871262_2018_康美风_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：2019-015 1 2018 年度报告 康美风 NEEQ:871262 广州康美风数控设备股份有限公司 Guangzhou Comifo numerical control equipment Co.,Ltd 公告编号：2019-015 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-015 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司 指 广州康美风数控设备股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 2013 年起修订 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 管理层、董监高 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 章程、公司章程 指 广州康美风数控设备股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 廷丰投资 指 广州廷丰投资企业(有限合伙)广州康美风 指 广州康美风空调设备有限公司 广东康美风 指 广东康美风通风设备有限公司 首发样机 指 首发样机是指公司为满足市场需要或根据客户要求开发的新机型或对原有机型进行升级后首批生产的机型。小量试产后，因需要测试其是否达到公司的设计标准或客户要求，进一步优化其生产流程，耗用的材料成本、人工成本较高，导致其生产成本较高。3C 认证 指 全称 China Compulsory Certification，强制性产品认证制度。公告编号：2019-015 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张桂芳、主管会计工作负责人张桂芳及会计机构负责人（会计主管人员）邹杏林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 毛利率下降的风险 公司成立以来，致力于全自动风管生产线和防火阀风阀生产线这一细分市场，公司在这细分市场拥有较强的技术优势，2018年、2017 年度毛利率分别为 26.16%、34.99%，高于同行业可比公司平均水平，若未来更多的竞争对手进入全自动风管生产线和防火阀风阀生产线这一细分市场，将使竞争更加激烈，可能导致公司毛利率下降；同时，公司产品属于定制化产品，其毛利率随产品定制化程度的高低而上下波动，如果未来公司产品定制化程度下降，毛利率可能下降。未来关联方交易定价不公允的风险 报告期内，公司为节约运输成本和获得较好的产品质量保证，分别向广州康美风空调设备有限公司、广东康美风通风设备有限公司采购原材料；同时，为扩大公司的销售规模及更好的了解下游客户的需求，掌握市场的变化，公司向广州康美风空调设备有限公司、广东康美风通风设备有限公司销售产品，上述关联方交易在未来仍将持续，交易双方的定价以市场独立第三方价格为准，但不排除未来交易双方定价不公允的风险。客户开发的风险 由于公司生产的产品为定制化产品，属于生产设备，非消耗品，使用年限较长，所以客户往往在购买一批产品后，在没有产能扩大等需求的情况下短期内不会再次购买公司的设备产品，故公司对单个客户的销售额变动较大，若公司不能持续开发新客户，将对公司的经营业绩产生不利影响。流动性不足风险 报告期内公司不断加大原材料、库存商品等方面的投资，生产 公告编号：2019-015 5 经营规模增速较快，使公司现金流较为紧张。2018 年、2017 年度 公 司 的 经 营 活 动 现 金 净 流 量 分 别 为 2,087,292.20、-2,258,226.92 元，2018 年末公司的速动比率为 0.77，速动资产低于流动负债，如不能按期进行债权或股权融资，可能会面临流动性不足的风险。汇率波动风险 2018 年、2017 年度，公司海外出口销售额分别占销售收入的30.45%、38.84%，2018 年、2017 年度，公司的汇兑损益分别为 10,286.61、-17,404.70 元，汇兑损益占当期净利润的比例分别为 2.08%、0.96%，对公司业绩有一定影响。公司出口的产品主要通过美元进行结算，虽然对于国外客户，公司需要预收80.00%以上的货款方才发货，但公司的收款时点及收入确认时点始终存在一定的差异。因此人民币对外币的汇率波动，可能会导致公司出现汇兑损益。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，随着我国汇率制度的改革，人民币汇率波动已经成为宏观经济环境的一个新特征。汇率波动对公司业绩的影响主要体现在公司未来销售量、销售收入、营运成本等经营要素的影响。若未来人民币升值将导致企业产品在同等人民币价格水平下的外币价格上升，使得公司被迫降低出口价格或造成产品销售量下降，以人民币计价的销售收入以及净收益也随之下降，会给公司经营带来一定风险响。公司治理风险 股份公司成立以来，公司逐步建立了健全的法人治理结构，制定了“三会”议事规则，形成了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司未来经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理能力将会提出更高的要求。