871226_2018_凯英科技_2018年年度报告_2019-03-26.pdf

公告编号：2019-005 1 证券代码：871226 证券简称：凯英科技 主办券商：渤海证券 2018 年度报告 凯英科技 NEEQ:871226 天津凯英科技发展股份有限公司 Tianjin Caring Technology Development Co.,Ltd 公告编号：2019-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 9 日获得实用新型专利：一种节能型 MBR 污水处理装置，专利号：201720806624.1；2018 年 2 月 2 日获得实用新型专利：一种城市河道水体处理装置，专利号：201720886815.3 2018 年 2 月 9 日，获得发明专利：一种维氏硝化杆菌 XY-01 及其培养方法与应用，专利号：201410852449.0 2018 年 9 月 18 日，获得发明专利：一种检测样品中金属铅离子含量的方法，专利号：201510980855.X 2018 年 10 月 9 日，获得发明专利：一种水生丛毛单胞菌及其培养方法与应用，专利号：201511033629.7 2018 年 4 月 2 日获批成为国家科技型中小企业 2018 年 2 月 28 日北京碧水源科技股份有限公司摘牌公司增资扩股 40%项目，并于 3 月 8 日签订增资协议，5月 11 日完成新增股份登记。公告编号：2019-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凯英科技、公司、本公司 指 天津凯英科技发展股份有限公司 临沂分公司 指 天津凯英科技发展股份有限公司临沂分公司 城投集团、实际控制人 指 天津城市基础设施建设投资集团有限公司 创业环保、控股股东 指 天津创业环保集团股份有限公司 碧水源 指 北京碧水源科技股份有限公司 中水公司 指 天津中水有限公司 渤海证券、主办券商 指 渤海证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）董事会 指 天津凯英科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 天津凯英科技发展股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元（万元）指 人民币元（万元）公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李金河、主管会计工作负责人关翠红及会计机构负责人（会计主管人员）张佳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 报告期内，本公司前五名客户收入占比 71.75%，其中创业环保占比 43.15%。客户集中度较高是由公司业务特点所导致的，公司主要客户为市政和优质大型企业，单个项目合同金额较大，而公司目前经营规模仍相对较小，致使客户集中度较高。如果未来行业技术及服务更新较快，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，进而导致公司无法持续取得大项目订单，将可能对公司的生产经营带来不利影响。公司未来将进一步扩大业务规模，开发新的客户群，随着公司客户与项目数量的增加，收入结构将渐趋合理。供应商集中度较高的风险 报告期内公司前五名供应商采购额占比为 55.93%，其中天津市洪洋伟业机械设备有限公司采购额占比为 18.98%。供应商集中度较高是由于除臭工程需要采购大量的除臭设备且涉及到多项专利，鉴于技术保密的需要，公司在确定供应商后，会将其作为主要的供应商并保持长期稳定的合作关系。如果除臭设备主要供应商天津市洪洋伟业机械设备有限公司未来产品质量不能满足市场要求、产品交货率不能满足生产需求或发生重大变化等，进而导致无法按时交货，将可能对公司的生产经营带来不利影响。随着公司委托运营业务的发展，公司未来除臭设备的采购额将降低，此外，公司将持续关注供应商的运行情况并筛选其他除臭设备供应商，避免因供应商发生重大变动而对公司产生不利影响。公告编号：2019-005 6 核心技术人员流失及核心技术失密的风险 公司所从事的污水处理业务具有较高的技术含量。尽管公司已对核心技术申请专利并与员工签订了保密协议，但仍存在重要技术外泄致使生产经营受到一定影响的风险。此外，目前水处理行业对技术人才的竞争日益激烈，公司必须在保持现有技术团队稳定的基础上持续吸引优秀人才的加入。一旦公司现有核心技术人员流失或不能按预期扩充技术人员，将对公司生产经营及规模的扩大产生不利影响。税收优惠政策和政府补助政策变化的风险 公司分别于 2012 年 11 月 8 日、2015 年 8 月 7 日连续取得了由天津市科学技术委员会/地税局/国税局/财政局颁发的“高新技术企业证书”，被认定为高新技术企业。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，高新技术企业可按 15%的税率征收企业所得税。如果未来高新技术企业的税收优惠政策及政府补贴政策发生改变，公司不再享受高新技术企业的税收优惠，将对公司的利润产生一定的影响。报告期内，公司完成高新技术企业复审工作，并获批成为国家科技型中小企业。关联交易占营业收入比例较高的风险 报告期内，本公司来自于创业环保的收入占比为 43.15%，主要源于公司与其控股股东天津创业环保集团股份有限公司之间的污泥处理托管运营业务，凯英科技是创业环保集团中唯一一家掌握先进污泥处置处理技术的子公司，凯英科技凭借其技术优势以及关联方之间业务沟通较为便利等因素，与创业环保达成长期合作意向，且该关联交易定价公允。虽然该关联交易具有合理性和可持续性，亦未对其他股东利益产生不利影响，但对关联交易的依赖仍有可能影响公司未来独立面向市场经营的能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 较少控制权集中的风险。报告期内，公司通过增资扩股引入外部投资者，股权比例由创业环保 80%，中水公司 20%，变更为创业环保 48%，碧水源 40%，中水公司 12%，减少了控制权集中的风险。