870756_2018_游龙御驾_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 1 证券代码：证券代码：870756 证券简称：游龙御驾证券简称：游龙御驾 主办券商：海通证券主办券商：海通证券 游 龙 御 驾 NEEQ:870756 广州市游龙御驾广告股份有限公司 年度报告 2018 广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 公司获得广州市广告行业协会颁发的“活动服务类杰出贡献奖”。2018 年 8 月，公司获得比亚迪全年度广告活动、展会类的区域代理。2018 年 3 月，公司取得广汽研究院的年度代理，将与其共同创想新未来。2018 年 5 月，在广州长隆举办了奕泽IZOA 一汽丰田华南奕粉万人鉴面会。2018年12月，“登丰造极”亚洲龙AVALON&卡罗拉双擎E+一汽丰田新商品培训。2018 年 10 月-12 月，长安汽车逸动城市任务，实现集客、品牌和 IP 价值的三赢。广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息.3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、游龙御驾、游龙御驾股份 指 广州市游龙御驾广告股份有限公司 大泽投资 指 深圳市大泽投资管理有限公司 亿陆洋帆 指 广州市亿陆洋帆投资管理合伙企业（有限合伙）润霖投资 指 广州市润霖投资管理合伙企业（有限合伙）深圳御风 指 深圳市御风而行公关策划有限公司 上海游龙 指 上海游龙广告有限公司 北京游龙 指 北京游龙广告有限公司 北京御风 指 北京御风而行公关策划有限公司 广州品牌 指 广州市游龙御驾品牌策划有限公司 广州御风互动 指 广州市御风互动数字技术有限公司 武汉御风 指 武汉市御风而行广告有限公司 成都御风 指 成都市御风公关策划有限公司 游龙御驾投资管理 指 深圳市游龙御驾投资管理有限公司 报告期,本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 现行有效的广州市游龙御驾广告股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 广州市游龙御驾广告股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市游龙御驾广告股份有限公司董事会 监事会 指 广州市游龙御驾广告股份有限公司监事会 主办券商/海通证券 指 海通证券股份有限公司 审计机构/立信 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林伟军、主管会计工作负责人林伟聪及会计机构负责人（会计主管人员）潘海连保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、政策风险 目前，我国一、二线部分城市因其优质的生活质量以及其他各方面的资源优势等原因，吸引越来越多人口的加入，这种现象在促进城市经济发展的同时，也给城市各方面的发展带来了压力。随着城市私家车的增加，给城市交通运作带来了极大的不便。政府的相关部门为了有效的控制和缓解交通上的压力，部分城市采用了限购汽车以及限号出行等政策；此外，国家增加了对广告行业监管的力度，进一步规范了广告所发布的内容以及形式等。因此，汽车行业政策的变化以及未来广告行业的政策变动不可避免的对汽车广告行业发展造成一定影响。2、市场风险 鉴于广告行业门槛比较低，对资金的要求不是很高，初创成广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 6 本较低，所以导致众多广告公司的设立，公司之间在客户和供应商的竞争愈加激烈，基本上处于一种完全竞争的格局，行业以及公司的利润空间也因此受到限制。此外，国际4A 广告公司在中国不断发展，给国内广告厂商形成很大的冲击和压力。3、大客户依赖风险 报告期内，营业收入38,020,880.25元，公司对前5大客户实现收入25,426,620.72；占总收入的66.88%，2017公司对前5大客户实现收入27,024,343.37，占总收入的59.65%；和大客户的合作关系的稳定性对公司销售收入具有较大影响，因此如果公司的大客户管理不能有效实现公司的快速扩张，可能会对公司的发展产生一定的影响。4、人才缺失风险 广告行业是一个专业性较强、知识密集型行业，不仅要有创新思维、创意、策划、执行能力，同时要具备较强的视觉表现能力，和对本行业业务有深入的了解及独特的见解。总体上广告行业对高端人才存在较大需求，全面型高素质人才也成为了广告公司的核心资源之一，面对人才的流动，公司能否在激烈的市场竞争中建立起竞争优势主要依赖专业人才的储备。5、资金短缺风险 报告期末，货币资金余额1,883,688.72元，较上年同期下降62.32%，虽本期应收账款同期上升18.26%，但应付账款同期上升97.38%，资产负债率有所上升，考虑到企业属于轻资产结构以及对运营资金需求较大，因此如果公司资金周转管理能力以及融资能力不能有效匹配公司的高速发展，可能会对公司的发展产生一定的影响。6、偿债风险 报告期内，母公司各期末资产负债率：2018年49.86%，2017年39.98%。总的来看，公司整体负债率与上年比较有所上升，从债务期限及性质看,多为短期应付账款。