若公司各项内部控制制度不能有效执行，可能会影响公司的持续发展。控制不当风险 公司实际控制人为张桂芳、王芬全，两人系夫妻关系，共同控制公司 100.00%的股份，王芬全任公司董事长，张桂芳任董事兼总经理，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若王芬全、张桂芳利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行控制，可能会对公司及其他股东的权益产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-015 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州康美风数控设备股份有限公司 英文名称及缩写 广州康美风数控设备股份有限公司 证券简称 康美风 证券代码 871262 法定代表人 张桂芳 办公地址 广州市天河软件园建中路 66 号佳都商务大厦东塔 4 楼 403 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王芳 职务 董事会秘书 电话 020-89815702 传真 020-89814865 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市白云区钟落潭镇长腰岭村长兴街 231 号邮政编码:510550 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 29 日 挂牌时间 2017 年 4 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造-C3514 建筑专用设备制造。主要产品与服务项目 通风管道加工设备、等离子切割机、钣金冷弯成型设备、法兰机和圆管数控设备的研发、生产、销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）9,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王芬全 实际控制人及其一致行动人 王芬全、张桂芳 公告编号：2019-015 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440111788945789R 否 注册地址 广州市白云区钟落潭镇长腰岭村长兴街 231 号 是 注册资本（元）9,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李新航、陈立君 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-015 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,661,607.90 13,510,593.41-6.28%毛利率%26.16%34.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 494,526.99-1,810,417.29 127.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,495,508.94-2,464,566.89 39.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.52%-18.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.71%-25.65%-基本每股收益 0.05-0.20 125.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,833,600.22 15,508,003.64-10.80%负债总计 4,634,160.05 6,803,090.46-31.88%归属于挂牌公司股东的净资产 9,199,440.17 8,704,913.18 5.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 0.97 5.15%资产负债率%（母公司）33.5%43.87%-资产负债率%（合并）33.5%43.87%-流动比率 2.47 1.85-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,087,598.41-2,258,226.92 192.43%应收账款周转率 11.65 8.98-存货周转率 1.08 0.94-公告编号：2019-015 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.80%-10.29%-营业收入增长率%-6.28%-21.05%-净利润增长率%127.32%-187.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,000,000 9,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,320,576.