871276_2018_迪天环境_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 迪天环境 NEEQ:871276 迪天环境技术南京股份有限公司 DITIAN Enviroment Technology(NanJing)2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 9 日，迪天环境成立控股子公司迪天科技泰州有限公司，位于泰州市医药高新技术产业开发区，主要从事科技中介服务;农业技术研发;环境检测;工作场所、公共卫生、空调及水质检测服务;职业病危害因素检测及评价;环境保护监测;质检技术服务;节能技术推广服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;辐射防护检测与评价;安全检测与评价。2018 年 3 月 15 日，迪天环境与江北新区南京软件园、中国科学院南京土壤研究所共同组建高科技产业化平台南京迪天高新产业技术研究院，2018 年 4 月获评为南京市“两落地、一融合”工程第三批新型研发机构。2018 年 7 月 27 日，迪天环境成立控股子公司山东迪天检测技术有限公司，位于山东省泰安市泰山区，主要从事检验检测服务;环境检测;质检技术服务;农业技术推广服务;节能技术推广服务;科技中介服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;环保技术研发及咨询服务;建设项目环境影响评价;环保工程设计、施工服务;环境保护设施运营;仪器仪表销售。2018 年 11 月 30 日，迪天环境再次被评定为国家级高新技术企业，说明公司在创新研发方面得到国家的大力支持和认可。公司将继续加大科研投入，进一步加强公司技术创新能力以及科技成果转化能力，为企业持续、健康、快速发展提供强有力的技术支撑。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 31 1 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、迪天环境 指 迪天环境技术南京股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 迪天环境技术南京股份有限公司股东大会 董事会 指 迪天环境技术南京股份有限公司董事会 监事会 指 迪天环境技术南京股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 迪天环境技术南京股份有限公司章程 报告期 指 2018 年度 中迪环保 指 南京中迪环保技术服务中心（有限合伙）金迪投资 指 南京金迪资产投资管理中心（有限合伙）普永环境 指 江苏普永环境技术服务有限公司 迪天管理 指 南京迪天企业管理有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人秦丰林、主管会计工作负责人方华及会计机构负责人（会计主管人员）杜佳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争的风险 我国检测行业主要参与者为政府检测机构、外资第三方检测机构、本土第三方检测机构,参与机构众多、行业集中度较低。本土第三方检测机构一般规模较小,无论是整体规模、技术水平,还是品牌影响力、管理水平、人才储备,与国外大型检测机构相比存在一定差距。随着检测行业市场化逐步推进,检测行业的参与机构将逐渐增多,行业竞争加剧,可能对公司的未来经营产生一定影响。公信力受到不利影响的风险 对于独立第三方检测机构来说,公信力是企业赖以生存的根本,是社会基于企业的技术与公正性对企业进行的判断。拥有较强公信力的企业才能在检测行业的竞争中占据优势地位。虽然公司已建立了严格的业务流程和管理体系,保障公司检测与服务的质量,但是一旦出现公信力受损的事件,将会对企业的品牌造成不利影响,严重影响企业未来业务的开拓以及行业地位。公信力受到不利影响是独立第三方检测机构所面临的重要风险。核心技术失密及技术人才流失的风险 公司通过多年技术积累,在检测领域已取得一定核心技术。若公司的核心技术外泄,可能在一定程度上削弱公司的技术优势及市场竞争优势。同时,如果公司不能有效防止技术人员流失,并积极培养技术人才,将面临技术创新与业务发展受阻的风险,并对公司可持续发展带来一定程度的负面影响。行业政策风险 我国近年来检测行业的快速发展得益于政府部门逐步放开对检测行业的监管、不断推进检测行业的市场化进程。检测行业市6 场化发展已被国家政策方针所确认,但仍有可能出现局部的不利于行业市场化发展的政策和规定。若未来我国检测行业的去行政化发展不如预期,将给整个行业未来的发展带来较大的影响。政府补助占比较大带来的经营业绩不确定性风险 公司取得的政府补助,包括新三板挂牌补贴、创业企业扶持资金等。2016 年、2017 年以及 2018 年,公司计入当期损益的政府补助占当期利润总额的比重分别为 9.78%、54.29%、171.46%，占比较大。若公司未来无法持续取得政府补助,可能会对公司的经营业绩带来一定的影响。公司内部治理风险 新三板挂牌后,公司建立健全了法人治理结构,并不断完善适应公司发展的内部控制体系,但由于股份公司成立时间尚短,公司各项内部管理、控制制度的设计和执行尚未经过完整经营周期运行的检验,因此公司管理层仍需不断提高规范运作的能力和意识。同时,经营规模的不断扩大也对公司治理提出更高的要求,公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。