金及发生减值的风险。4、税收优惠政策变化的风险 公司于 2017 年 7 月被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局及安徽省地方税务局联合认定为高新技术企业(证书号:GR201734000004)，根据中华人民共和国企业所得税法等相关法律、法规的规定，公司自 2017 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,享受高新技术企业所得税优惠政策，即企业所得税按 15.00%税率征收。如果公司不能通过高新技术企业复审,将不能享受上述税收优惠政策，从而对公司未来的业绩产生影响。2018 年,公司出口业务规模约占主营业务收入的 77.18%。根据出口货物实行“免、抵、退”等相关政策,2018 年 1-7 月,公司主要产品叉车整车出口退税率为 17.00%,2018 年 8-12 月,公司主要产品叉车整车出口退税率为 16.00%,电动牵引车及主要配件出口退税率为 15.00%。若未来政府下调相关产品出口退税率,将对公司经营业绩构成一定的不利影响。应对措施：公司应密切关注国家税务局和地方税务局的税收优惠政策，积极申请相关税收优惠，保20 持目前享受税收优惠的条件，在高新技术企业资质证书到期前准备相关资料，确保延续高新技术企业资质。5、员工宿舍占地尚未取得国有土地使用权 公司厂区位于六安市金安区三十铺镇桑河村,目前占地面积 100 余亩。公司于 2014 年取得不动产编号为 341502010008GB00010F02240001 的土地使用权一项，土地面积 33,430.00m(约 50 亩),其余土地尚未取得土地使用权。目前公司在无证土地上建有两幢员工宿舍,若监管部门依法拆除,虽不会对公司生产经营产生重大影响，但公司财产仍会遭受重大损失。应对措施：2019 年 3 月 5 日，公司已经通过合法手续取得了该块土地的使用权，目前不动产证正在办理中。6、主要原材料价格波动风险 钢材、发动机、平衡重、变速箱、油缸、轮胎、牵引电瓶、属具等原材料和配套零部件占公司生产成本的较大的比重。随着国家供给侧改革政策的实施,上述原材料行业去产能的继续,如果未来钢材等材料价格进入上升通道,导致公司钢材等相关材料采购成本上升,而公司不能及时调整产品销售价格,将对公司经营业绩造成不利影响。应对措施：继续加强与供应商的合作，建立战略性合作伙伴关系，通过框架协议或期货交易等形式提前锁定原材料和能源价格，避免价格波动带来的影响。7、汇率波动的风险 公司目前针对海外客户的信用期为 90 天,公司未专门采取金融工具规避汇兑风险,汇率波动对公司业绩影响较大。应对措施：公司管理层应对汇率变动趋势进行分析，通过调节自身外币结算时点，减少汇兑损失，以降低汇率波动对公司带来的负面影响。8、宏观经济下行风险 叉车制造行业与宏观经济发展联系较为密切,近几年,我国宏观经济整体下行压力较大,经济增长速度放缓,未来几年我国经济将处于调整和转型期,这也为叉车制造行业带来了一定的风险。虽然维麦重工海外销售占比较高,但我国宏观经济下行的风险仍会对公司业务造成一些影响。应对措施：公司将积极研发新产品、进一步提升产品品质，拓宽、拓展公司销售渠道，提升公司产品市场份额，以抵御宏观经济下行风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 21 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 安徽恒屹通汽车销售服务有限公司 销售材料 6,353.45 已事后补充履行 2019 年 4 月 18日 2019-002 六安市长景汽车销售服务有限公司 销售材料 1,709.40 已事后补充履行 2019 年 4 月 18日 2019-002 22 六安市长景汽车销售服务有限公司 车辆维修 978.45 已事后补充履行 2019 年 4 月 18日 2019-002 六安市雷力汽车销售服务有限公司 公司向关联方还款 300,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 18日 2019-002 六安市恒天汽车销售服务有限公司 关联方向公司提供借款 3,803,267.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 18日 2019-002 六安市恒天汽车销售服务有限公司 公司向关联方还款 863,824.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 18日 2019-002 安徽恒屹通汽车销售服务有限公司 关联方向公司提供借款 2,297,816.76 已事后补充履行 2019 年 4 月 18日 2019-002 安徽恒屹通汽车销售服务有限公司 公司向关联方还款 2,563,616.76 已事后补充履行 2019