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,641.14 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,341,217.68 所得税影响数 351,182.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,990,035.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收帐款 1,493,898.43 应收票据及应收帐 1,493,898.43 公告编号：2019-015 10 款 应付票据 应付帐款 4,568,315.52 应付票据及应付帐款 4,568,315.52 管理费用 5,431,134.16 2,714,873.62 研发费用 2,716,260.54 公告编号：2019-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事数控设备研发、生产、销售的企业，已经建立了一套较为完备的商业模式，为公司的持续发展提供了强有力的保障。公司始终坚持技术创新的发展战略，截至 2017 年 12 月 31 日，已取得 11 项实用新型专利、1 项外观设计专利和 3 项软件著作权，另有 1 项发明专利正在申请中。公司利用相关专利技术生产出的数控设备销售给国内外的客户。1、研发模式 公司坚持以客户和市场需求为导向，以大量的调研数据为依据，以跨部门协作和标准化管理为保障来加强研发能力，这使得公司科研成果得以快速转化为生产力，满足市场需求，实现结果可预测、成本可控，降低研发风险，同时将研发、设计、加工、销售等环节紧密联系到一起，保证了研发工作质量和成果的实用性。公司在生产过程中根据实际需要以及用户方在设备使用期间所提出的改进意见，针对可研发项目建立项目组、上报公司领导，并选聘专家顾问。公司高层批准立项研发后，研发人员着手研究。研发过程中由各相关部门反馈实际应用效果，项目组针对反馈意见加以改进修正，最终实现项目的可运行，并在技术成熟后申报专利。2、采购模式 公司所需的原材料、辅料、包装材料、基建材料、机器设备、五金配件及其他物资均通过采购部集中统一采购。供应商选择的基本准则是“Q.C.D.S”原则，也就是质量、成本、交付与服务并重的原则。在这四者中，质量因素是最重要的。数控大部分对精度要求高，所以在选择供应商时首先要确认供应商是否建立有一套稳定有效的质量保证体系，然后确认供应商是否具有生产所需特定产品的设备和工艺能力。其次是成本与价格，对所涉及的产品进行成本分析，并通过双赢的价格谈判实现成本节约。最后考量供应商售前、售后服务的情况。3、生产模式 公司的生产模式采取订单式生产和规模化生产相结合的方式。订单式生产是指各种非标机型按照客户的特殊需求量身定制，在与客户签订订单并收取定金后（以销定产），销售部根据订单制定销售计划，生产部根据销售计划制定生产计划、物料需求计划，采购部根据物料需求计划制定采购计划并实施，协调生产资源配备，生产车间按照生产计划与技术单位审定的技术要求（包含客户特殊要求）组织生产，在组装、检测和调试的工作中，完全按照客户的个性需求进行严格控制，按时供货。规模化生产是指对目前在设计上已经基本定型的标准化产品，按照预期订单或阶段性销售目标，在资金许可的前提下，尽可能提前备货、前置生产，并且用细分流水的方式进行规模化生产，此方式不但能快速培训新员工以应对产能快速扩张的需求，还能大幅度提升生产效率与产品品质，更能够平衡生产淡旺季，有效提高人力资源的利用率。4、销售模式 公司通过参加行业展会、收集下游行业公开资料等途径获取国内外潜在客户信息，以上门拜访、电子邮件、电话等形式与潜在客户建立对话机制，经工厂来访评审之后，与客户签订销售合同和订单，并依照双方约定备料、生产、发货和结算。公司销售模式分为直销和经销。公司将产品直接销售给制造企业，即为直接销售模式。公司将公司产品销售给下游制造企业指定或认可的中间商（或代理商），再由中间商转售下游企业即为经销模式。（1）在直接销售模式下，公司销售、技术人员与客户开展深层次的交流与互动，实现公司与客户面对面的沟通。公司能够更加准确地把握客户需求，紧紧围绕客户特定的产品使用环境和技术要求开展研发、生产工作，来提高客户满意度。（2）经销模式是基于下游企业商业惯例所采用的一种模式。为降低库存，转移采购风险，尤其是跨国采购的法律风险，部分下游企业并未直接向供应商采购，而是将其全部或部分采购业务交由经指定或默许的中间商来完成。在公司与中间商达成合作意向过程中，下游企业将委派代表参与商务、技术谈判以及工厂评审等重要环节，并在双方达成合作意向后，直接将采购指令下达给中间商，再由中间商下单至公司。报告期内公司经销模式销售收入较少。公告编号：2019-015 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年度，公司实现营业收入 1,266.16 万元，同比下降 6.28%；净利润为 49.45 万元，同比上升127.32%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司账面资产总计 1,383.36 万元，负债总计 463.42 万元，净资产为 919.94 万元。本期外销收入较上年同期不增反降，同时，导致国内市场开拓力度不足，内销收入也较上年同期也有所下降，从而导致销售收入较上年同期下降 6.28%。公司为扩大市场份额保持市场竞争力，提前进行技术储备，研发支出较上年度增加，使得公司营业利润、净利润较上年同期大幅度下降。