870784_2018_鲁强电工_2018年年度报告_2019-04-03.pdf

公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 鲁强电工 NEEQ:870784 山东鲁强电工科技股份有限公司 Shandong LuQiang Electrical Polytron Technologies Co.,LTD 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年度曲阜经济开发区统计工作先进单位 2018 年通过济宁高新技术企业复审 2018年获山东省第十二批一企一技术创新企业 公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、鲁强电工 指 山东鲁强电工科技股份有限公司 有限公司 指 山东鲁强电缆(集团)曲阜线缆有限公司 鲁强集团 指 山东鲁强电缆(集团)股份有限公司,系公司的控股股东 鲁能泰山 指 鲁能泰山曲阜电缆有限公司,系公司的关联方 股东会 指 山东鲁强电缆(集团)曲阜线缆有限公司股东会 股东大会 指 山东鲁强电工科技股份有限公司股东大会 董事会 指 山东鲁强电工科技股份有限公司董事会 监事会 指 山东鲁强电工科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 山东鲁强电工科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 山东和信 指 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）三会一层 指 公司股东大会、董事会、监事会、管理层 LB 指 铝包钢线 JLB 指 铝包钢绞线 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐龙、主管会计工作负责人张绪春及会计机构负责人（会计主管人员）张绪春保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、客户集中且关联交易占比较大的风险 公司铝包钢线的销售客户主要为关联方鲁能泰山及控股股东鲁强集团,其中鲁强集团持有鲁能泰山 49.00%的股权。2017年度、2018 年度，公司对鲁能泰山及鲁强集团的业务收入分别为 6,012.04 万元、2,860.38 万元，分别占各期总收入的 79.94%、73.80%。鲁能泰山为国家电网公司电力光缆合格供应商之一,鲁强集团为国家电网公司光缆金具合格供应商之一,公司与鲁能泰山、鲁强集团均建立了良好的合作关系,公司客户资源优质且稳定;公司目前正合理扩大现有产品产能,大力开拓其他销售渠道,同时积极研发新的产品,改善公司单一的产品结构,优化客户结构,以改变主要客户集中度较高的局面,提高抗风险能力。但如果公司现有大客户鲁能泰山、鲁强集团的采购策略发生重大变化或其市场竞争能力下降,或公司产品质量和服务水平不能持续满足其要求,从而导致公司与客户的合作关系发生变化,公司将面临客户集中的风险。公司基于自身的产能规模及市场区域化特点,在未来较长一段时间内,仍将与关联方鲁能泰山、鲁强集团发生较为密切的交易事项。公司目前对关联交易遵循严格的市场定价原则,且公司制定了相关的关联交易决策制度,以确保关联交易定价的公允性以及关联交易的合规性,但若未来前述内控制度得不到有效运行,则公司存在关联交易不合理、不必要或不公允的风险。二、税收优惠政策变动风险（1）对安置残疾人单位的增值税政策 公告编号：2019-003 6 根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知 财税201652 号 文的规定：对安置残疾人的单位和个体工商户（以下称纳税人），实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县（含县级市、旗，下同）适用的经省（含自治区、直辖市、计划单列市，下同）人民政府批准的月最低工资标准的 4 倍确定。（2）对安置残疾人单位的企业所得税政策 根据财政部 国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知 财税200970 号的规定：企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知 财税201652 号 文的规定，福利企业取得的增值税退税收入，将不再免予征收企业所得税。若公司未来不能持续取得福利企业认定资格或国家关于福利企业的税收优惠政策发生变化,将会对公司的经营业绩产生不利影响 三、产品结构单一风险 公司产品主要为铝包钢线,2017 年、2018 年主营业务收入占营业收入的比重分别为 99.18%、97.68%，该主营业务收入均为公司产品铝包钢线的生产销售,尽管本公司已积极研发新的产品,但现有产品结构仍较为单一,若未来该产品所处市场发生变化,公司将面临产品结构单一风险。四、公司治理风险 有限公司阶段,公司建立了股东会、执行董事和监事的治理结构,基本能够按照公司法和有限公司章程的规定进行运作。2015 年 10 月,公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的“三会一层”治理机构,制定了适应公司现阶段发展要求的内部控制管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,但由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的规范意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展的需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。五、实际控制人变动风险 公司目前不存在 1.持股 50%以上的自然人控股股东；2.可以实际支配挂牌公司股份表决权超过 30%；3.其他可控制股东会、董事会决议、影响公司重大决策的人，所以公司现在处于无实际控制人状态。