控股股东及实际控制人不当控制的风险 截至本报告报出之日,秦丰林直接持有公司 679.25 万股股份,持股比例为 66.27%;占中迪环保 27.17%出资额(中迪环保持有公司9.75%股份),且为中迪环保执行事务合伙人;占金迪资产 18.18%出资额(金迪资产持有公司 9.75%股份),且为金迪资产执行事务合伙人;占迪天管理90.00%股份(迪天管理持有公司1.83%股份)。秦丰林合计能够控制公司 87.60%股份,为公司控股股东。秦丰林配偶张霞直接持有公司2.00万股股份,持股比例为0.20%,夫妻双方对公司经营和管理具备实际控制力。股份有限公司成立后,秦丰林、张霞签署一致行动协议,对共同控制公司的情形进行了进一步明确。因此秦丰林、张霞夫妻为公司共同实际控制人。若控股股东、实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制,可能对公司及其他股东的利益产生不利的影响。税收优惠风险 根据中华人民共和国企业所得税法规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。公司 2018年 11 月 30 日取得高新技术企业证书,享受高新技术企业所得税优惠政策,有效期三年。若未来公司高新技术企业资质到期后未能通过复审,或国家企业所得税优惠政策出现变动,将对公司的盈利能力和现金流量产生一定影响。公司资格到期后的评审风险 公司作为独立的第三方检测机构,主要为客户提供专业的检测与评价服务。公司目前拥有职业卫生技术服务机构乙级资质、实验室资质认定监督评审合格证和计量认证证书,可以开展环境和公共卫生检测业务,以及在江苏省开展职业卫生检测和评价业务,并向社会出具具有证明作用的数据和结果。公司主要的业务资质及许可证书在一定期限后均需重新申请或评审,如果公司不能持续符合有关条件,存在被取消或无法重新取得有关资质或许可证书的风险,将对业务开展造成重大不利影响。业务拓展的风险 公司目前拥有职业卫生技术服务机构乙级资质,可在江苏省开展职业卫生检测和评价业务,目前职业卫生检测和评价业务的发展7 范围受到较大的地域限制。报告期内公司营业收入以及净利润规模较小,若公司未来无法有效开拓业务、提高盈利能力,将对公司的业务拓展和未来发展造成较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 迪天环境技术南京股份有限公司 英文名称及缩写 DITIAN Enviroment Technology(NanJing)Co.,Ltd.(DTHJ)证券简称 迪天环境 证券代码 871276 法定代表人 秦丰林 办公地址 南京市雨花台区凤集大道 15 号创业创新城东橙 05 栋 1 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王君实 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 025-52483307 传真 025-58063818 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市雨花台区凤集大道 15 号创业创新城东橙 05 栋 1 号楼,210012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 8 日 挂牌时间 2017 年 4 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 专业的检测与评价服务,包括针对环境、公共卫生和职业卫生的检测服务,以及针对职业卫生的评价服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,250,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 秦丰林 实际控制人及其一致行动人 秦丰林、张霞 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913201145672367276 否 注册地址 南京市雨花台区凤集大道 15 号创业创新城东橙 05 栋 1 号楼 否 注册资本（元）10,250,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 樊晓军、薛毛毛 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 27,538,393.53 22,040,417.75 24.94%毛利率%59.74%55.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 934,728.66 1,037,080.20-9.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-978,000.64 491,522.49-298.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.88%7.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.37%3.78%-基本每股收益 0.09 0.14-35.