870765_2018_艾均股份_2018年年度报告_2019-08-20.pdf

1 2018 年度报告 艾均股份 NEEQ:870765 上海艾均营销策划股份有限公司 Shanghai Ejoy-China Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 1 月 16 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过了 关于公司设立控股子公司上海普垒卡汽车科技有限公司议案，公司拟与上海尊国汽车销售服务有限公司共同出资设立控股子公司上海普垒卡汽车科技有限公司，注册地为上海市嘉定区，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 5,100,000.00 元，占注册资本的 51.00%，上海尊国汽车销售服务有限公司出资人民币 4,900,000 万，占股 49%。公司于 2018 年 5 月 23 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过关于追认公司全资子公司硕虎投资管理（上海）有限公司设立控股子公司的议案，设立公司名称：江苏爱泽置业有限公司，注册资本为人民币 750,000,000.00 元，其中硕虎投资管理（上海）有限公司拟出资人民币600,000,000.00 元，占注册资本的 80.00%，淮安市洪泽区城市资产经营有限公司拟出资人民币 150,000,000.00 元，占注册资本的 20%。公司于 2018 年 6 月 29 日召开的 2018 年第四次临时股东大会，审议通过了关于公司出售全资子公司硕虎投资管理（上海）有限公司持有的江苏爱泽置业有限公司 28%股份的议案，公司因业务发展需要拟转让全资子公司硕虎投资管理（上海）有限公司持有的江苏爱泽置业有限公司 28%股份，交易对手为 Hong Kong Long Ze Company Limited。公司已于 2018 年 6 月 14 日完成工商变更手续，上述公司全资子公司出售控股子公司股权的行为已在全国股份转让系统进行了披露，公告编号为：2018-024。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 艾均、艾均股份、公司、本公司 指 上海艾均营销策划股份有限公司 羽岑信息 指 上海羽岑信息技术有限公司 艾均有限、艾均策划 指 上海艾均企业营销策划有限公司 广州岑宇 指 广州岑宇广告策划有限公司 广州柒六五 指 广州柒六五营销策划有限公司 广州分公司 指 上海艾均营销策划股份有限公司广州分公司 普垒卡 指 上海普垒卡汽车科技有限公司 爱泽置业 指 江苏爱泽置业有限公司 三会 指 上海艾均营销策划股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 上海艾均营销策划股份有限公司章程 管理层 指 上海艾均营销策划股份有限公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 上海艾均营销策划股份有限公司股东大会 董事会 指 上海艾均营销策划股份有限公司董事会 监事会 指 上海艾均营销策划股份有限公司监事会 联储证券 指 联储证券有限责任公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大数据 指 需要新处理模式才能辅助决策、提供洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周喆、主管会计工作负责人李豪及会计机构负责人（会计主管人员）张梦烨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 房地产行业政策风险 公司是一家帮助企业品牌和产品做增值的整合营销服务商。多年来主要服务于房地产领域，围绕房地产客户提供线上、线下的多维度整合营销服务。随着国内房地产市场房价迅速上涨等情况，国家出台了一系列政策法规，房地产整合营销的需求逐步放缓，公司在这种大趋势下也会受到一定的影响。客户集中度较高的风险 公司多年来主要服务于房地产领域，围绕房地产客户提供线上、线下的多维度整合营销服务。报告期内公司主营业务收入主要来源于房地产行业客户，存在单一行业客户依赖的风险。新业务拓展的风险 公司以房地产整合营销业务为主，在房地产整合营销业务领域耕耘多年，掌握了优质的上游房地产商客户资源以及具有较为稳定合作关系的下游房产中介商资源。公司将切入房地产销售的中间环节，成为沟通房地产销售上下游的管道，融入、拓展到房地产销售的中间环节，实现更加主动的整合营销。公司为拓展新的业务领域不断改进现有营销方式，但同时也存在不确定性，因此公司存在新业务拓展的风险。智力资源流失的风险 公司作为一家帮助企业品牌和产品做增值的整合营销服务商，属于智力密集型行业，依靠专业人员为客户提供活动创意策划、6 活动管理和执行、资源的有效和高效整合等专业服务，各环节都需要大量高素质和经验丰富的人才。目前行业内专业人人才短缺、流动率较高，人力资源问题成为影响整个行业发展的主要问题。如果专业人才大量流失，将给公司正常经营造成一定的冲击和影响。房地产开发风险 公司业务转型后面临房地产开发方面的风险，主要体现在招投标、合同、承包商履约能力、成本、工期、质量等方面。