若未来发生变动，则可能面临影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鲁强电工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong LuQiang Electrical Polytron Technologies Co.,LTD LQDG 证券简称 鲁强电工 证券代码 870784 法定代表人 徐龙 办公地址 曲阜市开发区内 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李大鹏 职务 董事会秘书 电话 0537-4497826 传真 0537-4491726 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省曲阜市开发区光明路 2 号,273100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 3 月 17 日 挂牌时间 2017 年 2 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3340 金属丝绳及其制品制造 主要产品与服务项目 电工铝包钢线系列产品制造、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,200,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 山东鲁强电缆(集团)股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137080026715341XW 否 公告编号：2019-003 8 注册地址 曲阜市开发区内 否 注册资本（元）20,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘光、董成霞 会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 1211 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 38,759,660.79 75,205,192.98-48.46%毛利率%10.89%14.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,720,429.01 5,509,418.03-32.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,732,026.51 5,494,474.06-50.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.20%16.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.49%16.30%-基本每股收益 0.18 0.27-33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,017,467.74 39,700,215.75-1.72%负债总计 2,709,773.26 5,092,950.28-46.79%归属于挂牌公司股东的净资产 36,307,694.48 34,607,265.47 4.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.80 1.71 5.26%资产负债率%（母公司）6.95%12.83%-资产负债率%（合并）-流动比率 13.59 7.29-利息保障倍数 879.74 66.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,365,531.53-3,977,142.06-应收账款周转率 3.78 5.69-存货周转率 6.03 6.18-公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.72%9.86%-营业收入增长率%-48.46%23.89%-净利润增长率%-32.47%19.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,200,000 20,200,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益-960.00 2 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,318,100.00 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 730.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,317,870.00 所得税影响数 329,467.50 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 988,402.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 13,341,903.39 0-公告编号：2019-003 11 应收票据 10,400,000.00 0-应收票据及应收账款 0 23,741,903.39-应付账款 2,041,303.42 0-应付票据 0 0-应付票据及应付账款 0 2,041,303.42-公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于电工铝包钢线生产行业，针对公司下游电线电缆行业客户的不同产品质量指标需求，公司采用独立的“检验、研发、生产、销售、服务”为一体的经营模式，为客户提供高质量的合格产品及各类产品解决方案。公司设立专门的技术研发部及能源设备部，对产品、技术、设备等进行创新改造，已形成 3 项实用新型专利技术及多项公司专有技术、设备革新成果，提高生产效率的同时，对产品质量的提升及生产成本的降低起到重要作用。在原材料采购上，公司对原材料供应商的产品进行质量检验、对比筛选，构建合格供应商库，采购时按采购计划单所需材料进行合格供应商询价采购。