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 35,207,066.94 24,970,445.83 40.99%负债总计 14,690,735.33 6,126,788.29 139.78%归属于挂牌公司股东的净资产 19,893,547.21 18,703,697.88 6.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 1.82 6.59%资产负债率%（母公司）36.61%20.79%-资产负债率%（合并）41.73%24.54%-流动比率 222.00%296,00%-利息保障倍数 9.42 4.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,757,736.74-379,999.52 825.72%应收账款周转率 222.00%227.00%-存货周转率 5,375.00%4,067.00%-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.99%27.07%-营业收入增长率%24.94%29.91%-净利润增长率%44.12%-64.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,250,000 10,250,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,874,581.51 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 32,491.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,731.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,913,805.01 所得税影响数 420.63 少数股东权益影响额（税后）655.08 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,912,729.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 11,329,062.25-应收票据及应收账款-11,329,062.25-应付账款 940,742.56-应付票据及应付账款-940,742.56-应付利息 3,020.83-其他应付款 397,356.73 400,377.56-管理费用 8,345,570.64 6,477,540.89-研发费用-1,868,029.75-注：2018 年 6 月 15 日，财政部财会201815 号发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，本公司按照财政部的要求及其解读和企业会计准则的要求编制2018 年度财务报表，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司作为专业检测和评价服务的提供商，业务涉及环境、公共卫生和职业卫生领域，主要依据客户检测和评价需求，收集相关样本，通过专业的检测技术，对所收集样本进行准确分析，并出具相应专业报告，或根据客户要求出具检测/评价数据、结果、意见等。1、采购模式 公司主要是根据需求向专业的供应商进行直接采购，签订相关合同。公司建立了较为标准的采购流程，对供应商采用遴选、评估、考核等名单制管理，在综合评估的基础上，选择主要供应商作为长期采购合作伙伴，有效保证采购商品质量和控制采购成本。2、销售模式 公司设有专门的营销事业部，统一管理公司业务销售。公司根据每年的市场情况和本年营业目标制定业绩指标，并根据营销人员的岗位设置和业务熟练度将目标分配到个人，同时建立配套营销激励政策，保证营销团队的积极性。主要方式如下：1)通过陌生者拜访、自有渠道等方式了解客户信息，并通过电话、主动拜访等方式积极跟进，待达成合作意向后，双方签订合作协议。2)公司部分客户为政府机关和国有企事业单位，公司通过查询政府网站及主动联系客户来获取项目招投标信息，并根据对项目价值的评估，来对项目进行筛选，对筛选通过的项目进行投标，以此来获得业务合同。3)公司部分客户通过互联网或者熟人推荐的形式，了解到公司信息，主动与公司联系，建立合作关系。4)公司与部分老客户有一定的合作基础，若其存在检测需求，则通过公开或非公开方式邀请公司参与到其项目当中。3、研发模式 公司主要采用自主研发模式。公司会定期针对目前市场的热点及政策导向制定新的研发项目和方案，并针对这一项目展开调研，形成可行性分析报告，在公司内部进行立项，通过立项的项目由研发部根据公司研发费用的相关管理制度制作预算、申请经费，研发部根据公司研发制度负责项目实施全过程管理，检测事业部提供技术支持及质量控制。公司还出台了加快技术研发和提升技术水平的措施，除了加强对研发人员的技术培训及行业交流外，公司在员工绩效考核制度中对研发人员设立了专门的考核奖励制度，以激励科研人员的积极性和创造性。今后，公司有意加强与科研院所、大专院校和知名企业的合作，积极寻求提高和发展公司科研成果的机会，不断保持和提高公司竞争力。4、盈利模式 公司收入来源主要为企业、科研机构和政府相关部门的检测分析及评价服务收入。公司接受客户委托，针对客户的检测和评价需求，运用专业的技术和设备进行样品检测并出具具有公信力的、准确的检测和评价报告，或根据客户要求出具检测/评价数据、结果、意见等，并收取相关服务费用。随着公司业务范围和影响力的不断扩大，公司的业务收入也将逐步增长。