870788_2018_润雅科技_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

1 2018 年度报告 润雅科技 NEEQ:870788 天津润雅科技股份有限公司 Tianjin Runya Science Technology Development Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 4 月 21 日和 10 月 21 日分别参加了第 123 届和 124 届广交会，展会期间积极赢取客户。公司文化启动，梳理并宣扬公司的使命、愿景、价值观，为公司发展助力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、润雅科技 指 天津润雅科技股份有限公司 股东大会 指 天津润雅科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津润雅科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津润雅科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2018 年 1-12 月份 报告期初、期初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2017 年度 公司章程、章程 指 天津润雅科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出口押汇 指 出口押汇是银行凭出口商提交的信用证或托收项下单据,向出口商提供的短期资金融通。包括信用证项下即期押汇,远期押汇/贴现和托收押汇。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨志华、主管会计工作负责人高秀花及会计机构负责人（会计主管人员）高秀花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 外汇汇率波动的风险 公司目前主要从事外贸出口业务,2018 年外贸收入占主营业务收入比重为 99.26%,预计未来外贸收入仍将占有较高的比重。公司外贸业务主要以美元报价和结算,汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动,具有一定的不确定性。汇率的波动将对公司业绩造成一定影响。汇兑损益波动的风险 公司目前主要从事外贸出口业务,且公司外贸业务主要以美元报价和结算,汇率随着国内外政治、经济环境的变化而波动,具有一定的不确定性。汇率的波动对公司业绩有一定的影响,2018 年度公司汇兑损失金额 6.4 万元,如果美元兑人民币汇率的持续下跌,可能对公司盈利能力产生较大影响。增值税出口退税政策变动的风险 报告期内,公司出口商品享受出口退税政策,2018 年度,公司收到的增值税出口退税金额为4497.63万元,如国家对外贸易政策发生变化,降低增值税出口退税率,将会对公司的经营业绩造成重大影响。国际经济形势不确定性的风险 2018 年 3 月份，美国宣布对从中国进口产品加征 600 亿美金关税，并限制中国企业对美投资并购，由此引发中美贸易战。受此影响全球经济一体化进程的减缓,全球经济形势更趋复杂多变,主要经济体增长态势和货币政策进一步分化,国际金融市场和大宗商品价格波动加剧,地缘政治等非经济扰动因素增多。公司主要经营外贸业务,若国际经济形势出现较大波动,会对公司出口业务造成不良影响。应收账款、应付账款金额及占比较高的风险 2018 年,公司应收账款账面价值为 2572.03 万元,占资产总额比例为 47.26%。应付账款余额为 4165.30 万元,占负债总额比例为 92.09%。公司是以自营方式出口的外贸企6 业,并间接向中小企业提供物流、退税、信保等外贸综合服务,应收账款、应付账款金额较大,占资产总额、负债总额比例较高,如果应收账款不能及时收回,公司将存在资金周转不畅的风险。短期偿债能力风险 截至 2018 年 12 月 31 日公司的流动比率 1.19；速动比率为 1.18。公司的流动比率、速动比率均较低,存在短期偿债风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津润雅科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Runya Science Technology Development Co.,Ltd.