由于公司的经营符合政府产业方向,报告期内取得政府补助 232.05 万元。经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 95.50 万元，主要原因：虽然本期销售收入下降导致公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 250.60 万元，但公司严格控制成本，减少采购物资，导致购买商品、接受劳务支付的现金减少 369.96 万元。针对公司业绩下滑，公司采取如下措施应对风险：1、加强销售团队建设、加速业务拓展扩大市场份额；2、持续增加技术研发的投入，密切追踪最新技术和发展趋势，规范研发管理，缩短新产品开发周期，不断推出高附加值的新产品，保证公司的竞争优势和可持续发展；3、重视人才培养和人员管理，完善考核与激励机制，激发员工价值创造的动力，持续提高员工职业素养和公司绩效；4、加大品牌力度宣传，参加有影响力的专业展览会，扩大知名度；5、严控成本费用，精减非生产人员；编制科学精准的生产和物控计划，严格控制存货：制定合理的重要物料最低安全库存量，降低采购成本。(二二)行业情况行业情况 1、专用设备制造业是典型的下游行业需求拉动型行业，其发展与国家宏观政策、固定资产投资、下游行业发展状况息息相关。近年来，我国固定资产投资规模日益增长，专用设备需求量不断增长，专用设备制造盈利能力显著增强。相比其他类型的制造业，专用设备制造业具有技术含量高、资金需求量大、毛利率较高的特点。2、专用设备制造业，上游行业是通用机械配件制造业，公司的主要原材料占总成本的比例较高，因而与上游企业具有很大的相关性。下游行业为制造业，数控设备是生产型企业的重要要素之一，具有很的相关性。公告编号：2019-015 13 3、国务院 2015 年 5 月发布了中国制造 2025，其中指出：开发一批精密、高速、高效、柔性数控机床与基础制造装备及集成制造系统，加快高档数控机床、增材制造等前沿技术和装备的研发。以提升可靠性、精度保持性为重点，开发高档数控设备、伺服电机、轴承、光栅等主要功能部件的关键应用软件，加快实现产业化。高端数控机床列入大力推动的重点领域，这必定带来数控机床行业的巨大市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,773,057.42 20.05%802,334.36 5.17%245.62%应收票据与应收账款 679,917.49 4.91%1,493,898.43 9.63%-54.49%存货 7,140,711.69 51.62%10,143,060.04 65.41%-29.60%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,317,086.39 16.75%2,813,673.28 18.14%-17.65%在建工程 短期借款 长期借款 无形资产 48,393.94 0.35%59,298.01 0.38%-18.39%预收款项 788,122.14 5.70%1,792,029.18 11.56%-56.02%资产总计 13,833,600.22 15,508,003.6 -10.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金:本期货币资金较上期末上升 245.62%，主要是因为上期公司客户向公司订制的产品已完工入库，本期客户根据合同向公司付款。2、应收账款：本期应收账款较上期下降 54.49%，本年度公司严格按销售合同签订的收款条件交易，其中 98%以上销售合同，交易条件都是：签订合同时预付 30%，余款发货前付清，只有个别客户为月结30 天付款。3、存货：本期存货金额较上期末减少 300.23 万元，主要是客户向公司订制的产品已完工入库，本期客户根据合同付款出货。4、预收帐款：本期预收账款较上期下降 56.02%，公司本年度末正在生产的客户订单刚好为小客户订单，预收比例相对上年期末正生产的大客户订单预收金额相对减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 公告编号：2019-015 14 营业收入 12,661,607.90-13,510,593.41-6.28%营业成本 9,348,775.72 73.84%8,783,893.10 65.01%6.43%毛利率%26.16%-34.99%-管理费用 2,001,283.08 15.81%2,714,873.62 40.20%-26.28%研发费用 1,538,188.67 12.15%2,716,260.54 20.10%-43.37%销售费用 1,381,036.00 10.91%1,587,818.72 11.75%-13.02%财务费用 20,658.36 0.16%31,877.66 0.24%-35.19%资产减值损失-45,516.93 6,754.77 其他收益 2,320,576.54 18.33%0.00 0.00%投资收益 0.00 0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 576,939.78 4.56%-2,465,340.51-18.25%123.40%营业外收入 27,310.20 0.22%769,587.76 5.70%-96.45%营业外支出 6,669.06 0.05%净利润 494,526.99 3.91%-1,810,417.29-13.40%127.