公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津凯英科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Caring Technology Development Co.,Ltd 证券简称 凯英科技 证券代码 871226 法定代表人 李金河 办公地址 天津市西青区海泰北道 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李彦红 职务 董事会秘书 电话 18526281716 传真 022-60330502 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 天津市南开区卫津南路 76 号，邮编 300381 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 23 日 挂牌时间 2017 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-水的生产和供应业（D46）污水处理及其再生利用（D462）-污水处理及其再生利用（D4620）主要产品与服务项目 除臭工程、委托运营、菌种销售、重金属检测仪销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）33,333,333 优先股总股本（股）0 控股股东 天津创业环保集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 天津城市基础设施建设投资集团有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911201046737332680 否 公告编号：2019-005 8 注册地址 天津市南开区卫津南路 76 号二楼 否 注册资本（元）33,333,333 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 沈芳、梁伯安 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 3 月 25 日第一届董事会第十六次会议审议通过免去聂英进先生董事职务并提名刘宝玉先生董事职务；审议通过免去聂英进先生总经理职务，由刘宝玉先生代行总经理职责。公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 114,129,255.92 96,752,129.27 17.96%毛利率%24.41%26.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,272,573.98 5,759,962.55 60.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,267,762.79 4,264,662.22 70.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.96%12.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.73%9.59%-基本每股收益 0.31 0.29 6.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 144,613,609.53 64,125,625.28 125.52%负债总计 28,643,248.94 16,795,396.93 70.54%归属于挂牌公司股东的净资产 115,970,360.59 47,330,228.35 145.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.48 2.37 46.84%资产负债率%（母公司）19.81%26.19%-资产负债率%（合并）-流动比率 4.72 3.41-利息保障倍数-1.归属于挂牌公司股东的每股净资产比上年增长 46.84%，是因为今年混改完成，引入新的股东碧水源注资。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,544,002.68 5,915,486.51 44.43%应收账款周转率 3.5313 -存货周转率 11.4296 -公告编号：2019-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%125.52%5.07%-营业收入增长率%17.96%4.62%-净利润增长率%60.98%-50.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,333,333 20,000,000 66.67%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,357,601.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,358,601.4 所得税影响数 353,790.21 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,004,811.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,900,000.00 0-应收账款 17,828,829.55 0-公告编号：2019-005 11 应收票据及应收账款 0 19,728,829.55-管理费用 14,699,722.80 6,989,055.48-研发费用 0 7,710,667.32-公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于环保产品的开发和推广，从传统单一的除臭设备到现在的工业废水、市政污水、环境微生物、污泥处理处置、恶臭废气治理等，不但拓展了公司的业务范围，更为环保领域贡献了积极的力量。同时，公司十分注重技术研发、客户关系开拓及维护等环节，充分发挥了专业的技术优势和持续的研发能力，为客户提供以污水处理为核心的优质一体化专业服务解决方案。