证券简称 润雅科技 证券代码 870788 法定代表人 杨志华 办公地址 天津市武清开发区创业总部基地服务外包区 C01 号办公楼 6 层东侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 樊美霞 职务 董事会秘书 电话 022-82160588 传真 022-82101717 电子邮箱 公司网址 http:/ 天津市武清开发区创业总部基地服务外包区C01号办公楼6 层东侧,邮编:301700 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 19 日 挂牌时间 2017 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51 批发业 主要产品与服务项目 以自营方式出口的外贸企业,并间接向中小企业提供物流、退税、信保等外贸综合服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨志华 实际控制人及其一致行动人 杨志华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911202227522478581 否 注册地址 天津市武清开发区创业总部基地服务外包区 C01 号办公楼 6否 8 层东侧 注册资本（元）5,000,000 元 否 公司在报告期内注册资本与总资本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 西南证券 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄秀娟 郭永新 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 273,226,098.13 235,054,034.36 16.24%毛利率%2.62%2.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,583,286.34 655,586.75 141.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,016,862.02-860,377.58 18.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.84%9.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.10%-11.81%-基本每股收益 0.32 0.13 146.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 54,424,959.26 75,667,225.95-28.07%负债总计 45,228,339.88 68,053,892.91-33.54%归属于挂牌公司股东的净资产 9,196,619.38 7,613,333.04 20.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.52 20.80%资产负债率%（母公司）83.10%89.94%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.19 1.11-利息保障倍数 8,852.64 29.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,829,120.19 1,511,206.40 87.21%应收账款周转率 7.30 7.22-存货周转率 557.14 318.77-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-28.07%166.13%-营业收入增长率%16.24%221.30%-净利润增长率%141.51%-49.16%-10 五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家正常规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府不出除外 3,550,793.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，一致处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 85,605.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-169,534.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,466,864.483,466,864.48 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）866,716.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,600,148.362,600,148.36 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 49,171,674.47 0 应收票据及应收账款 0 49,171,674.47 应付账款 64,594,640.65 0 应付票据及应付账款 0 64,594,640.65 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 公司的采购模式主要是基于外贸综合服务业务和国外客户的需求向上游的供应商采购货物，签订采购合同，完成外贸业务流程中货物流转的租船订舱、报关报检、收汇结汇、退税等环节。公司的采购以订单式采购为主，公司依托十几年的外贸服务经验和在天津地区的良好声誉，已经积累了许多供应商资源。随着公司影响力和知名度逐步扩大，供应商和客户数量会逐步提高。