838418_2018_绿城股份_2018年度报告_2019-04-17.pdf

1 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-008 2018 年度报告 绿城股份 NEEQ:838418 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司 BeiJing GT.Eden Ecology&Environment Corp.2 公司年度大事记公司年度大事记 绿化工程绿化工程中标：中标：报告期内，公司积极拓展业务，其中全资子公司绿城工程与河北省张家口市蔚县人民政府、怀化九丰现代农业科技有限公司、河北省石家庄市井陉县人民政府等单位经过友好协商，签订 3 份大额战略合作框架协议，项目总投资额高达数十亿。其中，与河北省张家口市蔚县人民政府就蔚县 2018 年廊道绿化改造提升项目（A-C 标段、三个标段）中标，中标金额共计 9,026.86 万元。董监高换届董监高换届：鉴于公司第一届董监高人员于 2018 年 5 月 19 日任期届满。公司于 2018 年 5 月 16 日分别召开 2017 年年度股东大会审议通过关于董事会换届选举的议案、关于监事会换届选举的议案；召开第二届董事会第一次会议审议通过关于选举李毅担任公司第二届董事会董事长的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案；召开第二届监事会第一次会议审议通过关于选举张丽为公司第二届监事会主席的议案 2018 年 4 月 20 日召开 2018 年第一次职工代表大会审议通过关于换届选举职工代表监事的议案 股权激励股权激励：公司向董事/高级管理人员黄江、潘玉霞、李新朋 3 人定向发行股份 3,051,679 股，发行价格为每股人民币 1.00 元，本次发行股票的种类为人民币普通股，本次发行股票 305.1679 万股，募集资金总额为人民币 305.1679 万元，注册资本变更为 3,805.1679 万元。设立控股设立控股子公司：子公司：本公司与姚瑶（自然人）共同出资设立控股子公司四川绿城怡景建设有限公司，注册地为中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府二街 368 号 1 栋 2007 号，注册资本为人民币壹亿元，其中本公司出资人民币 8,000 万元，占注册资本的 80%，姚瑶（自然人）出资人民币 2,000 万元，占注册资本的 20%。注册资金采用认缴制形式。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及员工情况管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司 指 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司 有限公司、绿城颐景 指 北京绿城颐景景观规划设计有限公司 绿城工程、子公司、全资子公司 指 河北绿城园林绿化工程有限公司 控股子公司 指 四川绿城怡景建设有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 股东会 指 有限公司股东会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司章程 全国股份转让系统公司、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 指人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李毅、主管会计工作负责人吴亚兰及会计机构负责人（会计主管人员）吴亚兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济、行业政策风险 2017 年度、2018 年度园林绿化工程施工收入占公司主营业务收入的比例分别为 84.56%、86.69%。园林绿化工程施工收入主要来自于市政单位及房地产公司，未来宏观经济政策以及地方政府财政状况将会对标的公司的经营状况构成一定的影响。因工程分包或引发安全事故、质量问题或经济纠纷的风险 公司主要从事园林绿化工程施工，按照相关法律法规的规定，不存在违法发包、转包、违法分包及挂靠的情况。在以往项目的工程施工中，按照行业专业化分工，将部分业务环节采取工程分包、劳务派遣的方式由工程分包方施工。如果工程分包方未严格遵循施工标准、管理不到位，施工质量或工程进度等不能满足项目的要求，可能引发安全事故、质量问题或经济纠纷，进而可能会对公司的业务产生不利影响。公司治理、内部控制不完善的风险 股份公司于 2015 年 6 月 19 日设立前，公司的法人治理结构不完善，股份公司设立后，虽逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但各项管理控制制度的执行需要经过一个甚至几个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在公司经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围持续扩展，人员迅速增加，对公司治理将会提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。控股股东不当控制风险 公司控股股东李毅先生持有公司 85.54%的股份，对公司运6 营具有实质影响力。