受行业轻资产经营特点影响，固定资产较少，使得公司传统渠道融资受限，因此公司依靠自身积累、商业信用满足公司的高速扩张广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 7 的资金需求。这种较多的短期的应付账款对资金存量以及企业运营能力提出较高管理要求，如果管理效率不能有效匹配这种因业务高速发展而产生的商业债务，可能会对公司的正常运营产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市游龙御驾广告股份有限公司 英文名称及缩写 FreeLoong 证券简称 游龙御驾 证券代码 870756 法定代表人 林伟军 办公地址 广州市天河区珠江新城临江大道 5 号保利中心 2303 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗文燕 职务 董事会秘书 电话 020-38983686 传真 020-38983686 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市天河区珠江新城临江大道 5 号保利中心 2303 室 510623 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州市天河区珠江新城临江大道 5 号保利中心 2303 室财务总监办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 22 日 挂牌时间 2017 年 3 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-广告业-广告业 主要产品与服务项目 为汽车行业客户提供专业的汽车品牌营销服务，具体包括品牌管理业务及媒介代理业务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳市大泽投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 林伟军、林婷 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440105552364400M 否 注册地址 广州市海珠区新港中路 397 号自编 82 号之一 否 广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 9 注册资本 15,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 裘小燕、黄志康 会计师事务所办公地址 广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 2611 室 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 38,020,880.25 45,259,069.41-15.99%毛利率%23.67%24.97%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,093,061.41 89,801.88-5,771.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,850,720.77-616,743.88-1010.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-28.99%0.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.99%-3.07%-基本每股收益-0.34 0.01-3500%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 28,714,211.24 29,621,763.85-3.06%负债总计 13,691,929.75 9,506,420.95 44.03%归属于挂牌公司股东的净资产 15,022,281.49 20,115,342.90-25.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 1.34-25.37%资产负债率%（母公司）49.86%39.98%-资产负债率%（合并）47.68%32.09%-流动比率 2 2.89-利息保障倍数-48.48 2.65-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,240,701.00-809,519.20-176.79%应收账款周转率 1.79 1.91-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.06%-24.01%-营业收入增长率%-15.99%-25.10%-净利润增长率%-5,771.44%-97.53%-广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 11 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-18,156.34 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,806,862.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 54,755.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-85,802.