公司应有效控制建造开发成本，通过招投标、多方比价等方式选择最合理的供应商，保证产品质量同时合理降低开发成本。公司将与股东方联合建立合理的风险指标体系,把影响企业风险的经营因素列出,再根据其影响大小赋予不同的值,根据企业实际情况对各影响因素做标记,加总有标记的各项分值,最后与临界值比较来评价经营风险状况。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海艾均营销策划股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Ejoy-China Co.,Ltd 证券简称 艾均股份 证券代码 870765 法定代表人 周喆 办公地址 上海市虹口区辽宁路 244 号 501 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋燕丽 职务 董事会秘书 电话 021-56966305 传真 021-56966305 电子邮箱 Sherry.jiangejoy- 公司网址-联系地址及邮政编码 上海市虹口区辽宁路 244 号 501 室，200080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2018 年 11 月 18 日 挂牌时间 2017 年 2 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-其他商务服务业-其他未列明商务服务业（L7299）主要产品与服务项目 整合营销服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 周喆 实际控制人及其一致行动人 周喆、岑珺 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91310114682222662W 否 注册地址 上海市嘉定区环城路 200号J29室 否 注册资本（元）5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 联储证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号金砖大厦 8 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 程端世、周宝平 会计师事务所办公地址 上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 17 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 鉴于公司发展需要，2019 年 4 月 30 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过，公司决定更换原审计机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙），改聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为 2018年年度审计机构，负责 2018 年度财务报告的审计工作。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,368,924.50 38,541,067.43-96.45%毛利率%-57.72%24.86%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,417,241.10 3,177,258.69-301.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,593,299.84 2,586,772.50-393.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-56.84%24.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-67.26%20.04%-基本每股收益-1.28 0.64-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 278,653,186.03 37,484,721.87 643.38%负债总计 21,008,471.47 22,949,893.12-8.46%归属于挂牌公司股东的净资产 8,081,652.40 14,498,893.50-44.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.62 2.9-44.14%资产负债率%（母公司）75.33%71.51%-资产负债率%（合并）7.54%61.22%-流动比率 13.24 1.59-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-117,916,061.08 5,400,711.97-2,283.34%应收账款周转率 0.14 4.01-存货周转率 0.02-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%643.38%28.45%-营业收入增长率%-96.45%82.51%-净利润增长率%-301.97%1.