公司采用直接销售的方式，对公司下游客户进行业务开拓，并由专业的售后团队，跟踪产品使用情况，及时取得反馈信息，保证客户正常使用及货款顺利回收。综上，公司已形成稳定的、推动公司持续经营的商业模式，报告期内商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司管理层根据年初制定的经营计划，秉承“员工为本、客户为根、规则引导、持续改进”的经营理念，坚持“问题导向、精细管理、市场引领、创新驱动”的管理方针，以市场为引领，发挥各职能部门积极性、主动性和创造性，克服市场形势及招标规则变化等困难，内强管理、外树形象，不断增强企业核心竞争力，不断加大新产品的研发力度，增强自主创新实力，积极开拓市场，提高市场占有率，持续完善内部控制体系，强化公司规范运作意识，提升公司的经营管理水平。坚持以“管理讲制度，办事讲原则，工作讲效率，方法讲创新”的管理理念，以客户为根，持续提升企业文化建设，提高员工职业化素养，增强员工的使命感和责任感，使得员工个人价值在企业发展中得到充分体现。截止报告期末，公司累计取得 3 项实用新型专利。公司实现营业收入 38,759,660.79 元，比上年减少 48.46%，受宏观经济政策影响，投资趋缓，下游企业订单数量大幅减少，进而营业收入大幅减少；实现利润总额 4,673,354.71 元，比上年减少 33.15%；净利润为 3,720,429.01 元，比上年同期减少 32.47%，营业收入大幅减少，影响利润指标下降；截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 39,017,467.74 元，较期初减少 1.72%。公告编号：2019-003 13 (二二)行业情况行业情况 铝包钢线主要用于电力输电线路建设等领域，电力特高压线路建设周期性特点显著，2014-2016 年间年均核准特高压线路 5-6 条，随着这些线路的完工，特高压建设明显放缓，2017 年仅核准 2 条，2018年上半年核准 2 条，直接影响了铝包钢线的用量。但是 2018 年 9 月能源局印发新一轮特高压建设通知；此次规划的印发意味着特高压建设进入新的周期 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 21,405,704.79 54.86%4,733,567.53 11.92%352.21%应收票据与应收账款 11,871,690.97 30.43%23,741,903.39 60.85%-50.00%存货 2,972,678.95 7.62%8,488,842.51 21.38%-64.98%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,025,438.58 2,380,647.30 6.00%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 189,015.39 0.49%4,183.90 0.01%4,417.68%其他应收款 50,777.61 0.13%93,605.30 0.24%45.75%其他流动资产 336,383.53 0.86%55,489.88 0.14%506.21%长期待摊费用 101,563.66 0.26%96,144.69 0.24%5.64%递延所得税资产 64,214.26 0.16%105,831.25 0.27%-39.32%应付票据及应付账款 1,251,829.58 3.21%2,041,303.42 5.14%-38.67%预收款项 10,049.00 0.03%12,251.20 0.03%-17.98%应付职工薪酬 1,196,475.35 3.07%1,062,204.11 2.68%12.64%应交税费 251,104.80 0.64%72,666.07 0.18%245.56%其他应付款 314.53 0%1,904,525.48 4.80%-99.98%股本 20,200,000.00 51.77%20,200,000.00 50.88%0%资产总计 39,017,467.74-39,700,215.75-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：受宏观经济政策影响，铝包钢产品市场订单大幅度减少，营业收入比上年度减少了 36，445，532.19 元，下降了 48.46%，从而导致生产规模萎缩，原材料采购减少，资金占用量下降，并且随着前期外欠款的陆续回笼，导致货币资金存量增涨。同时销售规模的缩减，应收账款跟应收票据同比例的下降。上年公告编号：2019-003 14 年末存货 8,488,842.51 元，是 2017 年尚未发货完毕的库存，进入 2018 年随着前期合同发货陆续结束，本年销售订单不饱合，原材料价格不太隐定，公司为规避风险，减少库存，本年年末存货下降到2,972,678.95 元，下降了 64.98%。预付账款 189,015.39 元，是因为当地供电部门国网山东省电力公司曲阜市供电公司为保证其电费结算需要企业提前购买电力需要预付的电费款项。其他应收款比上年下降的原因是有一部分保证金做了科目调整所致。其他流动资产增涨是预缴企业所得税形成的，其原因是公司当年按每季度利润总额预缴企业所得税，在次年汇算清缴时享受福利企业残疾人工资加计一倍扣除的优惠政策，导致出现企业所得税多缴的情况。递延所得税资产的减少是由于应收账款及应收票据减少从而冲减资产减值准备所致。应付账款减少的原因是购进原材料减少，资金较充足及时结算 应交税费增加的原因是年末应交增值税比上年年末增加了 178,438.73 元。