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,757,659.36 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,757,659.36 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,888,000.00-应收账款 19,486,156.92-应收票据及应收账款 21,374,156.92 应付票据-应付账款 4,799,811.77-应付票据及应付账款 4,799,811.77 应付利息 4,329.39-应付股利-其他应付款 6,107.12 10,436.51 广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:一、所处行业 1、根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于商务服务业（L72）。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为广告业（L7240）。根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为：广告业（L7240）。二、主营业务 1、公司的主营业务是为汽车行业客户提供专业的汽车品牌营销服务，具体包括品牌管理业务及媒介代理业务。品牌管理业务是以提升客户品牌价值和产品销售为目标，为客户提供品牌规划、产品整合传播策略、广告策略、创意、设计、活动策划、市场调研策划与分析等服务。媒介代理业务是按照客户要求选择媒体公司并与其签订媒体投放合同，由媒体按照投放计划执行广告发布。三、主要产品与服务 公司的主要产品和服务可具体分为品牌管理业务及媒介代理业务两类。1、品牌管理业务是以提升客户品牌价值和产品销售为目标，为客户提供品牌规划、产品整合传播 策略、广告策略、创意、设计、活动策划、市场调研策划与分析等服务。2、媒介代理业务是按照客户要求选择媒体公司并与其签订媒体投放合同，由媒体按照投放计划执 行广告发布。四、客户类型 1、公司服务的汽车品牌的推广与营销主要客户类型为汽车厂商企业。五、关键资源 1、专业的广告营销策划能力，公司自成立以来专注服务于汽车行业，七年的精心经营和业务的开展以及主创人员15年在汽车行业的工作经验，使公司在汽车广告策划、公关策划、活动策划、媒介投放等方面积累了大量可复制的经验。2、优质的客户资源，公司经过八年的发展，建立了遍布全国的服务网络，公司凭借自身优秀的策划执行能力，在业内获得了良好口碑，并建立了稳定的客户群。公司长期合作的客户包含一汽丰田、广汽丰田、上汽通用别克、上汽通用雪佛兰、东风悦达起亚、比亚迪、雷克萨斯、一汽奔腾、广汽集团、长安汽车、一汽服贸、电通、代思等知名汽车厂家及国际广告4A公司。广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 13 六、销售渠道 1、公司主要通过有两种：按照市场价格进行商业谈获取项目 通过招标方式获取项目 七、收入来源 1、公司的收入主要来自于品牌管理服务和媒介代理服务。报告期内，公司的商业模式及主营业务未发生变动。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司管理层积极贯彻战略目标和经营计划，2018 年主要经营情况如下:1、公司的财务状况 报告期末，公司总资产为28,714,211.24元，同比上年末下降了3.06%；负债总额为13,691,929.75元，同比上年末上升了44.03%；主要原因为:因公司大部分项目在年底执行，与供应商约定的合同付款账期未到期。2、公司经营成果 2018 年公司实现营业收入 38,020,880.25 元，比上年同期下降了-15.99%；营业成本29,020,956.40 元，同比上年同期下降了 14.54%；净利润为-5,093,061.41 元，同比上年同期下降了5771.44%。2018 年营业额和净利润发生大幅度下降。其主要原因：广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 14 （1）公司所处于汽车品牌传播的广告细分行业，目前竞争日益激烈，上游汽车厂家竞争激烈，不断下降采购成本及市场调整也减少了品牌推广的投放，使公司承接的业务订单金额大幅度缩减。同时公司为保证市场份额的占领采取战略性的让利给客户以争取更多的项目订单。（2）下游供应商由于人工成本、物料成本上涨，导致采购成本上涨，毛利率下降。（3）原储备跟项目匹配的人员及时做了调整，同时公司去年成立的子公司尚处于业务开拓期，还未能实现盈利。（4）公司的销售费用同比上年同期增长了 48.30%，主要增长原因为：职工薪酬同比去年大幅度增长；其原因有：公司管理层大力贯彻公司的战略目标及经营方针，以人才为导向，打造极具有战斗力和能为客户提供更具有创意和竞争力的品牌营销方案，公司新设立了“策略创意中心部”吸引同行业优秀的人才加盟；公司的品牌事业部的人才也有所调整，内部实施人才阶梯式培养与外部引入优秀人才相结合，整体提升公司创意度、全案营销的专业度；公司同时也进行了人员调整产生了较多的费用支出。（5）公司的管理费用同比上年同期增长 28.76%，其主要原因：主体公司广州游龙因经营需求增加了办公场所，使租赁成本增加。为了增加企业的竞争力，公司扩大人才储备与人才引进，本期内管理人员薪酬与上年同期相比有较大幅度增长。