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,578,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,855 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,569,145.00 所得税影响数 393,206.26 少数股东权益影响额（税后）-120 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,176,058.74 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家帮助企业品牌和产品做增值的整合营销服务商。多年来主要服务于房地产领域，围绕房地产客户提供线上、线下的多维度整合营销服务。公司多年来以房地产领域为切入口，采取直销模式，通过商业谈判，与房地产开发商签订整合营销服务合同，为开发商提供线下活动管理等精准引流导客服务。公司线下活动类业务的标的来源，主要通过自荐或推荐方式，通过供应商资质审核成为标的公司的合格供应商。公司其他的房地产整合营销业务主要是接受长期合作的客户邀约或自荐。公司经过多年经营实践，已经积累了一批优质的长期合作供应商，保证在经营活动中能以比较优惠的价格进行采购。公司作为房地产整合营销业务的服务商，凭借优质的跨界圈层资源，为客户提供品牌设计、品牌合作、推广策划、互联网营销及线下整合营销活动等服务。公司采取成本加成的方式预留一部分利润空间，作为公司整合营销服务的收入来源。公司在报告期内商业模式较去年同期略有变化，主要变化在于：公司原先的房地产活动营销业务收入由于市场的变化和影响逐步减少。公司重新定位了战略发展目标，结合自身优势和自有资源，将原业务发展方向逐渐转向房地产开发领域。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司在报告期内商业模式较去年同期略有变化，主要变化在于：公司原先的房地产活动营销业务收入由于市场的变化和影响逐步减少。公司重新定位了战略发展目标，结合自身优势和自有资源，将原业务发展方向逐渐转向房地产开发领域。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主要基于结合目前市场需求和公司业务领域扩展，由原先主营业务主要开拓房地产行业和国内外奢侈品行业，线上线下的整体营销策划活动、全案设计创意及房地产项目整体销售渠道拓展。逐步转为利用与政府合作关系，结合多年的房地产圈层经验，定位于全国三四线城市，以联合获得房地产开发为主。同时引入医疗资源、教育资源、文化资源为辅的多元化房地产开发模式。通过人员团队的全新组建和完善，相信我司在未来几年的调整期后逐步将成为新的房地产开发企业，业务盈利性也12 将逐年递增。（一）财务状况 报告期末，公司资产总额 278,653,186.03 元，较去年同期 37,484,721.87 元增长了 643.38%，主要原因是公司下属江苏爱泽置业有限公司开发成本增加所致。报告期末，负债总额为 21,008,471.47 元，较去年同期减少 8.46%，归属于母公司所有者权益为 8,081,652.40 元，较去年同期减少 44.26%，主要原因为本期公司经营亏损所致。（二）经营成果 报告期末，公司实现营业收入 1,368,924.50 元，较上年同期 38,541,067.43 元下降 96.45%，主要原因是公司调整了业务经营方向，原房地产营销活动业务减少，公司转型房地产开发业务，由于房地产开工建设周期较长，目前房地产项目尚未对公司产生较大的收入来源。本期公司归属于母公司所有者的净利润为-6,417,241.10 元，较上年同期 3,177,258.69 元下降 301.97%，主要原因是报告期内公司营业收入的降低，净利润也随之减少。公司凭借多年的经营实践，在 2019 年会对公司现有业务进行良性调整并大力开展新业务。根据董事会制定的 2019 年公司计划，对公司治理、公司业务领域进行相应的调整，按阶段完成年度计划。(二二)行业情况行业情况 营销服务是现代服务业的重要组成部分。在服务生产、引导消费、推动经济增长等方面发挥着十分重要的作用。随着国家经济结构的转型和社会专业化发展的趋势引导下，基于服务业对国民经济越来越明显的支撑作用，营销服务主体也呈现多元化、国际化趋势。当前，传播形式的多元化，线上、线下等营销服务方式开始被众多企业所采用，区域性、创新性，互联网、户外、直邮等广告形式的运用增多，创新的小众媒体增多。同时，随着产品和营销手段的同质化，企业将更多的营销支出下移至终端市场，并采取更加多元化的营销手段，导致了企业对整合营销传播需求的不断加深。激烈的市场竞争促使企业将资金、人力、物力主要投入到其核心业务中，并将越来越多的非核心业务从行业生产经营中分离出来，以寻求社会化分工协作所带来的效率最大化。公司多年来主要服务于房地产领域，围绕房地产客户提供线上、线下的多维度整合营销服务。随着国内房地产市场房价迅速上涨等情况，国家出台了一系列政策法规，房地产整合营销的需求逐步放缓，公司在这种大趋势下正在积极寻求房地产领域之外的业务机会。公司目前逐步转型，着眼于国内三、四线城市的房地产开发。与一、二线城市相比，三、四线城市在宜居和地价较低等优势。引入一、二线城市的开发经验和优势，带动三、四线城市的房地产发展已有成功案例以及趋势。