2、销售模式 公司的销售业务主要是通过多年展会、阿里巴巴平台、EC 数据宝、富通天下、谷歌搜索等网站积累客户，为客户推荐产品，通过良好的沟通、服务和丰富的外贸业务经验的积累为客户创造最大价值，从而形成了一定的客户群，也获得了客户的认可。3、盈利模式 公司是以自营方式出口的外贸企业，并间接向中小企业提供物流、退税、信保等外贸综合服务。公司采用先接单后采购的方式进行出口业务。通过与国外采购商的洽谈，确定需要采购的商品种类、型号、款式、数量、价格等要求，签订销售合同。公司根据合同要求指定国内加工企业进行生产，签订采购合同。在此过程中向上游的国内加工企业和下游的国外采购商提供物流、退税、信保等“一站式”外贸综合服务。公司收到货物后，依据合同对货物进行核实、盘点，在货物流转的过程中，公司承担货物损坏或遗失的风险，承担汇率变动的风险。公司通过加强应收账款的管理和与中国出口信用保险公司签订短期出口信用保险合同，降低回款风险。对于国内中小企业，公司能够为其提高出口效率，降低出口成本和回款风险。对于国外采购商而言，公司可以帮助其选择优质国内加工企业，并及时跟踪、通报生产和运输情况，降低其采购和沟通的成本。公司通过提供外贸综合服务，依靠专业人员和专业优势，以巨大的交易量和较小的买卖货物的价差实现盈利。报告期内及报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是以自营方式出口的外贸企业，并间接向中小企业提供“一站式”外贸综合服务。主要对香港、墨西哥、南非等国家和地区出口，并有零星进口内销和代理进出口业务。公司向中小企业提供通关、退税、外汇、信保、物流等外贸综合服务。润雅科技作为天津市商务委员会认定的第二批天津市外贸综合服务试点企业，依托公司外贸综合服务平台企业优势及多年从事外贸业务积累的宝贵经验和专业水平，提供更加高效便捷的外贸综合服务。18 年公司大力拓展业务领域，开发新客户，截止年底上下游客户以及潜在客户数量都有了显著的增长。公司的自营模式使得公司在采购货物时需要垫付一定的资金，对外销售环节货款回收存在一定的延期；公司不断提高外贸综合服务水平，降低运营成本，积极开发新产品新客户，努力开拓市场抢占市场份额，同时积极创造新的利润增长点，增强业内竞争力；2018 年度公司营业收入为 2.73 亿元，同比 17 年增长 16.24%,营业成本为2.66 亿元，毛利率为 2.62%，与上年持平。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 外贸行业环境 2018 年影响外贸行业的因素有：一是美国针对中国商品征收关税；二是受环保成本增加和人力成本增加的影响企业成本上升严重，利润空间被挤压；三是汇率波动幅度加大，；四是互联网冲击实体经济，创新升级不断深入但并非易事；五是“一带一路”继续推进，更多贸易伙伴参与进来，重塑新的外贸格局；六是国际形势进入新一轮动荡周期，比如，美国重启对伊朗经济制裁、非洲政治局势变数增多、部分新兴经济体货币贬值严重。以提供外贸综合服务为特色的外贸行业的竞争格局具有以下特点：第一、整个行业处于快速发展的阶段，由于外贸行业具有区域集中的特点，区域内优先发展的企业具有一定的区位垄断优势；第二、以提供外贸综合服务为特色的大型出口企业数量较少，行业内企业的发展主要受制于自身资金和业务经验以及来自于业内其他企业的直接竞争；第三、最近两年在国务院等相关部门以及各级政府相关政策的扶持下，各地涌现出了一些发展较好的以提供外贸综合服务为特色的外贸企业，但仍以东南沿海外贸发达地区为主。以提供外贸综合服务为特色的出口企业可以为我国中小企业的外贸提供“一站式”的外贸综合服务，为中小企业提高出口效率，降低出口成本和回款风险提供保证，有利于我国外贸方式和结构的转变，已经获得我国政府的大力支持。2013 年 7 月，国务院常务会议制定促进外贸的“国六条”，支持外贸企业为中小民营企业提供通关、退税、物流、保险等服务。201413 年 2 月，国家税务总局发布关于外贸综合服务企业出口货物退(免)税有关问题的公告，明确了外贸综合服务企业可以作为退税的主体及相关要求。2014 年 6 月，中国人民银行发布 中国人民银行关于贯彻落实的指导意见，对提供外贸综合服务业的企业给予融资支持。2015 年 4 月 7 日，国务院印发关于改进口岸工作支持外贸发展的若干意见，进一步完善相关政策，创新监管方式，推动外贸综合服务企业加快发展，支持扩大外贸出口。2015 年 8 月 25 日，商务部印发商务部关于支持自由贸易试验区创新发展的意见，促进自贸试验区内设立的外贸综合服务企业健康规范发展，向符合条件的重点外贸综合服务企业提供快速通关、简易退税和财政金融等支持，提高企业综合竞争力。为贯彻落实国务院有关部署，充分发挥中国（天津）自由贸易试验区制度创新优势，有效应对当前严峻外贸形势，努力实现外贸稳定增长，加快培育外贸竞争新优势，2015 年 8月 27 日天津市人民政府办公厅印发了关于天津市促进外贸稳定增长的十项措施。2015 年10 月 10 日，天津市商务委等七部委印发了关于促进天津市外贸综合服务企业发展三年行动方案。2015 年 3 月李克强总理的政府工作报告中指出，要推动外贸转型升级；完善出口退税负担机制，清理规范进出口环节收费；发展外贸综合服务平台和市场采购贸易，扩大跨境电子商务综合试点。