公司股东承诺将严格遵守公司章程和其他内部控制制度，但是在实际生产经营中如果控股股东利用其控制地位，对公司的经营决策、人事安排、投资方向、资产交易等重大事项予以不当控制，则可能给公司经营带来一定风险。应收账款回收的风险 公司 2017 年末、2018 年末应收账款账面价值分别为3,823.00 万元、3,583.70 万元，分别占各期末的总资产的37.66%、22.74%，应收账款占总资产比例较大。虽然公司与客户建立了较好的合作关系，从历史经验看，发生坏账的可能性较低。但随着公司业务量的扩大，应收账款可能会继续增加，如果对应收账款催收不力，仍存在应收账款无法收回的风险。公司业绩和生产经营将会受到较大影响。存货发生跌价损失的风险 2017 年末、2018 年末，公司存货余额分别为 2,144.79 万元、8,611.01 万元，主要构成为苗木及工程施工余额，如果市场情况发生不利变化或者苗木受到天气、自然灾害的影响，或者客户由于各种情况延迟结算或无法按合同正常结算，将可能导致存货出现存货跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司现持有北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局于 2016 年 12 月 22 日联合颁发的编号为 GR201611001439高新技术企业证书，认定公司为高新技术企业，有效期为三年。全资子公司河北绿城园林绿化工程有限公司于 2018 年 11 月 12 日认定为高新技术企业，并取得高新技术企业证书，证书编号为：GR201813001413。如果未来相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。办公场所无法取得权属证书的风险 公司子公司绿城工程办公场所为河北省石家庄市裕华区南二环东路 20 号河北师大科技园 A 座 815 室，该房屋位于河北师大科技园内，该楼为河北师大所有，系集体产权，无法单独办理房屋产权证。由于园林工程施工业务具有施工地点不固定的特点，绿城工程无需在项目施工现场建造大规模的厂房基地，办公场所主要用于后勤保障部门使用，绿城工程较容易从市场上寻找到可租赁的办公场所。子公司办公场所房屋系无产权证房屋的情况不会对公司产生重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司 英文名称及缩写 BeiJing GT.Eden Ecology Environment Corp.证券简称 绿城股份 证券代码 838418 法定代表人 李毅 办公地址 北京市海淀区学院路甲 5 号 1 幢 A 座南区东侧二层东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴亚兰 职务 董事会秘书 电话 010-62919926 传真 010-62981361 电子邮箱 LiYiP 公司网址 http:/ 北京市海淀区学院路甲 5 号 1 幢 A 座南区东侧二层东 100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区学院路甲 5 号 1 幢 A 座南区东侧二层东 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 16 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E48 土木工程建筑业-E4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林绿化工程施工及园林景观设计、城市规划设计 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）38,051,679 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李毅 实际控制人及其一致行动人 李毅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010869232817X2 否 8 注册地址 北京市海淀区学院路甲 5 号 1 幢 A座南区东侧二层东 否 注册资本（元）38,051,679.00 是 注：公司于 2018 年 7 月 30 日召开第二届董事会第二次会议，审议关于，并于 2018 年 8 月 14 日召开 2018 年第一次股东大会审议通过了股权激励股票发行的相关各项议案。实募集资金 305.1679 万元，注册资本变更为 3,805.1679万元。2018 年 11 月 23 日取得股转股份登记函，2018 年 12 月 21 日中登取得股份登记确认书，2019 年1 月 28 日取得工商新的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杜玉涛 刘宇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增增减比例减比例 营业收入 116,337,454.63 78,461,881.84 48.27%毛利率%17.20%12.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,330,500.50 3,345,264.73-60.