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上期下降 6.28%，主要原因是：本期因公司将外销收入较上年同期不增反降，同时，导致国内市场开拓力度不足，内销收入也较上年同期也有所下降，从而导致销售收入较上年同期下降6.28%。2、本期毛利率为 26.16%，较上年同期下降 8.82 个百分点，主要是：（1）受人民币升值的影响，外销毛利率下降；(2)受钢材价格上涨的影响，公司原材料成本有所增长。3、本期管理费用较上期下降 26.28%，主要原因是：本期因为公司经营管理需要，租金较上期减少了 15.54万元；中介机构费较上期减少了 62.73 万元，公司上期为实现新三反挂牌，聘请中介机构而支付的费用较多。4、本期研发费用较上期下降了 43.37%，主要原因是：公司上期提前进行技术储备，导致上期研发项目立项较多，从而导致研发支出增加。上期立项的研发项目基本在本年度完成，故本期研发立项减少，从而导致研发支出较上期减少。5、本期营业利润较上期上升了 123.40%，主要原因是：（1.管理费用、研发费用、销售费用、财务费用合计费用在本期占营业收入的 38.86%，而上期三项费用合计占营业收入的 51.95%，占营业收入比重下降了 13.09%；2.本期政府补助为 232.05 万元，上期政府补助为 70.00 万元，较上期增加了 162.05 万元。）6、本期净利润较上期上升了 127.32%，主要原因是：本期相关费用及政府补助变动所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,661,607.90 13,510,593.41-6.28%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 9,348,775.72 8,783,893.10 6.43%其他业务成本 0.00 0.00 公告编号：2019-015 15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%通风管道加工设备 9,361,794.04 73.94%8,737,124.41 64.67%钣金冷弯成型设备 0.00 4,824.26 0.04%等离子切割机 603,990.30 4.76%134,454.36 1.00%防火阀风阀加工设备 2,118,976.15 16.74%4,258,119.63 31.52%其他 576,847.41 4.56%376,070.75 2.78%合计 12,661,607.9 100.00%13,510,593.41 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：钣金冷弯设备属于非标产品，一直销售占比不高，因定制化的产品需要增加生产工艺的多样化，增加制造产品所需的技术，造成生产率的下降并且增加诊断和维修的成本等造成资源浪费。多年的销售市场已开始接近饱和，该类简单位机型已经逐渐失去投入的优势。而通风管道加工设备及防火阀加工设备为标准化产品，标准化产品有利于避免重复劳动，缩短设计周期，进行批量生产，促进管理统一、协调、高效率，提高经济效益。公司对于这块有一定的研发优势，特别是防火阀的标准化成型，将为标准化生产线带来机遇。防火阀设备的市场占有量不大，对于公司来说是一个发展的机遇，大型生产线设备的价格及利润都比较高，因此公司开始把通风管道加工设备和防火阀加工设备作为主推产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京汉威机电股份有限公司 2,063,927.65 16.30%否 2 中建材国际贸易有限公司 1,298,336.27 10.25%否 3 LOYER INDUSTRIELLE S.A.智利 858,457.08 6.78%否 4 广东康美风通风设备有限公司 852,877.08 6.74%是 5 KSH SHOP FITTING EQUIPMENT PLY LTD(澳洲)828,891.91 6.55%否 合计合计 5,902,489.99 46.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市南海锐丰通风机械设备厂 708,300.00 13.39%否 公告编号：2019-015 16 2 佛山市顺德区乐从镇杰源贸易有限公司 303,213.17 5.73%否 3 广州豪铭机电设备有限公司 249,291.00 4.71%否 4 广东康美风通风设备有限公司 244,446.13 4.61%是 5 上海宙义机械设备有限公司 143,240.00 2.71%否 合计合计 1,648,490.30 31.15%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,087,598.41-2,258,226.92 192.43%投资活动产生的现金流量净额-122,970.00-21,410.64-473.34%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 434.56 万元，主要原因是：虽然本期销售收入下降导致公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 120.97 万元，但公司严格控制成本，减少采购物资，导致购买商品、接受劳务支付的现金减少 23.37 万元以及因人员减少支付给职工以及为职工支付的现金减少了 235.36 万元。