2016 年 3 月年李克强总理的政府工作报告中提出，优化出口退税率结构，确保及时足额退税；增加短期出口信用保险规模，实现成套设备出口融资保险应保尽保。通过扩大跨境电商试点、增加服务外包、全面推广国际贸易“单一窗口”，降低出口商品查验率；支持企业建设一批出口产品“海外仓”，促进外贸综合服务企业发展。公司自成立以来，立足于天津，依托天津港及其腹地，深耕对外贸易综合服务。天津港1860 年正式对外开埠，是我国最早对外通商的港口之一，处于京津冀城市群和环渤海经济圈的交汇点上，是首都北京的海上门户，北京经海运外贸进出口总值的 90%以上经天津港下水，是中国北方最大的综合性港口和重要的对外贸易口岸。天津港也是环渤海中与华北、西北等内陆地区距离最短的港口，综合运输成本最低。依托世界级大港的区位优势，以及国内的中小企业的出口需求，都为公司的发展提供了广阔的空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 7,526,958.84 13.83%4,448,591.41 5.88%69.20%应收票据与应收账款 25,720,343.17 47.26%49,171,674.47 64.98%-47.69%14 其他应收款 7,673,604.55 14.10%932.53 0.00%822,780.18%存货 804,453.16 1.48%150,677.59 0.20%433.89%其他流动资产 10,919,089.90 20.06%17,513,989.08 23.15%-37.66%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 321,928.07 0.59%388,402.19 0.51%-17.11%在建工程 短期借款 长期借款 应付票据及应付账款 41,652,983.52 76.53%64,594,640.65 85.37%-35.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年期末货币资金为 752.70 万元，较期末的 444.86 万元增加 307.84万元，增幅 69.20%，主要原因是 2018 年收到挂牌股改补贴 160 万元、外贸扶持资金补贴 90万元，外综平台补贴 100 万元。2、应收票据与应收账款：2018 年期末应收账款为 2572.03 万元，较上期末的 4917.17万元减少 2345.13 万元，降幅 47.69%，主要原因是公司本期加强对应收账款账期的控制，及时督促客户回款，资金到账及时。3、其他应收款：2018 年期末其他收款 767.36 万元，较上期末的 0.09 万元增加 767.27万元，增幅 822780.18%，主要原因有：（1）公司本期增加新客户，业务方式是以信用证方式代垫货款，此部分金额折合人民币 170.19 万元，较上期增加 170.09 万元；（2）公司上期末待审批出口退税金额为 1428.44 万元，全部计入了其他流动资产，而本期末部分出口退税已完成申报审批且尚未收到，此部分金额合计为 586.27 万元计入其他应收款；（3）本期末未完结的代理进口业务应收款项较上期末增加 10.16 万元。4、存货：2018 年期末存货为 80.45 万元，较上期末的 15.07 万元增加 65.38 万元，增幅 433.89%，主要原因是 2018 年年末出口增多，产品发出尚未离港，存货全部为发出商品，2018 年期末的发出的商品比上期末的 9.12 万元增加 71.33 万元。5、其他流动资产：2018 年期末其他流动资产金额为 1091.91 万元，较上期末的 1751.40万元减少 659.49 万元，降幅 37.66%，主要原因是上期末待审批出口退税金额为 1428.44 万元，全部计入其他流动资产，而公司本期及时对部分出口退税进行了申报，因此本期末待审批的出口退税 560.21 万元，较上期末的 1428.44 万元减少 868.23 万元，降幅 60.78%。6、应付票据及应付账款：2018 年期末应付票据及应付账款余额 4165.30 万元，较上期末的 6459.46 万元减少 2294.17 万元，降幅 35.52%，主要原因是因为公司本期回款周期缩短，相应的也缩短了对供应商的付款周期。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 273,226,098.13-235,054,034.36-16.24%营业成本 266,070,119.96 97.38%228,895,707.05 97.38%16.24%毛利率%2.62%-2.62%-管理费用 1,644,562.44 0.60%1,278,409.35 0.54%28.64%15 研发费用 1,886,792.43 0.69%-销售费用 5,105,647.96 1.87%3,853,044.11 1.64%32.51%财务费用 142,083.04 0.05%1,696,055.96 0.72%-91.62%资产减值损失-382,679.36-0.14%340,226.66 0.14%-212.48%其他收益 3,550,793.00 1.30%2,019,757.00 0.86%75.80%投资收益 85,605.48 0.03%2,991.78-2,761.36%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,281,357.54 0.83%902,974.49 0.38%152.65%营业外收入 10,191.95 0.00%-营业外支出 179,725.95 0.07%1,463.00 0.00%12,184.75%净利润 1,583,286.34 0.58%655,586.75 0.28%141.