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,197,909.65 3,901,945.51-69.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.04%5.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.81%6.2%-基本每股收益 0.04 0.10-63.28%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 157,602,701.39 101,516,944.17 55.25%负债总计 86,200,998.73 36,937,286.67 133.37%归属于挂牌公司股东的净资产 71,401,702.66 64,579,657.50 10.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.85 1.62%资产负债率%（母公司）11.85%6.94%-资产负债率%（合并）54.70%36.39%-流动比率 1.55 2.08-利息保障倍数 18.22 170.43-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,951,216.17 7,722,583.63-228.86%应收账款周转率 2.88 1.91-存货周转率 1.79 3.18-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%55.25%5.05%-营业收入增长率%48.27%13.43%-净利润增长率%-60.23%90.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,051,679 35,000,000 8.72%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-21,960.20 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 168,399.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,550.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 155,989.23 所得税影响数 23,398.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 132,590.85 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 38,229,956.44-应收票据及应收账款-38,229,956.44-应付账款 29,575,222.11-应付票据及应付账款-29,575,222.11-管理费用 7,439,690.07-管理费用-7,052,352.89-研发费用-387,337.18-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 北京绿城怡景生态环境规划设计股份有限公司作为母公司，主要从事园林景观设计和城市规划，是一家以输出设计方案为主要业务模式，致力于为园林景观设计、城市规划及生态修复领域提供精准化解决方案的设计企业，拥有国家风景园林工程设计乙级资质以及城乡规划乙级资质。河北绿城园林绿化工程有限公司是绿城股份的全资子公司，集景观建设、矿山修复、公路及铁路边坡治理、水环境修复、生态抗逆改良土壤等产业链于一体的园林公司，现拥有国家城市园林绿化施工一级。按照股转系统管理类行业分类，绿城股份所处行业属于“E48 土木工程建筑业-E4890 其他土木工程建筑”。绿城股份及其子公司河北绿城园林绿化工程有限公司的业务均立足于全国生态建设、环境治理、园林绿化行业。依托公司人力资源、专业技术、优质客户、品牌项目、资质荣誉等核心竞争力，为客户提供园林景观、环境建设、生态修复的规划、设计、咨询、建设、维护、运营等服务。近年来公司完成城市公园、道路绿化、公共广场、河道治理、山体植被修复、地产小区等景观项目百余项。业务遍及北京，辐射天津、河北、内蒙古、山西等全国各地，已成长为华北地区最具潜力的综合性园林集团公司。公司主要通过投标或者议标等方式承接各种类型的生态建设、环境治理、园林绿化项目，提供工程设计、建设实施、运营维护。具体经营模式可分为项目信息收集、组织投标、中标后合同签订与组织设计、施工建设、竣工验收及项目结算、移交业主等几个阶段。公司在上述各个环节严格把关，积极创新，力求为客户提供优质的项目效果，最终实现为社会提供更美好居住环境的愿景。设计公司与工程公司可以联合体参与市场竞争，承接 EPC、PPP 等类型的项目，也可以每个公司独立承担自身经营范围内的业务。设计和施工，运营和维护相融合相互促进，优化管理，高效实施，为客户提供建设美好生态环境的全产业链服务。绿城股份实现了园林绿化设计、施工的全面产业化，为进军PPP 项目等项目领域铺平道路。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化；报告期后至本年年报披露之日，公司的商业模式亦未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 116,337,454.63 元，同比增长 48.27%，本期营业收入毛利率 17.20%，13 上期毛利率为 12.17%，毛利率上升的主要原因主要是因为公司经过品牌的建立，打造了园林景观样板工程，在此基础上本年收入有所提高，成本也得到有效控制。