其他应付款减少的原因是本年资金充足，归还上年度借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 38,759,660.79-75,205,192.98-48.46%营业成本 34,538,276.43 89.12%64,376,312.36 85.60%-46.35%毛利率%10.89%-14.40%-管理费用 2,158,710.03 5.57%2,033,965.14 2.70%6.13%研发费用-销售费用 831,372.15 2.14%2,972,480.80 3.95%-72.03%财务费用-67,041.08-0.17%327,499.07 0.44%-120.47%资产减值损失-166,467.99-0.43%13,056.39 0.02%-1,374.99%其他收益 3,466,725.13 8.94%1,890,000.00 2.51%83.42%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-3,716.14 0%-100.00%汇兑收益-营业利润 4,655,484.71 12.01%7,005,884.04 9.32%-33.55%营业外收入 18,830.00 0.05%23,680.00 0.03%-20.48%营业外支出 960.00 0%38,623.97 0.05%-97.51%净利润 3,720,429.01 9.60%5,509,418.03 7.33%-32.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：本年营业收入比上年减少 48.46%，是受宏观经济政策影响，投资趋缓，下游企业订单数量大幅减少，上年铝包钢产品销售 7737 吨，本年铝包钢产品销售 3949 吨，进而营业收入大幅减少；销售费用变化较大的原因是随着销售市场的缩小，占比重较大的运输费用大幅度下降，公司缩减开支节约人力资源所致;因本年度自有资金充足，无借款，相比上年度没有利息支出，财务费用下降了 120.47%。营业利润下降的主要原因是营业收入的下降。公告编号：2019-003 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,860,489.64 74,589,974.40-49.24%其他业务收入 899,171.15 615,218.58 46.15%主营业务成本 33,697,668.66 63,874,829.28-47.24%其他业务成本 840,607.77 501,483.08 67.62%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%LB 20,752,242.08 53.54%53,563,126.93 71.22%JLB 17,108,247.56 44.14%21,026,847.47 27.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受国家宏观经济政策的影响，铝包钢市场缩减，占公司总收入比重最大的鲁能泰山曲阜电缆有限公司供应产品大部分为 LB 系列，本年度 LB 系列 12,423,743.81 元，比去年 53,555,472.57 元相比下降了76.8%，公司本年度增强市场开发 JLB 系列产品市场，虽受大环境影响，但下降比例明显小于 LB 系列产品，所以本年度收入构成有所变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鲁能泰山曲阜电缆有限公司 25,114,182.20 64.79%是 2 山东鲁强电缆（集团）股份有限公司 3,489,591.85 9.00%是 3 特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司 2,280,138.62 5.88%否 4 贵阳贵通电缆制造有限公司 1,070,707.37 2.76%否 5 山东鹰联光电科技有限公司 968,331.89 2.50%否 合计合计 32,922,951.93 84.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 邢台通利光缆材料科技有限公司 8,931,302.53 34.78%否 2 山东信发进出口有限公司 6,676,487.50 26.00%否 3 张家港保税区宏方金属制品贸易有限公司 5,165,181.19 20.11%否 4 国网山东省电力公司曲阜市供电公司 2,007,687.66 7.82%否 5 邹平中大实业有限公司 1,596,927.75 6.22%否 合计合计 24,377,586.63 94.93%-公告编号：2019-003 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,365,531.53-3,977,142.06-投资活动产生的现金流量净额-14,824.00-1,004,150.00-筹资活动产生的现金流量净额-3,678,570.27 1,806,626.79-303.62%现金流量分析现金流量分析：本年度销售商品收到现金 52,687,308.13 元，购买商品支付现金 26,389,196.40 元，其主要原因有受宏观经济政策影响，铝包钢产品市场订单大幅度减少，营业收入比上年度减少了 36，445，532.19 元，下降了 48.46%，从而导致生产规模萎缩，原材料采购减少，资金占用量下降，并且随着前期外欠款的陆续回笼，导致货币资金存量增涨。投资活动产生的现金流量比上年度变化较大原因是上年度购进购拉丝机一台支付 1,010,150.00 元，本年度未新增固定资产投资；筹资活动产生的现金流量净额变化较大原因是上年度销售订单多，资金需求量大，拆借资金 4,000,000.00 元，本年度资金较充足，归还上年度拆借资金所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额（增加+/减少-）1 应收账款-13,341,903.39 应收票据-10,400,000.00 应收票据及应收账款 23,741,903.39 2 应付账款-2,041,303.42 应付票据 0 应付票据及应付账款 2,041,303.42 公告编号：2019-003 17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营，安全、清洁生产，积极吸纳残疾人就业，提高了当地的人口就业率，推动了当地的经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 根据我国电力工业发展规划，2020 年将达 170 万公里；至 2020 年国家电网公司将投资 1.2 万亿元建设特高压线路 94500 公里，计划核准开工建设“六交八直”合计 14 条线路，在这些工程领域计划铝包钢线导地线产品的使用比例提高。