报告期内，公司的商业模式较上年度没有变化。报告期后至报告披露日内，公司的商业模式较上年度未发生变化 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司营业收入目标是 2,600 万元，净利润 200 万元，实际完成营业收入 2,754 万元，净利润 110 万元。营业收入达到了预期目标，但利润目标没有达成。营业收入大幅增长的主要原因是目前市场需求增加、公司的品牌影响力不断增强以及公司多年客户的积累，使公司能够持续不断的获取新合同,促进营业收入大幅增长。2018 年，公司新设子公司迪天科技泰州有限公司和山东迪天检测技术有限公司，规模进一步扩大。公司商业模式运营良好，新设实验室运营经验愈来愈丰富。报告期内，公司经营稳定，多项指标均优于上年同期，经营能力不断提高。与此同时，公司加大人才团队建设投入和研发费用投入，导致成本增加，净利润低于预期。(二二)行业情况行业情况 报告期内，国家经济增速放缓，但检验检测服务业仍呈现高速发展。受政策导向、消费转型、生活质量提高等多方面的影响，未来环境检测的市场规模将进一步加大。从宏观环境看，国内经济增速放缓，新兴产业、新型业态和新的商业模式发展迅速，国内经济正处于转型阶段，公司正面临新的机遇和挑战。从行业发展看，随着社会的不断进步和发展，人们对使用产品的品质、生产生活的安全性、环境保护以及活动空间的卫生状况的要求不断提高，这促使政府部门、行业协会、社会组织不断完善各类法律法规、行业标准、行为规范，对产品标准、生产环境、职业卫生、环境保护等方面的要求更加严格，客观上促进了检测需求的不断提高。各行业的纵深化发展，不断丰富产业链与产品种类，也为检测行业的发展创造了广阔的市场空间。同时，随着行业市场化变革的逐步深入和市场化检测机构的快速成长，社会检测机构将越来越多地介入到政府强制性认证产品检测领域，在市场竞争中成长的民营检测机构也面临着巨大的机遇。第三方检测的市场需求迅速增多，检验检测正处于行业上升期，第三方检测机构将迎来迅速发展的黄金时期，发展空间十分广阔。“十二五”期间，我国环保产业总投资额预计为 5 万亿左右。“十三五”期间，国家提出绿色发展的新定位，环保产业规模、产业结构、技术水平和市场化程度都会有较大提升。环保部门预测“十三五”期间我国环保产业总投资规模有望达到 17 万亿，为“十二五”期间预计总投资的 3.4 倍，环保行业增速有望进一步上行，也将带动环境检测市场规模的提高。另外，由于近年来政府采购行为的加强，部分环境检测业务外包，第三方环境检测具有较大机会，市场规模有望较快增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,084,628.56 17.28%2,186,686.63 8.76%178.26%应收票据与应收账款 13,478,759.15 38.28%11,329,062.25 45.37%18.98%存货 122,774.89 0.35%289,805.96 1.16%-57.64%投资性房地产-长期股权投资 951,278.85 2.70%-固定资产 5,561,989.40 15.80%5,446,004.72 21.81%2.13%在建工程-短期借款 2,700,000.00 7.67%2,300,000.00 9.21%17.39%长期借款 2,500,000.00 7.10%-应付账款 1,310,426.18 3.72%940,742.56 3.77%39.30%资产总计 35,207,066.94-24,970,445.83-40.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年期末货币资金余额为 608.46 万元，较上年期末增加 178.26%。主要原因为公司重视对回款的考核，新签合同回款完成率较去年提升较高。2、本年期末应收票据与应收账款余额为 1,347.88 万元，较上年期末增加 18.98%。主要原因为公司营业收入增加使得应收账款也同步增加，其次本期与政府合作项目增多，此类项目按照年度结算，对应收账款的增加也有所影响。3、本年期末固定资产余额为 556.2 万元，较上年期末增长了 2.13%，主要原因为满足公司检测评价分析和研发需要。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金同期金额变动额变动比例比例 金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重 金额金额 占营占营业业收收入入的的比比重重 营 业 收入 27,538,393.53-22,040,417.75-24.94%营 业 成本 11,088,075.85 40.26%9,914,583.53 44.98%11.84%毛利率%59.74%-55.02%-管 理 费用 6,057,992.29 22.00%6,477,540.89 29.39%-6.48%16 研 发 费用 4,436,729.13 16.11%1,868,029.75 8.48%137.51%销 售 费用 5,331,563.54 19.36%3,143,075.78 14.26%69.63%财 务 费用 125,576.70 0.46%182,096.81 0.83%-31.04%资 产 减值损失 1,158,902.75 4.21%354,201.22 1.61%227.19%其 他 收益 1,874,581.51 6.81%263,482.38 1.20%611.46%投 资 收益-16,229.38-0.06%22,611.98 0.10%-171.77%公 允 价值变动收益-资 产 处置收益-汇 兑 收益-营 业 利润 1,086,574.10 3.95%298,888.46 1.36%263.54%营 业 外收入 6,736.55 0.02%354,958.24 1.61%-98.10%营 业 外支出 4.82 0.00%-净利润 1,104,674.07 4.01%766,492.68 3.48%44.