营业利润为 1,313,726.50 元，较去年同期下降了 3,119,479.60 元，同比下降 70.37%，主要是因为一方面随着收入的增加，公司各项费用性支出亦大幅增加，尤其是研发费用，报告期内公司注重研发项目的开发，本期发生研发费用 4,983,364.59元，较去年同期大幅增加。另一方面，本年度客户回款情况较去年有所下降，账龄长的应收款占比增加，本期计提坏账准备共计 2,378,572.58 元，去年同期为-2,889,389.76 元。净利润 1,330,500.50 元，同期下降 60.23%。2018 年末，公司总资产为 157,602,701.39 元，较去年年末 101,516,944.17 元，同比增长 55.25%。(二二)行业情况行业情况 我国园林绿化行业在计划经济下开始发展，并伴随着我国市场经济地位的确立和改革开放的不断深入，逐步走上产业化发展的道路。1992 年，国务院颁布城市绿化条例，园林绿化行业的发展开始步入法制化轨道，对园林绿化行业的健康、快速发展产生了重要的促进作用。2001年，国务院召开全国城市绿化工作会议，并专门下发了关于加强城市绿化建设的通知，使得各级政府对城市园林绿化工作的重视程度大大提高，全社会广泛参与城市园林绿化的热潮开始形成，园林绿化行业进入了蓬勃发展时期。随着我国国民经济的持续快速发展以及对环境保护的重视程度越来越高，园林绿化越来越受到政府部门和企事业单位的重视，园林绿化行业发展表现出良好的发展态势。近年来，公司管理层在分析宏观经济形势、行业发展趋势及企业自身情况的基础上，坚持稳健经营宗旨，积极推进公司既定发展战略，保持公司业务按照计划进度推进。公司传统生态园林工程建设业务稳定增长，市政业务份额得到进一步提升，PPP 项目的开拓工作有序开展、逐步落实。同时,公司深化绩效管理，通过推出股权激励方案等形式，为业务发展建立相关机制，并对业务结构进行进一步优化，在生态治理、基础设施建设领域加大了开拓力度，成效逐步显现，实现了业绩的稳定增长。2018 年，公司设计业务、园林生态工程业务稳步推进，设计业务重点在生态小镇、美丽乡村、旅游景点区等等项目上建立品牌优势，特色项目有张家口玻璃艺术小镇、旺业甸森林基地项目、五峰土家族自治县北风垭风景区等等。绿城工程方面，重点打造区域市场样板工程，如高碑店市迎宾路东延（新华大街至光为大街段）道路两侧绿化景观工程、汉中市滨江新区天汉文化公园、蔚县项目 A、B、C 标段、荣华奥特莱斯商业一期景观绿化工程、贵州省六盘水至威宁（黔滇界）公路路基边坡绿化工程施工等。资产重组后，设计和工程一体化的产业模式适应了行业趋势，市场拓展能力进一步拓宽。未来，公司将在生态园林、环境治理、新型农业、旅创特别是 PPP 模式业务领域积极拓展，发挥公司在技术、质量控制、业务开拓、融资能力等方面的优势，促进收入持续增长，同时，通过行业整合，核心竞争力日益突显、综合实力稳步。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,591,916.38 4.82%12,812,355.96 12.62%-40.75%应收票据与应收账款 35,837,007.00 22.74%38,229,956.44 37.66%-6.26%14 预付账款 1,071,754.80 0.68%737,000.00 0.73%45.42%其他应收款 1,904,885.93 1.21%2,307,595.32 2.27%-17.45%存货 86,110,059.83 54.64%21,447,919.58 21.13%301.48%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 12,812,045.93 8.13%13,789,405.45 13.58%-7.09%在建工程 10,435,617.09 6.62%10,376,217.09 10.22%0.57%短期借款 3,000,000.00 1.90%1,000,000.00 0.99%200%长期借款-应付账款 69,167,112.40 43.89%29,575,222.11 29.13%133.87%预收账款 2,997,523.35 1.90%2,054,382.73 2.02%45.91%其他应付款 10,303,595.91 6.54%3,837,085.54 3.78%168.53%资产总计 157,602,701.39-101,516,944.17-55.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年末公司货币资金为 7,591,916.38 元，较去年年末降低 40.75%，主要原因是绿城工程公司 2018 年项目工程多，支付成本多，且回款能力较上年有所下降，经营现金流减少-17,673,799.80 元。2、存货：全部属于全资子公司，期末 86,110,059.83 元，比去年同期增加 301.48%，主要因素是报告期内开拓市场效果较好，公司签订了多个大额订单，本期采购量加大，但工程项目工期延长，工程结算缓慢，建造合同形成的已完工结算资产大幅增加。3、应付账款：大部分是子公司绿城工程公司的正常采购，期末 69,167,112.40 元，比去年同期增加 133.87%，业务量的增加导致本期采购量一并增加，一方面部分合同未到结算期支付阶段，另一方面，部分款项结算不及时，公司未进行支付。