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：本期管理费用 164.46 万元较上期的 127.84 万元增加 36.62 万元，增幅28.64%，主要因本期管理人员增加导致工资及奖金增长 46.89 万元。2、研发费用：本期研发费用 188.68 万元，主要原因是我公司委托第三方开发易自通平台系统软件产生的费用，且该软件开发仍在继续，上期无研发费用支出。3、销售费用：本期销售费用 510.56 万元较上期的 385.30 万元增加 125.26 万元，增幅32.51%，主要原因是由于本期出口金额有所上涨，相关的港杂费等费用会随之增高，其中港杂费 312.29 万元比上期的 222.93 万元增加 89.36 万元，增幅 40.08%；另本期销售人员工资78.28 万元比上期的 51.18 万元增加 27.10 万元，增幅 52.95%。4、财务费用：本期财务费用 14.21 万元比上期的 169.61 万元减少 155.40 万元，降幅91.62%，主要原因是上期应收账款回收期长，人民币兑美元汇率持续上涨，导致汇兑损失159.37 万元，本期加强了对应收账款的控制回款周期大大缩短，产生的汇兑损失 6.44 万元，降幅 95.96%。5、资产减值损失：本期资产减值损失-38.27 万元较上期的 34.02 万元，降低 72.29 万元，降幅 212.48%，主要原因是由于本期应收账款回款及时，应收账款余额大幅降低造成的。6、其他收益：本期其他收益 355.08 万元较上期的 201.98 万元增加 153.10 万元，增幅75.80%，主要原因是本期收到挂牌股改补贴 160.00 万元、外贸扶持资金补贴 90.00 万元，外综平台补贴 100.00 万元，补贴款同比增加 153.00 万元所致。7、投资收益：本期投资收益 8.56 万元较上期的 0.30 万元增加 8.26 万元，增幅 2761.36%，主要原因是本期公司加强对闲置资金的管理，购买了理财产品，同比上期增加了 200.00 万的理财产品。8、营业利润：本期营业利润 228.14 万元较上期的 90.30 万元增加 137.84 万元，增幅152.65%，主要原因是由于本期收到挂牌股改补贴 160.00 万元、外贸扶持资金补贴 90.00 万元，外综平台补贴 100.00 万元，补贴款同比增加 153.00 万元所致。9、营业外支出：本期营业外支出 17.97 万元较上期的 0.15 万元增加 17.82 万元，增幅12184.75%，主要原因是本期处理了部分之前年度累计的应收账款 17.97 万元。10、净利润：本期净利润 158.33 万元较上期的 65.56 万元增加 92.77 万元，增幅 141.51%，主要原因是本期补贴款同比增加 153.00 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 273,207,688.71 234,998,169.02 16.26%其他业务收入 18,409.42 55,865.34-67.05%主营业务成本 266,070,119.96 228,895,707.05 16.24%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%外贸收入 271,215,518.14 99.26%233,284,199.87 99.25%内销收入 1,992,170.57 0.73%1,713,969.15 0.73%代理服务收入 18,409.42 0.01%55,865.34 0.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成较上期未发生明显变化。2018 年我公司仍以自营业务出口为主，外贸收入占比 99.26%，主营业务收入增幅 16.26%，公司借助互联网平台和外贸综合服务平台积极开发新客户，维护老客户，扩大出口，THAI HA LANG SON CO.,LTD 客户的出口额增加 6266.49 万元，增幅 21.63%，由于公司外贸业务大幅增长，导致代理费收入占公司营业收入比例仍然较低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 THAI HA LANG SON CO.,LTD 84,648,564.01 30.98%否 2 PT.LINTAS BANGUN NUSANTARA 29,312,307.74 10.73%否 3 ASIATIC CARPETS LTD 9,461,925.38 3.46%否 4 KTN IMPORT EXPORT&SHIPPING CO.,LTD 8,548,529.04 3.13%否 5 B&M RETAIL LTD.7,862,925.03 2.88%否 合计合计 139,834,251.20139,834,251.20 51.18%51.