投资活动产生的现金流量净额较上年增加了 10.16 万元，主要原因是：本期因经营需要购买设备以及申请专利所支付的现金所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订：资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；公告编号：2019-015 17 将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。利润表 在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中利息费用”和“利息收入”项目。所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对可比期间的比较数据按照财会2018 15 号文进行调整。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。上述会计政策变更采用追溯调整法，具体追溯调整内容详见本报告“第三节、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营，照章纳税，遵循以人为本的责任，坚持创新，用专业的服务、以客户为本的理念，努力履行企业的社会责任；公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任融入到企业管理 服务中，积极承担社会责任，并提倡个人参与到企业社会责任中，和企业共同成长。同时注重人才培养，不断创新就业机会，支持地区经济发展，积极响应各类政府政策号召，认真做好每一项对社会有益的工 作，为共建美好社会尽到自己应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营能力良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为张桂芳、王芬全，两人系夫妻关系，共同控制公司 100.00%的股份，王芬全任公司董事长，张桂芳任董事兼总经理，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影 响。若王芬全、张桂芳利用实际控制人的特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、利润分配、对外投资等进行控制，可能会对公司及其他股东的权益产生不利影响。应对措施:公司制定了一套包括组织架构、治理结构、管理制度、财务制度等，以确保公司的各项 公告编号：2019-015 18 生产、经营活动有章可循，确保公司履行现代化企业管理制度，最大限度降低控股股东控制不当的风险。二、公司治理风险 股份公司成立以来，公司逐步建立了健全的法人治理结构，制定了“三会”议事规则，形成了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司未来经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理能力将会提出更高的要求。若公司各项内部控制制度不能有效执行，可能会影响公司的持续发展。应对措施:公司自股份公司成立后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度等治理制度，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，最大限度降低公司治理风险。三、2018 年、2017 年度，公司海外出口销售额分别占销售收入的 30.45%、38.84%，2018 年、2017年度，公司的汇兑损益分别为 10,286.61、-17,404.70 元，汇兑损益占当期净利润的比例分别为 2.08%、0.96%，对公司业绩有一定影响。公司出口的产品主要通过美元进行结算，虽然对于国外客户，公司需要预收 80.00%以上的货款方才发货，但公司的收款时点及收入确认时点始终存在一定的差异。因此人民币对外币的汇率波动，可能会导致公司出现汇兑损益。目前我国人民币实行有管理的浮动汇率制度，随着我国汇率制度的改革，人民币汇率波动已经成为宏观经济环境的一个新特征。汇率波动对公司业绩的影响主要体现在公司未来销售量、销售收入、营运成本等经营要素的影响。若未来人民币升值将导致企业产品在同等人民币价格水平下的外币价格上升，使得公司被迫降低出口价格或造成产品销售量下降，以人民币计价的销售收入以及净收益也随之下降，会给公司经营带来一定风险响。应对措施:公司将加强对汇率变动的分析，及时掌握外汇行情，在符合国家外汇管理政策的前提下，未来合理安排销售计划以应对汇率波动带来的汇兑损失。另一方面公司将继续开发国内市场。四、流动性不足风险报告期内公司不断加大原材料、库存商品等方面的投资，生产经营规模增速较快，使公司现金流较为紧张。2018 年、2017 年度公司的经营活动现金净流量分别为、-2,258,226.92 元，2018 年末公司的速动比率为 0.77，速动资产低于流动负债，如不能按期进行债权或股权融资，可能会面临流动性不足的风险。应对措施:对公司的资金需求做出合理的预期，力求公司的现金收入与现金支付同步；同时公司拟进行增资，用于补充公司日常经营所需要的资金，增强公司资产的