3、现金流情况 报告期内，经活动产生的现金净额为-2,240,701.00 元，同比下降 276.79%。主要原因有：由于行业原因，大部分项目业务在年末发生的金额较大，未进入结算期，导致应收账款及应收票据增加10.60%。2018年公司主要有以下几方面的发展和突破：1、公司与房地产行业取得了合作，在广告发展领域上，迈出了汽车行业，开始了的专业领域拓展。2、开发了4个新客户：马来西亚富力房地产开发有限公司、重庆长安汽车股份有限公司、长春第一汽车服务贸易有限公司、一汽服贸汽车文化公司；在对重大客户依赖度风险的降低有了突破。3、2018年3月，公司取得广汽研究院的年度代理，将与其共同创想新未来。4、2018年8月，公司获得比亚迪全年度广告活动、展会类的区域代理。5、公司获得广州市广告行业协会颁发的“活动服务类杰出贡献奖”，标志着公司在华南广告行业的地位得到了突破和肯定，为后续的客户开发提升了成功概率。2018年公司在维护和深挖原有客户业务的基础上，进行努力拓展其他汽车品牌的业务，同时也向广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 15 非汽车领域拓展，为2019年经营目标打下坚实的基础。（二）（二）行业情况行业情况 一、国际广告行业现状 经过多年的发展，全球广告业已处于行业生命周期的成熟期，行业景气度与经济发展密切相关。20 世纪80 年代以后，世界经济更加国际化，大批跨国广告公司和集团也相应而生，国际广告市场呈现出集中化、集约化的趋势，广告公司之间的合并、联合、兼并等，产生出若干巨型广告集团。在经历了国际4A 公司一系列并购整合之后，行业的集中度和专业水平大幅提升。二、中国广告行业状况 2018 年广告市场增速下降明显，楼宇广告景气度依旧，影院视频广告竞争激烈，2018 年 10 月全媒体广告市场（不含互联网）刊例收入同比下降 2.8%，与 8 月相比增速下降 1.1pct，是 2018 年以来单月增速最低点，全年来看，全媒体广告市场增速呈现前高后低态势，7 月以后开始进入负增长，主要原因是 Q1 广告市场反弹，此后受宏观经济低迷影响，广告客户投放预算削减，下半年广告市场增速明显下降。存量市场下，广告营销行业成长机会在于三个结构性变化：1）全媒体角度，生活圈媒体受益于线上流量见顶、技术融合的机遇，依然保持逆势快速增长：2018 年以楼宇、影院为代表的生活圈媒体增速保持在 20%以上，增速高于传统媒体及互联网媒体，处于结构性增长期。注：以上信息均来源于（中国产业信息网）在中高端市场，部分国际大型4A 广告公司纷纷通过在国内设立合资公司或独资子公司等方式进入我国市场，此类企业在中高端广告市场具备竞争优势，对我国本土的大中型广告公司形成了明显的冲击；报告期内，受市场竞争日趋激烈，汽车行业需求量影响，公司营业收入受到一定的影响，较上年相比，下降15.99%。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,883,688.72 6.56%4,999,285.12 16.88%-62.32%应收票据与应收账款 23,640,186.16 82.33%21,374,156.92 72.16%10.60%存货-广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 16 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 923,785.11 3.22%1,691,334.51 5.71%-45.38%在建工程-短期借款 1,990,000.00 6.93%2,552,300.00 8.62%-22.03%长期借款-应付票据及应付账款 9,473,684.13 32.99%4,799,811.77 16.20%97.38%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 报告期末，公司货币资金较上年同比减少62.32%，主要原因为：（1）本期期末银行借款较上年减少562,300.00元；（2）因公司大部分项目在年底执行，与客户签定的合同付款约定时间未到期。2.应收票据与应收账款 报告期末，公司应收票据与应收账款较上年同比增加了10.60%，主要原因为：（1）因公司大部分项目在年底执行，与客户签定的合同付款约定时间未到期。3.固定资产 报告期内，公司固定资产较上年同比减少45.38%，主要原因为：处理部分已经折旧完的固定资产。4.短期借款 报告期内，公司短期借款较上年同比减少22.03%,主要原因为：（1）本期内公司分别偿还上期的银行借款金额2,552,300.00 元和本期的借款金额600,000.00 元。（2）本期新增银行借款金额1,990,000.00元。5.应付票据及应付账款 报告期内,公司应付票据及应付账款较上年同比增加 97.38%，主要原因为：（1）因公司大部分项目在年底执行，与供应商签定的合同付款约定时间未到期。