公司资产负债率为 54.70%，公司有 300 万元短期借款，负债大部分为经营过程中应支付的采购款及各项日常费用支出。资产负债结构较为合理，无重大偿债风险。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 116,337,454.63-78,461,881.84-48.27%营业成本 96,325,368.48 82.80%68,913,920.82 87.83%39.78%毛利率%17.20%-12.17%-管理费用 9,377,845.73 8.06%7,052,352.89 8.99%32.97%研发费用 4,983,364.59 4.28%387,337.18 0.48%1,186.57%销售费用 1,559,506.12 1.34%265,325.30 0.34%487.77%财务费用 75,078.12 0.06%29,749.36 0.04%152.37%资产减值损失 2,378,572.58 2.04%-2,889,389.76-3.68%-182.32%其他收益 8,099.20 0.01%6,864.68 0.01%17.98%投资收益-15 公允价值变动收益-资产处置收益-21,960.20-0.02%-汇兑收益-营业利润 1,313,726.50 1.13%4,433,206.10 5.65%-70.37%营业外收入 170,301.51 0.15%502,817.91 0.64%-66.13%营业外支出 451.28 0.0000039%2,835.23 0.000036%-84.08%净利润 1,330,500.50 1.14%3,345,264.73 4.26%-60.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司实现收入较上年同期增加 48.27%。主要因素在于报告期内公司开拓市场及业务效果较好，新签订多个大额合同，并正常顺利的进行。2、营业成本：本期营业成本为 96,325,368.48 元，较去年同期增加了 27,411,448.12 元，主要由于大额合同的签订，营业成本随着收入的增加而增加，此外，公司经过品牌的建立，打造了园林景观样板工程，在此基础上成本也得到有效控制，故营业成本增长幅度低于收入增长幅度，导致毛利率有所提升。3、管理费用：本期管理费用 9,377,845.73 元，较去年同期增加 2,325,492.84 元，主要是因为报告期内公司对 3 名高级管理人员定向发行股票实施股权激励，发行价 1 元/股，公司 2017 年末每股净资产 1.85 元，公司按照发行价与净资产价的差异确认了股权激励费用 2,593,927.15 元。4、研发费用：本期研发费用为 4,983,364.59 元,较去年同期增加了 4,596,027.41 元，变动比例为1,186.57%；主要因素是本年度公司及全资子公司加强在研发项目上的研发力度，本期投入研发的项目共计 17 个，费用支出加大。5、销售费用：本期公司为了积极开拓市场，销售人员从期初的 1 名增加至期末 15 名，相应的职工薪酬、差旅费及招待费大幅增加，导致本期销售费用较去年同期大幅增长。6、营业利润：本期营业利润为 1,313,726.50 元，较去年同期减少 3,119,479.60 元，变动比例为-70.37%，在营业收入及毛利增加的同时，营业利润减少一方面系随着业务的拓展，各方面的投入均大幅增加，尤其是研发费用，报告期内公司注重研发项目的开发，本期发生研发费用 4,983,364.59 元，较去年同期大幅增加。另一方面，本年度客户回款情况较去年有所下降，账龄长的应收款占比增加，本期计提坏账准备共计 2,378,572.58 元，去年同期为-2,889,389.76 元。7、净利润：本期净利润为 1,330,500.50 元，比上年减少了 2,014,764.23 元，变动比例为-60.23%；一方面系公司营业利润的减少，净利润的减少幅度大于营业利润的增长幅度，主要是因为本期政府补助较上年有所减少，本期政府补助 160,300.00 元，较上年政府补助 502,772.00 元，下降了 68.12%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 116,337,454.63 77,475,462.18 33.40%其他业务收入-986,419.66-100%主营业务成本 96,325,368.48 68,278,392.83 41.08%其他业务成本-635,527.99-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%16 工程费收入 100,847,495.80 86.69%66,351,154.02 84.56%设计费收入 15,489,958.83 13.31%11,124,308.16 14.18%其他收入-986,419.66 1.26%合计 116,337,454.63 100%78,461,881.84 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司及子公司主要从事园林景观设计和城市规划设计及园林生态工程施工，致力于为园林景观设计、城市规划及生态修复领域提供精准化解决方案，公司收入构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蔚县林业局 38,300,110.30 32.92%否 2 高碑店市建设局 13,079,746.09 11.24%否 3 汉中市滨江新区实业开发有限公司 12,414,143.44 10.67%否 4 陕西荣奥房地产开发有限公司 5,498,839.15 4.73%否 5 贵州高速公路集团有限公司 4,597,035.87 3.95%否 合计合计 73,889,874.85 63.