因此公司抓住资源机遇，重新进行了市场分析调研及公司战略调整，依托房地产多年的资源优势，逐步将公司业务重心转向房地产开发。力争在未来几年内成为房地产开发领域的新秀企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,661,611.30 1.31%9,775,571.30 26.08%-62.54%预付款项 56,507,104.86 2.6%10,342,554.12 27.59%-29.82%13 其他应收款 23,130,425.68 8.3%15,820,931.30 42.21%46.20%应收票据与应收账款 7,258,834.65 2.6%10,342,554.12 27.59%-29.82%存货 185,527,534.58 66.58%-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 526,950.77 0.19%710,483.98 1.90%-25.83%在建工程-短期借款-长期借款-应付账款 3,439,993.17 1.23%7,103,084.50 18.95%-51.57%预收账款 4,898,318.68 1.76%4,067,000.00 10.85%20.44%应付职工薪酬 102,358.49 0.04%203,535.10 0.54%-49.71%资产总计 278,653,186.03-37,484,721.87-643.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额 3,661,611.30 元，较上年期末 9,775,571.30 元减少了 62.54%，主要是由于公司转型，收入大幅度降低。2、预付账款较期初余额增加 56,027,469.03 元，变动率为 11,681.25%，主要系报告期中下属子公司开发项目前期工程款项，导致期末预付款增加。3、其他应收款较期初余额增加 7,309,494.38 元，变动率为 46.20%，主要系报告期内项目开拓保证金，致使其他应收款较期初有所增加。4、存货较期初余额增加 185,527,534.58 元，主要系报告期内合并报表增加下属子公司房地产开发成本财务数据所致。5、应付账款本期期末金额 3,439,993.17 元，较上年期末 7,103,084.50 减少了 51.57%，主要是由于本年业务量的萎缩，应付账款相应减少。6、应付职工薪酬期末金额 102,358.49 元，较上年期末 203,535.10 元减少了 49.71%，主要是由于公司人员减少，相应的职工薪酬减少。7、资产总计期末金额 278,653,186.03 元，较上年期末 37,484,721.87 元，增加 643.38%，主要是由于转型期下属江苏爱泽置业有限公司开发成本的增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,368,924.50-38,541,067.43-96.45%营业成本 2,159,051.30 157.72%28,960,628.30 75.14%-92.54%毛利率%-57.72%-24.86%-管理费用 3,172,893.03 231.78%5,723,201.49 14.85%-44.56%研发费用-14 销售费用-财务费用 2,206,865.46 161.21%18,569.01 0.05%11,784.67%资产减值损失 1,632,581.09 119.26%211,684.25 0.55%671.23%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-6,382,755.17-466.26%4,398,848.21 11.41%-245.10%营业外收入 1,005.42 0.07%4,182.24 0.01%-75.96%营业外支出 9,860.42 0.72%88,867.32 0.23%-88.90%净利润-6,351,503.29-463.98%3,213,193.94 8.34%-297.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内：1、营业收入-1,368,924.50 元，相较去年同期减少 96.45%，主要是公司 2018 年度进行业务转型，原营销策划业务大幅萎缩，主营业务由原先主要开拓房地产行业和国内外奢侈品行业，线上线下的整体营销策划活动、全案设计创意及房地产项目整体销售渠道拓展，逐步转为利用与政府合作关系，结合公司多年的房地产圈层经验，定位于全国三四线城市，以联合获地房地产开发为主。2、营业成本 2,159,051.30 元，相较去年同期减少 92.54%，主要是随着公司 2018 年度营业收入的减少，相对应的营业成本也减少。3、管理费用 3,172,893.03 元，相较去年同期减少 44.56%，主要是公司进入转型期后公司原团队人员发生了变化调整，员工工资的减少，相对应的管理费用也降低。4、财务费用 2,206,865.46 元，相较去年同期增长 11784.67%，主要是公司 2018 年度借款所支付的利息。5、资产减值损失 1,632,581.09 元，相较去年同期增长 671.23%，主要是因为公司应收账款的坏账准备调整上升所致。6、营业利润-6,382,755.17 元，相较去年同期减少 245,10%，主要是公司 2018 年度进行业务转型，原营销策划业务大幅萎缩。