公司通过自主研发、与国内知名院校/研究院等合作的方式，采用自主创新与产学研相结合的研发模式，在科技研发领域与各大高校和企业长期开展着紧密的产学研合作，承担了多个国家级、省部级的重大科研项目。在污水处理工艺与技术、废水生化处理技术、微生物强化污废水处理技术等水污染控制与治理等领域积累了大量的理论研究和实践经验。公司主要进行除臭菌剂的生产、微生物菌剂的培养、重金属检测方法的开发等产品研发及工艺设计工作。公司的产品和服务具有显著的定制化特性，需要根据污染水质及客户需求提供定制化产品及工艺设计。公司的市场部、工业水拓展部负责跟踪项目的进度、采购项目所需设备及原材料；技术研发部负责新型产品的研发，市场部、工业水拓展部与技术研发部共同负责设计、改善产品或服务的技术及工艺，并设定产品设计方案，包括设计图纸，原材料清单和具体的技术要求等；工程部负责审核、监督项目的预算。目前公司的生产设备全部为自行购置，形成独立的生产体系。报告期内商业模式没有变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年实现营业收入 114,129,255.92 元，较 2017 年同比增加 17.96%。是因为今年公司整体业务规模扩大，项目增加。公司 2018 年实现净利润 9,272,573.98 元，与 2017 年同期相比增加 60.98%。主要因为今年扩大业务规模，收入比去年增加 1,737.71 万元，星河纸业应收款收回资产减值损失比去年减少 165.25 万元，其他收益比去年增加 60.31 万元。本年度共计授权专利 8 项，其中 3 项发明，5 项实用新型；新申请专利 5项，其中发明 2 项，实用新型 3 项。公告编号：2019-005 13 (二二)行业情况行业情况 我国工业用水一直处于一个较高的水平，大量的工业用水加剧了我国水资源紧缺的困境，同时，我国每年排放大量的工业废水，对环境造成重大污染。2015 年国务院颁布水污染防治行动计划，提出到 2020 年，全国水环境质量得到阶段性改善，污染严重水体较大幅度减少，饮用水安全保障水平持续提升，地下水超采得到严格控制，地下水污染加剧趋势得到初步遏制，近岸海域环境质量稳中趋好，京津冀、长三角、珠三角等区域水生态环境状况有所好转。到 2030 年，力争全国水环境质量总体改善，水生态系统功能初步恢复。到本世纪中叶，生态环境质量全面改善，生态系统实现良性循环。因此，公司具有有利的外部发展环境。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 83,467,835.30 57.72%21,507,282.79 33.54%288.09%应收票据与应收账款 40,177,490.38 27.78%19,728,829.55 30.77%103.65%存货 4,733,635.73 3.27%10,361,480.07 16.16%-54.32%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 7,448,605.64 5.15%5,943,673.85 9.27%25.32%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 144,613,609.53 100%64,125,625.28 100%125.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金比上年增长 288.09%，是因为今年混改完成，引入新的股东碧水源注资。2.应收票据与应收账款比上年增长 103.65%，是因为今年新三印托管运行项目、北仓污水厂水解酸化池污泥处置项目等年底完工，对方尚未支付工程款项。3.存货比上年减少 54.32%，是因为新三印施工项目完工确认收入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 114,129,255.92-96,752,129.27-17.96%公告编号：2019-005 14 营业成本 86,265,637.11 75.59%71,558,919.64 73.96%20.55%毛利率%24.41%-26.04%-管理费用 7,180,466.28 6.29%6,989,055.48 7.22%2.74%研发费用 9,140,057.47 8.01%7,710,667.32 7.97%18.54%销售费用 5,417,314.56 4.75%6,466,532.10 6.68%-16.23%财务费用-368,187.05-0.32%-85,189.14-0.09%332.20%资产减值损失-1,201,734.33-1.05%450,796.29 0.47%-366.58%其他收益 2,357,601.40 2.07%1,754,505.91 1.81%34.37%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 9,932,206.27 8.70%5,278,380.28 5.46%88.17%营业外收入 1,000.00 0.00%4,670.95 0.00%-78.59%营业外支出-净利润 9,272,573.98 8.12%5,759,962.55 5.95%60.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.资产减值损失比去年降低 366.58%，是因为今年星河纸业应收帐款收回。2.营业利润比去年增长 88.17%，主要因为今年扩大业务规模，收入比去年增加 1,737.31 万元，星河纸业应收款收回资产减值损失比去年减少 165.25 万元，其他收益比去年增加 60.31 万元。3.