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司 2018 年营业收入为 27,538,393.53 元，较 2017 年同比增加 5,497,975.78 元，变动比例为 24.94%，主要原因是公司品牌影响能力、销售等实力的不断增强以及公司多年客户的积累，使公司能够持续不断的获取新的业务。2、营业成本：2018 年度营业成本为 11,088,075.85 元，较上年同期增长了 11.84%，主要原因是本期公司营业收入增加，营业成本相应增加，同时受人工成本增加的影响也较大。3、毛利率：公司 2018 年度毛利率较 2017 年提高 4.72%，主要原因是公司为提高毛利率，把更多精力投入毛利率高的项目，舍弃一部分低毛利率的项目。17 4、管理费用：2018 年管理费用为 6,057,992.29 元，较上年同期下降了 6.48%，主要原因是公司在2018 年度加强预算管控，节约开支，提高管理效率。5、研发费用：2018 年研发费用为 4,436,729.13 元，较上年同期增长了 137.51%，主要原因是公司在2018 年度为加强公司技术创新能力以及科技成果转化能力，持续加大研发投入。6、销售费用：2018 年度销售费用为 5,331,563.54 元，较上年同期增长了 69.63%，主要原因是为促进公司业务的快速增长，尤其是外埠市场的开拓需要更多销售人员，由此产生的销售费用相应增加，本期销售费用较上期增加 2,188,487.76 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 27,538,393.53 22,040,417.75 24.94%其他业务收入-主营业务成本 11,088,075.85 9,914,583.53 11.84%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%专业检测服务 15,192,423.33 55.17%12,127,597.00 55.02%专业评价服务 12,345,970.20 44.83%9,912,820.75 44.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要从事专业检测与评价服务，收入呈增长趋势。报告期内收入结构较为稳定，其中专业检测服务收入增幅大于专业评价服务收入增幅。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京御河环境工程有限公司 622,386.79 2.26%否 2 常州微检环境科技有限公司 389,066.04 1.41%否 3 国家电投集团协鑫滨海发电有限公司 281,132.08 1.02%否 4 大唐新能源沭阳有限公司 215,094.34 0.78%否 5 昆山市昌华注册安全工程师事务所有限公司 201,877.36 0.73%否 合计合计 1,709,556.61 6.20%-报告期内，公司对前五大客户的销售额占总销售额的 6.20%，和上期相比下降了 2.17%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京海阳博创科技股份有限公司 320,689.66 18.70%否 18 2 南京贝格纳机电设备有限公司 134,482.76 7.84%否 3 南京晟明淳机电有限公司 55,629.31 3.24%否 4 常州市计量测试技术研究所 51,724.14 3.02%否 5 北京北仪铭科科技有限公司 49,568.97 2.89%否 合计合计 612,094.84 35.69%-报告期内，公司对前五大供应商的采购额占总采购额的 35.69%，和上期相比下降了 5.53%。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,757,736.74-379,999.52 825.72%投资活动产生的现金流量净额-2,327,794.81-3,228,049.79 27.89%筹资活动产生的现金流量净额 3,468,000.00 3,922,713.72-11.59%现金流量分析现金流量分析：公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额为 2,757,736.74 元，较 2017 年增加了 3,137,736.26 元，同比增加了 825.72%，主要原因是公司在 2018 年加强回款考核与管理，回款较上年增长明显。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，对公司净利润影响较大的控股和参股子公司情况如下：1、公司原先持有江苏普永环境技术服务有限公司 64%的股份，于 2017 年 9 月 26 日取得江苏普永环境技术服务有限公司剩余 36%的股份，自此以后，江苏普永环境技术服务有限公司成为公司的全资子公司。江苏普永环境技术服务有限公司于 2011 年 4 月 13 日成立，注册资本 200 万元。