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市瀚林苗圃 13,835,000.00 13.57%否 2 蔚县勃森苗木种植专业合作社 11,502,000.00 11.28%否 3 山西民基生态环境工程股份有限公司 9,515,360.00 9.33%否 4 蔚县中绿园林绿化有限责任公司 8,683,040.00 8.52%否 5 襄阳市绿大地园林工程有限公司 6,670,000.00 6.54%否 合计合计 50,205,400.00 49.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,951,216.17 7,722,583.63-228.86%投资活动产生的现金流量净额-71,467.24 526,047.91-113.59%筹资活动产生的现金流量净额 4,802,243.83 170,884.00 2,710.24%现金流量分析现金流量分析：经营活动流量变动分析：本期经营活动产生的现金流量净额为-9,951,216.17 元，较去年同期17 7,722,583.63 元减少 17,673,799.80 元，主要原因如下：一方面虽然公司收入较上年增加 48.72%，但受项目未及时结算并付款的影响，本期回款金额较上年相比减少-9,912,482.28 元，另一方面，随着公司人员规模的扩大，本期支付给职工以及为职工支付的现金为 11,060,202.80 元，较上年同期增加4,977,575.47 元。报告期内公司实现净利润 1,330,500.50 元，与经营活动产生的现金流量净额相差较大，主要是因为非付现的往来所致，本期存货增加 64,662,140.25 元，经营性应付项目增加金额也较大，直接导致净利润与经营活动产生的现金流量金额相差较大，具体详见财务报表附注 34、现金流量表补充资料。投资活动流量变动分析：报告期内购建固定资产支付的现金 12,067.24 元，属于零星购置，59,400.00元是用于藏龙山工程发生的支出。2017 年绿城工程因上期购买的小型园林机械不符合项目需要，全部退回原公司，收到处置退回资金 557,600.00 元。筹资活动流量变动分析：本年的主要筹资活动为取得定向增发募集资金 3,051,679.00 元，以及向银行借款净额 2,000,000.00 元。2017 年公司筹资活动主要构成为取得或归还银行借款、支付银行利息。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司-河北绿城园林绿化工程有限公司成立于 2007 年 09 月 06 日，注册资本为人民币5463.00 万元；公司主营为园林绿化工程施工；市政工程施工；园林维护；园林绿化工程技术研发，报告期内，公司实现收入 100,847,495.80 元，净利润为 3,471,323.19 元。2、报告期内，公司设立控股子公司一家四川绿城怡景建设有限公司，新增纳入合并范围内。四川绿城怡景建设有限公司成立于 2018 年 10 月 9 日，注册资本壹亿元。其中本公司出资人民币 8000 万元，占注册资本的 80%，姚瑶（自然人）出资人民币 2000 万元，占注册资本的 20%，报告期末，公司实缴出资 10.00 万元，因新设不久，公司暂无收入，仅发生费用 6,836.10 元，净利润-6,836.10 元，公司无参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司按照财政部的要求执行前述通知。根据财会201815 号文件的要求，本公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整：原“应收票据”及“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；原“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；原“应付票据”及“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；原“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；原“专项应付款”归并至“长18 期应付款”项目；新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。本次会计政策变更对当期和会计政策变更前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润均无实质性影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 10 月 18 日公司召开第二届董事会第四次会议、2018 年 11 月 5 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了关于追认对外投资设立控股子公司四川绿城怡景建设有限公司的议案。公司新