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河北瑞家地毯制造有限公司 106,013,472.32 34.28%否 2 天津泰博自行车股份有限公司 31,943,153.62 10.33%否 3 天津市明洲自行车股份有限公司 27,433,434.08 8.87%否 4 天津市旺军地毯有限公司 14,778,001.23 4.78%否 5 天津久华地毯有限公司 12,594,946.73 4.07%否 合计合计 192,763,007.98192,763,007.98 62.33%62.33%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,829,120.19 1,511,206.40 87.21%投资活动产生的现金流量净额-1,914,394.52 1,578,639.35-221.27%筹资活动产生的现金流量净额-674.20-31,903.68-97.89%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营性现金流量净额增加 131.79 万元，是由于本期营业收入增加，应收账款回款期限缩短，应收回款快，同时公司收到税收返还较上期增加 1905.41 万元，综合导致经营性现金流入较上期增加 11887.30 万元；随着收入增加，相关的采购金额及相关费用也随之增加，经营性现金流出较上期增加 11755.51 万元，故导致经营性现金流量净额增加 131.79万元。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-191.44 万元，相比去年的 157.86 万元减少349.30 万元，降幅为 221.27%，主要原因是去年公司赎回了 200.00 万的理财产品，而今年公司加强对闲置资金的管理，同比去年增加了 200.00 万的理财产品投资导致因投资理财产品造成的现金流量净额较去年减少 400 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-674.2 元，相比去年的-31903.68 元增加97.89%，主要原因是去年公司通过出口押汇业务融资 496 万元，产生的利息费用为 31903.68元，今年公司对于出口押汇业务需求较小，只有一笔，且金额较小，对应产生的利息费用较少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司购买了中国农业银行的理财产品：中国农业银行“本利丰步步高”开放式人民币理财产品及中国农业银行“本利丰天天利”开放式人民币理财产品（法人专属），上述理财产品按日计息。在报告期内实现投资收益 85,605.48 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）财务报表格式 财政部于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)，本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准18 则和新收入准则的企业）编制财务报表：原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目。（2）个人所得税手续费返还 财政部于 2018 年 9 月发布了 关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和公司股东权益无影响。2、会计估计变更 报告期内，公司无会计估计变更。3、重大会计差错更正 报告期内，公司未发生重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营、照章纳税，推进以人为本的核心价值观，尽全力做到对社会负责、对公司股东负责、对公司员工负责，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司具有良好的市场发展前景 从事出口的中小企业，通常面临着三大困难：第一、出口环节多，流程复杂，中小企业缺乏专业化人才办理出口业务，难以快速通关、及时退税；第二、不了解国际流行趋势和国外采购商的资信情况，经营风险高，面临无法及时、足额收到货款的风险；第三、不了解国外反倾销政策，导致不必要的损失。19 而国外采购商经常面临的三大困难：第一、不了解生产企业的资质、信誉等情况，难以找到合适的加工企业；第二、难以和加工企业及时沟通，不了解货物的生产、运输情况；第三、资金周转问题。如果国内生产加工企业和国外采购商不通过公司出口，则要面临出口业务流程不熟悉、人员配置要求高、资金周转困难等问题。国外大型采购商基于降低采购和沟通成本的考虑，也需要国内外贸企业提供外贸综合服务，进而更专注于主营业务。2、公司具有强大的竞争优势 润雅科技是以外贸综合服务为特色的外贸企业，凭借在外贸行业的丰富经验，依托报关行、税务机关、国内运输公司、远洋运输公司、清关行、保险公司、银行等向国内加工企业和国外采购商间接提供外贸业务环节的“一站式”外贸综合服务。对于国内中小企业，公司能够为其提高出口效率，降低出口成本和回款风险，解决了中小企业在出口过程中的诸多问题，