7、净利润-6,351,503.29 元，相较去年同期减少 297.67%，主要是公司 2018 年度进行业务转型，原营销策划业务大幅萎缩，营业收入大幅降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,368,924.50 38,541,067.43-96.45%其他业务收入-主营业务成本 2,159,051.30 28,960,628.30-92.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%15 房地产整合销售收入 750,943.39 54.86%27,053,126.86 70.19%其他行业整合营销收入 617,981.11 45.14%11,487,940.57 29.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无变化 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海柏涛建筑设计咨询有限公司 278,301.88 20.33%否 2 佛山市华祥房地产开发有限公司 277,358.49 20.26%否 3 佛山市合盈置业有限公司 273,584.90 19.99%否 4 上海禾柃房地产开发有限公司 232,075.47 16.95%否 5 上海阿斯顿马丁汽车销售有限公司 198,169.80 14.48%否 合计合计 1,259,490.54 92.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海赫兴工程设备有限公司 194,174.76 8.99%否 2 佛山市三水富港商业经营管理有限公司 161,904.76 7.50%否 3 昆山市巴城镇孙氏特种水产经营部 120,000.00 5.56%否 4 广州市睿肯广告有限公司 86,407.77 4.00%否 5 上海彦硕文化传媒有限公司 38,446.60 1.78%否 合计合计 600,933.89 27.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-117,916,061.08 5,400,711.97-2,283.34%投资活动产生的现金流量净额-8,614.86-619,353.00-98.61%筹资活动产生的现金流量净额 107,931,389.10-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-117,916,061.08 元，其主要原因是因公司正处于转型期，存货及经营性应收项目增加较多所致。2、筹资活动产生的现金流量净额上期金额 107,931,389.10 元，主要是由于公司收到投资款及借款。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 1 月 16 日公司召开的第一届董事会第十次会议，审议通过了关于公司设立控股子公司上海普垒卡汽车科技有限公司议案，注册资本为 10,000,000 元，其中本公司出资人民币 5,100,000 元，占注册资本的 51%。截止本报告披露之日，公司尚未对控股子公司实际出资。“上海普垒卡汽车科技有限公司”已于 2018 年 1 月 25 日完成设立的工商注册手续，上述对外投资的行为已在全国股份转让系统进行了披露，公告编号为：2018-003。公司于 2018 年 5 月 23 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过关于追认公司全资子公司硕虎投资管理（上海）有限公司设立控股子公司的议案，设立公司名称：江苏爱泽置业有限公司，注册资本为人民币 750,000,000 元，其中硕虎投资管理（上海）有限公司拟出资人民币 600,000,000 元，占注册资本的 80.00%，淮安市洪泽区城市资产经营有限公司拟出资人民币 150,000,000 元，占注册资本的 20%。2018 年 6 月 29 日，公司召开的 2018 年第四次临时股东大会，审议通过了关于公司出售全资子公司硕虎投资管理（上海）有限公司持有的江苏爱泽置业有限公司 28%股份的议案，公司因业务发展需要拟转让全资子公司硕虎投资管理（上海）有限公司持有的江苏爱泽置业有限公司 28%股份，交易对手为Hong Kong Long Ze Company Limited，交易金额为人民币 1 元。公司已于 2018 年 6 月 14 日完成工商变更手续，上述公司全资子公司出售控股子公司股权的行为已在全国股份转让系统进行了披露，公告编号为：2018-024。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司通过中国光大银行购买了短期银行固定存款理财产品（时间 7 天）产生了投资收益（利息收入 6250 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“瑞华”）接受上海艾均营销策划股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，对公司 2018 年财务报告进行审计，并出具与经营相关的重大不确定性段落的非标准无保留意见审计报告（报告编号：瑞华审字【2019】31050055 号）。