经营范围：环境检测；土壤质量检测服务；水污染治理服务；林业有害生物防治服务；质检技术服务（不含认证服务）；环保设备技术开发、销售；节能产品研发；园林绿化工程、市政工程设计、施工；物业管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。截至2018年12月31日，江苏普永环境技术服务有限公司总资产116.52万元，2018 年营业收入 294.02 万元，净利润为 12.84 万元。2、2017 年 6 月 13 日，公司设立迪天安康检测南通有限公司，注册地址为南通市港闸区长泰路 128号天玺花园 C 座 3 楼 4 楼，注册资本 125.00 万元，公司持股比例为 64%。经营范围：质检技术服务及技术研发；环境检测；职业病危害因素检测与评价（不含放射）；节能技术推广服务；企业认证咨询服务；营养健康咨询；机械设备制造、销售；数据处理和存储服务；软件研发及销售；会议及展览服务。截至 2018 年 12 月 31 日，迪天安康检测南通有限公司总资产 213.17 万元，2018 年营业收入 192.89 万元，净利润为 66.66 万元。3、迪天科技泰州有限公司成立于 2018 年 3 月 9 日，注册资本 100 万元，公司持股比例为 70%。注册地址为泰州市医药高新技术产业开发区凤凰西路北侧、吴陵南路西侧(泰州软件园 5 号楼 429 室)，经营范围：科技中介服务;农业技术研发;环境检测;工作场所、公共卫生、空调及水质检测服务;职业病危害因素检测及评价;环境保护监测;质检技术服务;节能技术推广服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;辐射防护检测与评价;安全检测与评价。截至 2018 年 12 月 31 日，迪天科技泰州有限公司总资产 295.16万元，2018 年营业收入 378.17 万元，净利润为-29.97 万元。4、2018 年 3 月 15 日，公司与江北新区南京软件园、中国科学院南京土壤研究所共同组建高科技产业化平台南京迪天高新产业技术研究院有限公司，注册资本 1,000 万元，公司持股比例为 20%。注册地址为南京市江北新区星火路 17 号创智大厦 B 座 10C-A75 室，经营范围：高新技术研发、服务;市场调查;19 社会经济咨询;知识产权服务;会议及展览服务;新材料技术推广服务;节能技术推广服务;科技中介服务;仪器设备、材料销售。截至 2018 年 12 月 31 日，南京迪天高新产业技术研究院有限公司总资产 336.54 万元，2018 年营业收入 53.14 万元，净利润为-19.76 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司利用部分闲置资金购买中低风险的金融机构短期理财产品，从而提高公司资金利用率，增加投资收益。委托理财产品上年期末余额 3,000,000 元，报告期内累计申购 4,500,000 元，累计赎回 5,000,000 元，共获投资收益 32,491.77 元。截止报告期末公司委托理财金额为 2,500,000 元。2017 年 12 月 11 日，公司 2017 年第一届董事会第十次会议，审议通过了关于公司拟使用部分闲置募集资金和自有资金购买理财产品的议案，对上述购买理财产品事项进行了确认。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部会计司于 2018 年 06 月 26 日发布了财政部关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的文件，对现行财务报表格式进行了修订。公司依照财政部发布的相关政策、通知，相应变更财务报表格式。修订的科目如下：“应收票据及应收账款”行项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。该项目应根据“应收票据”和“应收账款”科目的 2018 年 12 月 31 日余额，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备 2018年 12 月 31 日余额后的金额填列。“其他应收款”行项目，应根据“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”科目的 2018 年 12 月 31 日余额合计数填列。“固定资产”行项目，应根据“固定资产”和“固定资产清理”科目的 2018 年 12 月 31 日余额合计数填列。“应付票据及应付账款”行项目，反应资产负债表日企业因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。该项目应根据“应付票据”科目的 2018 年 12 月 31 日余额，以及“应付账款”和“预付账款”科目所属的相关明细科目的 2018 年12 月 31 日贷方余额合计数填列。其他应付款”行项目，应根据“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目的 2018 年 12 月 31 日余额合计数填列。“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。20 本公司对该项会计政策变更涉及的报表科目采用追溯调整法，2017 年度的财务报表列报项目调整如下：单位：元 币种：人民币 原列报报表项目及金额 新列报报表项