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 38,020,880.25 -45,259,069.41 -15.99%营业成本 29,020,956.4 76.33%33,959,795.77 75.03%-14.54%毛利率 23.67%-24.97%-广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 17 管理费用 9,140,699.43 24.04%7,099,077.52 15.69%28.76%研发费用-销售费用 6,216,479.54 16.35%4,191,750.75 9.26%48.30%财务费用 123,957.37 0.33%324,726.15 0.72%-61.83%资产减值损失 312,519.92 0.82%-213,342.91-0.47%246.49%其他收益 6,862.11 0.02%16,096.78 0.04%-57.37%投资收益 54,755.85 0.14%112,733.91 0.25%-51.43%公允价值变动收益-资产处置收益-18,156.34-0.05%-汇兑收益-营业利润-6,867,502.51-18.06%-337,662.56-0.75%-1933.84%营业外收入 1,800,000.01 4.73%825,120.68 1.82%118.15%营业外支出 85,802.27 0.23%11,904.40 0.03%620.76%净利润-5,093,061.41-13.40%89,801.88 0.20%-5771.44%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，营业收入38,020,880.25元，同比下降15.99%，主要原因为：因公司市场战略调整，今年减少了媒体投放低利润的项目，与上年同比，广告业务较上年减少了63.60%。2、营业成本 报告期内，营业成本29,020,956.40元，同比下降14.54%，主要原因为:本期营业收入比上年同期减少，导致营业成本同期减少。3、管理费用 报告期内，管理费用9,140,699.43元，同比增长28.76%，主要原因为：（1）为了增加企业的竞争力，公司扩大人才储备与人才引进，本期内管理人员薪酬与上年同期相比，增加了666,283.27元。（2）因公司经营发展需要，本期新增加办公室，房屋租赁费与上年同期相比，增加了1,793,715.95元。4、销售费用 报告期内，销售费用6,216,479.54元，同比增长48.30%，主要原因为：职工薪酬同比去年同期增加了2,580,206.68元；主要原因有：（1）公司管理层大力贯彻公司的战略目标及经营方针，以人才为导向，打造极具有战斗力和能为客户提供更具有创意和竞争力的品牌营销方案，公司新设立了“策略创意中心部”吸引同行业优秀的人才加盟；（2）公司的品牌事业部的人才也有所调整，内部实施人才阶梯式培养与外部引入优秀人才相结合，整体提升公司创意度、全案营销的专业度。广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 18 5、财务费用 报告期内，财务费用123,957.37元，同比下降61.83%，主要原因为：本期支付银行贷款利息费用104,139.74元，上期支付银行贷款利息费用为288,669.36元，同比下降63.92%。6、资产减值损失 报告期内，资产减值损失312,519.92元，同比增长246.49%，主要原因为：（1）本期内计提应收账款的坏账准备较上年同期相比，增长18.47%；（2）其他应收款账款坏账准备较上年同期相比，增长74.29%。7、其他收益 报告期内，其他收益6,862.11元，同比下降57.73%，主要原因为：上期收到公司车辆节能与新能源补贴款10,000.00元。8、投资收益 报告期内，投资收益54,755.85元，同比下降51.43%，主要原因为：本期内银行短期理财收益较上年同期相比减少了57,978.06元。9、资产处置收益 报告期内，资产处置收益-18,156.34元，主要原因为：子公司-武汉御风处置固定资产车辆费用。10、营业利润 报告期内，营业利润-6,867,502.51元，同比下降1933.84%，主要原因为：(1)本期内营业收入较上年同期相比，下降了15.99%；（2）本期管理费用较上年相比，增长28.76%；（3）销售费用较上年相比，增长48.30%。受以上主要原因影响，本期营业利润下降。11、营业外收入 报告期内，营业外收入较上年同比增长118.15%，主要原因为：报告期内收到新三板挂牌金融局的补贴1,000,000.00元，省级工业和信息化专项资金补贴500,000.00元，广东省财政补贴300,000.00元。12、营业外支出 报告期内，营业外支出较上年同比增长620.76%，主要原因为：处置部分已经折旧完的固定资产。13、净利润 报告期内，净利润较上年同比下降5771.44%，主要原因为：受本期营业利润影响，营业利润下降 1933.84%，净利润同期下降。广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 19 （2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 38,020,880.25 45,259,069.41-15.99%其他业务收入-主营业务成本 29,020,956.40 33,959,795.77-14.54%其他业务成本 -按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项项目目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%策划活动业务 34,353,706.66 90.35%35,183,176.35 77.74%广告业务 3,667,173.59 9.65%10,075,893.06 22.26%合计 38,020,880.25 100.00%45,259,069.41 100.00%按按区区域分类分析：域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入38,020,880.25元，同比下降15.99%；主要原因为：因公司市场战略调整，今年减少了媒体投放低利润的项目，与上年同比，广告业务较上年减少了63.60%。