净利润比去年增长 60.98%，主要因为今年扩大业务规模，收入比去年增加 1,737.31 万元，星河纸业应收款收回资产减值损失比去年减少 165.25 万元，其他收益比去年增加 60.31 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 113,082,086.11 96,582,317.95 17.08%其他业务收入 1,047,169.81 169,811.32 516.67%主营业务成本 85,656,467.31 71,444,063.44 19.89%其他业务成本 609,169.80 114,856.20 430.38%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%除臭工程 34,246,255.32 30.01%16,831,800.88 17.40%委托运营 73,935,027.98 64.78%75,533,591.37 78.07%污水处理装置 2,841,238.83 2.49%3,170,771.83 3.28%脱氮系统工程 1,511,538.47 1.32%0.00 0.00%沂水华淦纸品脱硫改造工程 509,232.41 0.45%935,897.46 0.97%公告编号：2019-005 15 重金属检测仪销售 38,793.10 0.03%110,256.41 0.11%技术服务 1,047,169.81 0.92%169,811.32 0.18%合 计 114,129,255.92 100.00%96,752,129.27 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、除臭工程项目变动原因：因今年公司整体业务规模扩大，新增加庐山化工园区、天源道津沽厂、长沙岳麓、大连春柳河、哈尔滨群力、大连梭鱼湾等除臭项目。2、其他业务收入比上年增长 516.67%，是因为今年增加咨询服务业务，其中津南污泥厂脱氮系统项目，收入增加 70.75 万元，禹越镇污水厂项目收入比去年增加 16.98 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津创业环保集团股份有限公司 49,242,939.23 43.15%是 2 浙江新三印印染有限公司 15,179,242.49 13.30%否 3 山东盛阳集团有限公司 7,197,035.20 6.31%否 4 中禹环境工程（北京）有限公司 5,307,692.31 4.65%否 5 中国市政工程华北设计研究总院有限公司 4,949,422.42 4.34%否 合计合计 81,876,331.65 71.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津市洪洋伟业机械设备有限公司 11,577,715.00 18.98%否 2 北京新绿祥瑞环保科技有限公司 7,830,000.00 12.84%否 3 成都莱施特环保科技有限公司 6,604,140.00 10.83%否 4 天津市瑞田化工有限公司 4,859,515.98 7.97%否 5 天津同瑜环保节能科技有限公司 3,235,740.00 5.31%否 合计合计 34,107,110.98 55.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,544,002.68 5,915,486.51 44.43%投资活动产生的现金流量净额-4,492,000.50-859,725.00-422.49%筹资活动产生的现金流量净额 59,326,300.33 0-公告编号：2019-005 16 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比上年增加 44.43%，是因为今年凯英公司加强制度流程管理严格控制各项支出。投资活动产生的现金流量净额比上年减少 422.49%，是因为今年新增了盛阳深度处理项目，购买了一批水处理设备。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：-企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 -企 业 会 计 准 则 解 释 第 10 号 关 于 以 使 用 固 定 资 产 产 生 的 收 入 为 基 础 的 折 旧 方 法 -企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 -企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”)-关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：1）解释第 9-12 号 本公司按照解释第 9-12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。采用解释第 9-12 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2）财务报表列报 本集团根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司根据各项法律法规，不断完善股东大会、董事会、监事会和各项内部控制制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体的决策与经营体系，切实保障全体股东及债权人的权益。报告期内，公司高度重视企业的社会责任，诚信经营，维护员工合法权益，积极参与城市共建。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持良好的公司经营的独立性。此外，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标相对健康。同时，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的生产模式、销售模式、研发模式、盈利模式。公司在全国中小企业股转系统挂牌以来，经营情况正常健康稳步发展，公司治理进一步规范完善。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公司在今后还将进一步发挥公司自身优势，着力加大污水处理行业的技术研发，整合优质资源，把握住京津冀协同发展的国家战略，以创新发展，服务雄安，促进京津冀协同发展为契机，为公司蓬勃发展拓展空间。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度较高的风险 客户集中度较高是由公司业务特点所导致的，公司主要客户为市政和优质大型企业，单个项目合同金额较大，而公司目前经营规模仍相对较小，致使客户集中度较高。