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的相关要求，就相关事项说明如下：一、审计报告中非标准意见内容 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2018 年审计报告（报告编号：瑞华审字【2019】31050055 号）正文中关于与持续经营相关的重大不确定性事项段的具体情况如下：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，艾均股份 2018 年主营业务收入较上年减少 96.45%，减少金额 37,172,142.93 元，且于 2018 年度艾均股份归属于母公司股东的净利润为-6,417,241.10 元。这些事项或情况表明存在可能导致对艾均股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”二、董事会对该事项的说明及采取改善措施 针对上述审计报告中出具的与持续经营相关的重大不确定性段落的非标准无保留意见，为保证公司持续经营能力，公司将采取以下改善措施：1、公司正在不断优化内部组织架构，根据业务发展情况建立更合理、有效的管理制度，完善员工17 考核及激励机制，推行管理标准化，为公司持续健康发展提供有力保障；2、利用公司多年来在房地产领域的资源优势，努力拓宽公司业务，根据业务需求组建新的业务团队，保证公司未来的持续发展能力；3、控制公司开支，拓宽融资渠道，确保有力推动公司项目的实时为公司实现收入及利润。三、董事会意见 公司董事会认为瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的与持续经营相关的重大不确定性段落的非标准无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观谨慎的反映了公司 2018 年度的财务情况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员采取机及有效措施，消除审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内新增公司控股子公司“上海普垒卡汽车科技有限公司”。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、保障员工合法权益，认真做好每一项对社会有效益的工作，尽全力做到对社会负责，对全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，公司建立了现代化企业管理制度架构，企业治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司的全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力。报告期内不存在可能对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）房地产行业政策风险 公司是一家帮助企业品牌和产品做增值的整合营销服务商。多年来主要服务于房地产领域，围绕房地产客户提供线上、线下的多维度整合营销服务。随着国内房地产市场房价迅速上涨等情况，国家出台了一系列政策法规，房地产整合营销的需求逐步放缓，公司在这种大趋势下正在积极寻求房地产领域之外的业务机会。（二）客户集中度较高的风险 18 公司多年来主要服务于房地产领域，围绕房地产客户提供线上、线下的多维度整合营销服务。报告期内公司主营业务收入主要来源于房地产行业客户，存在单一行业客户依赖的风险，公司正在拓展业务领域，寻求多行业的客户。（三）新业务拓展的风险 公司以房地产整合营销业务为主，在房地产整合营销业务领域耕耘多年，掌握了优质的上游房地产商客户资源以及具有较为稳定合作关系的下游房产中介商资源。公司将切入房地产销售的中间环节，成为沟通房地产销售上下游的管道，融入、拓展到房地产销售的中间环节，实现更加主动的整合营销。公司为拓展新的业务领域不断改进现有营销方式，但同时也存在不确定性，因此公司存在新业务拓展的风险。（四）智力资源流失的风险 公司作为一家帮助企业品牌和产品做增值的整合营销服务商，属于智力密集型行业，依靠专业人员为客户提供活动创意策划、活动管理和执行、资源的有效和高效整合等专业服务，各环节都需要大量高素质和经验丰富的人才。目前行业内专业人人才短缺、流动率较高，人力资源问题成为影响整个行业发展的主要问题。如果专业人才的大量流失，将给公司正常经营造成一定的冲击和影响。公司不断优化自身，来留住吸引专业人才。（五）房地产开发风险 公司业务转型后面临房地产开发方面的风险，主要体现在招投标、合同、承包商履约能力、成本、工期、质量等方面。公司应有效控制建造开发成本，通过招投标、多方比价等方式选择最合理的供应商，保证产品质量同时合理降低开发成本。公司将与股东方联合建立合理的风险指标体系,把影响企业风险的经营因素列出,再根据其影响大小赋予不同的值,根据企业实际情况对各影响因素做标记,加总有标记的各项分值,最后与临界值比较来评价经营风险状况。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 19 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露