铝包钢线主要用于电力输电线路用光纤复合架空地线和铝包钢系列架空导地线市场，“十三五”期间铝包钢线在导线使用占比将保持稳中有升的基本态势。国家铁路局初拟“十三五”期间建设铁路新线 2.3 万公里,投资约 2.8 万亿元,以新建里程计算,每年对于接触线类产品需求应约在 4 万吨水平,同时有机构预期伴随着“一带一路”规划逐步推进,国际高铁市场未来 10 年间的新增里程将超过 2 万公里,高铁建设用相关接触线及各类线缆产品配套将维持旺盛的需求。公司组织结构和资质证书健全，各项制度完备。已经并将继续提高生产技术水平，产品质量稳步提升，品牌影响逐步扩大，生产经营有序进行，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、客户集中且关联交易占比较大的风险：公司铝包钢线的销售客户主要为关联方鲁能泰山及控股股东鲁强集团,其中鲁强集团持有鲁能泰山 49.00%的股权。2017 年度、2018 年度，公司对鲁能泰山及鲁强集团的业务收入分别为 6,012.04 万元、2,860.38 万元，分别占各期总收入的 79.94%、73.80%。鲁能泰山为国家电网公司电力光缆合格供应商之一,鲁强集团为国家电网公司光缆金具合格供应商之一,公司与鲁能泰山、鲁强集团均建立了良好的合作关系,公司客户资源优质且稳定;公司目前正合理扩大现有产品产能,大力开拓其他销售渠道,同时积极研发新的产品,改善公司单一的产品结构,优化客户结构,以改变主要客户集中度较高的局面,提高抗风险能力。但如果公司现有大客户鲁能泰山、鲁强集团的采购策略发生重大变化或其市场竞争能力下降,或公司产品质量和服务水平不能持续满足其要求,从而导致公司与客户的合作关系发生变化,公司将面临客户集中的风险。公司基于自身的产能规模及市场区域化特点,在未来较长一段时间内,仍将与关联方鲁能泰山、鲁强集团发生较为密切的交易事项。公司目前对关联交易遵循严格的市场定价原则,且公司制定了相关的关联交易决策制度,以确保关联交易定价的公允性以及关联交易的合规性,但若未来前述内控制度得不到有效运行,则公司存在关联交易不合理、不必要或不公允的风险。公司通过积极拓展外部市场，加强对管理层培训等方式不断增强管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及股转系统要求进行经营公司，忠诚履行职责。公告编号：2019-003 18 二、税收优惠政策变动风险：（1）对安置残疾人单位的增值税政策 根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知 财税201652 号 文的规定：对安置残疾人的单位和个体工商户（以下称纳税人），实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数，限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县（含县级市、旗，下同）适用的经省（含自治区、直辖市、计划单列市，下同）人民政府批准的月最低工资标准的 4 倍确定。（2）对安置残疾人单位的企业所得税政策 根据财政部 国家税务总局关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知 财税200970 号的规定：企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣除。根据财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知 财税201652 号 文的规定，福利企业取得的增值税退税收入，将不再免予征收企业所得税。若公司未来不能持续取得福利企业认定资格或国家关于福利企业的税收优惠政策发生变化,将会对公司的经营业绩产生不利影响。公司将持续关注国家的税收优惠政策变动情况，积极创造多渠道的税收优惠政策条件以稳定公司税收优惠资格。三、产品结构单一风险：公司产品主要为铝包钢线,2017 年、2018 年主营业务收入占营业收入的比重分别为 99.18%、97.68%，该主营业务收入均为公司产品铝包钢线的生产销售,尽管本公司已积极研发新的产品,但现有产品结构仍较为单一,若未来该产品所处市场发生变化,公司将面临产品结构单一风险。公司正积极开发除铝包钢单线之外的其他产品。四、公司治理风险：有限公司阶段,公司建立了股东会、执行董事和监事的治理结构,基本能够按照公司法和有限公司章程的规定进行运作。2015 年 10 月,公司整体变更为股份公司后,建立了较为健全的“三会一层”治理机构,制定了适应公司现阶段发展要求的内部控制管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高,但由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的规范意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展的需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司董监高定期学习公司治理过程中的有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，提高自身素质，防范治理风险。五、实际控制人变动风险：公司目前不存在 1.持股 50%以上的自然人控股股东；2.可以实际支配挂牌公司股份表决权超过 30%；3.其他可控制股东会、董事会决议、影响公司重大决策的人，所以公司现在处于无实际控制人状态。若未来发生变动，则可能面临影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司章程规定了关联交易决策、回避表决等制度，购买出售重大资产、重大对外担保等事项须经股东大会审议通过，同时在三会议事规则 及关联交易决策制度中也做了相应的制度安排。这些制度措施，将对控股股东及实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-003 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 6,100,0