如果未来行业技术及服务更新较快，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，进而导致公司无法持续取得大项目订单，将可能对公司的生产经营带来不利影响。公司未来将进一步扩大业务规模，开发新的客户群，随着公司客户与项目数量的增加，收入结构将渐趋合理。2、供应商集中度较高的风险 供应商集中度较高是由于除臭工程需要采购大量的除臭设备且涉及到多项专利，鉴于技术保密的需要，公司在确定供应商后，会将其作为主要的供应商并保持长期稳定的合作关系。如果除臭设备主要供应商天津市洪洋伟业机械设备有限公司未来产品质量不能满足市场要求、产品交货率不能满足生产需求或发生重大变化等，进而导致无法按时交货，将可能对公司的生产经营带来不利影响。随着公司委托运营业务的发展，公司未来除臭设备的采购额将降低，此外，公司将持续关注供应商的运行情况并筛选其他除臭设备供应商，避免因供应商发生重大变动而对公司产生不利影响。3、核心技术人员流失及核心技术失密的风险 公司所从事的污水处理业务具有较高的技术含量，目前水处理行业对技术人才的竞争日益激烈，公司必须在保持现有技术团队稳定的基础上持续吸引优秀人才的加入。一旦公司现有核心技术人员流失或不能按预期扩充技术人员，将对公司生产经营及规模的扩大产生不利影响。为此，公司的重要知识产权已申请专利，从而在法律层面保障了公司的知识产权。此外，公司依法公告编号：2019-005 18 制定了保密制度，与核心技术人员签订了保密协议，在法律上保证公司核心技术不因核心技术人员离职而流失。同时，公司一方面通过企业文化建设增加员工凝聚力，另一方面正在探索更有效的激励约束机制，吸引核心技术人员为公司服务，并创造更高的价值。4、税收优惠政策和政府补助政策变化的风险 公司分别于 2012 年 11 月 8 日、2015 年 8 月 7 日连续取得了由天津市科学技术委员会/地税局/国税局/财政局颁发的“高新技术企业证书”，被认定为高新技术企业。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的规定，高新技术企业可按 15%的税率征收企业所得税。如果未来高新技术企业的税收优惠政策及政府补贴政策发生改变，公司不再享受高新技术企业的税收优惠，将对公司的利润产生一定的影响。报告期内，公司已完成高新技术企业复审并认定为国家科技型中小企业。5、关联交易占营业收入比例较高的风险 主要源于公司与其控股股东天津创业环保集团股份有限公司之间的污泥处理托管运营业务，凯英科技是创业环保集团中唯一一家掌握先进污泥处置处理技术的子公司，自主研发的污泥内碳源释放技术及解决方案能够实现污泥减量、改善污泥性状、强化污泥脱水等工艺效果。凯英科技凭借其技术优势以及关联方之间业务沟通较为便利等因素，与创业环保达成长期合作意向，且该关联交易定价公允。虽然该关联交易具有合理性和可持续性，亦未对其他股东利益产生不利影响，但对关联交易的依赖仍有可能影响公司未来独立面向市场经营的能力。公司单个项目规模较大、合同金额较高、周期较长，这种业务特点一定程度上导致了公司客户集中度较高。公司未来将继续维持现有大型客户的合作关系并深入开发现有大型客户的委托运营业务；其次，公司将进一步扩大业务规模，开发新的客户群体，随着公司客户数量的增加，收入结构将渐趋合理。6、控制权集中的风险 公司股东共 2 名，其中，天津创业环保集团股份有限公司持股比例为 80%、天津中水有限公司持股比例为 20%，天津中水有限公司是天津创业环保集团股份有限公司的全资子公司。因此，天津创业环保集团股份有限公司直接及间接持有公司 100%股权。尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规章制度，但如果公司控股股东以其在公司中的控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司发展及未来股东利益的决策，则可能给公司经营带来风险。报告期内，公司通过增资扩股引入外部投资者，股权比例由创业环保 80%，中水公司 20%，变更为创业环保 48%，碧水源 40%，中水公司 12%，减少了控制权集中的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-005 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 7,247,500.00 5,001,306.19 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 60,734,400.00 53,118,224.83 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 0 0 合计 67,981,900.00 58,119,531.02 公告编号：2019-005 20 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、为了避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东创业环保、实际控制人天津城投以及公司董事、监事和高级管理人员均签署了避免同业竞争承诺函，未有违背。2、高级管理人员、核心技术人员关于无双重任职情况的声明，未有违背。3、核心技术人员不存在竞业禁止承诺的书面声明，未有违背。4、董事、监事及高级管理人员关于减少及避免关联交易的承诺，未有违背。5、凯英科技就信息披露事项出具了关于新三板挂牌前后信息披露一致性的承诺，保证与上市公司信息披露的一致性，未有违背。6、公司承诺自 2016 年 10 月 20 日起一年内协助咸阳路污水处理厂的所有权人天津创业环保集团股份有限公司补办相关规划手续，如未办理成功，将对该临时建筑予以拆除，如果在此期间主管部门责令限期拆除，公司承诺在主管部门规定的期限内拆除完毕。目前正在拆除。未有违背。7、公司于 2017 年 1 月出具了关于注销临沂分公司的承诺，公司承诺股份公司成立半年内完成注销临沂分公司的相关手续。承诺出具后，公司立刻启动临沂分公司的注销程序。由于公司注册地为天津，临沂分公司注册地为山东省临沂市。经与客户多次沟通过程中，