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京电通广告有限公司 11,736,005.96 30.87%否 2 北京代思博报堂广告有限公司 5,682,516.98 14.95%否 3 重庆长安汽车股份有限公司 3,547,169.81 9.33%否 4 上汽通用汽车销售有限公司 3,269,928.00 8.6%否 5 武汉思派奇文化传播有限公司 1,190,999.97 3.13%否 合计合计 25,426,620.72 66.88%-应收账款联动分析：应收账款与主要客户占比情况:报告期末，应收账款余额 23,044,186.16 元，其中：北京电通 2018 年应收占比：38.74%；北京代思 2018 年应收占比：26.14%；长安汽车 2018 年应收占比 16.32%；上汽通用 2018 年应收占比：4.09%；武汉思派奇 2018 年应收占比 0。广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 20 （4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 武汉申楚亨星广告传媒有限责任公司 2,638,561.09 9.32%否 2 保利房地产（集团）股份有限公司 1,652,013.00 5.83%否 3 四川天标展览服务有限责任公司 1,081,411.32 3.82%否 4 广州晶东贸易有限公司 1,060,613.20 3.75%否 5 武汉思派奇文化传播有限公司 805,972.53 2.85%否 合计合计 7,238,571.14 25.57%-1010、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,240,701.00-809,519.20-176.79%投资活动产生的现金流量净额 37,558.35-898,867.33 104.18%筹资活动产生的现金流量净额-912,453.75-3,707,148.84 75.39%现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量 报告期内，经营活动产生的现金流量较上年同期相比下降 176.79%，主要原因为：由于行业原因，大部分项目业务在年末发生的金额较大，未进入结算期，应收账款增加 10.60%。2、投资活动产生的现金流量 报告期内，投资活动产生的现金流量较上年同期相比增长 104.18%，主要原因为：与上期相比，本期支付购入固定资产减少 974,748.57 元。3、筹资活动产生的现金流量 报告期内筹资活动产生的现金流量较上同期相比增长75.39%，主要原因为：本期内公司归还银行贷款较上年同期减少2,071,472.97元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 一、报告期末子公司情况 截至2018年12 月31 日，公司拥有8家全资子公司，具体情况如下：1、北京游龙成立于2014 年5 月16 日；统一社会信用代码：911101053995192763；法定代表 人：林伟军；注册资本：200.00 万元；住所：北京市朝阳区光华路7 号14 层1722 号；经营范围：设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；礼仪服务；组织文化艺术交流活动（不含演广州市游龙御驾广告股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-004 21 出）；企业策划；市场调查；会议服务；销售工艺品、文具用品、日用品、体育用品、电子产品、家用电器、汽车配件、建材、塑料制品、箱包、玩具、首饰、服装、鞋帽、针纺织品；出版物零售。2018年北京游龙实现营业收入960,598.05元，净利润-937,099.5元。2、北京御风成立于2014年12月09日；统一社会信用代码：911101053183711942；法定代表人：林伟军；注册资本：200.00万元；住所：北京市朝阳区南磨房路37号1701-1703室；经营范围：企业策划；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；礼仪服务；市场调查；会议服务；经济贸易咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；销售文具用品、五金交电、电子产品、通讯设备、机械设备、汽车、汽车配件、家用电器、文具用品、建材、工艺品。2018年北京御风实现营业收入90,659.39元，净利润-180,971.86元。3、深圳御风成立于2012 年04 月01 日；统一社会信用代码：91440300593036091B；法定代表人：林婷；注册资本：100.00 万元；住所：深圳市宝安区新安街道前进路西侧冠利达大厦一栋918；经营范围：公关活动策划及相关信息咨询（不含人才中介服务）、企业形象策划；市场营销策划、会议服务；从事广告业务。2018 年深圳御风实现营业收入3,100,844.12元，净利润-1,364,110.55 元