838631_2018_英锐光电_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 英锐光电 NEEQ:838631 南阳英锐光电科技股份有限公司 Nanyang YingRui Photoelectric Science and technology Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）2018 年 7 月 26 日，南阳英锐光电科技股份有限公司新增车载光学投影及影像设备研发等经营范围内容，标志着公司将进军车载光学产品领域的研究及加工，并取得了南阳市工商行政管理局核发的新的营业执照。图 片（如有）2018 年 12 月 26 日，经河南省科学技术厅批准公司建立河南省微型投影仪工程技术研发中心。2018 年 11 月 29 日，通过高新技术企业资格评审，2018 年 11 月 29 日，被认定为高新技术企业，并获得资质证书。图 片（如有）2018 年 11 月 21 日，通过 NQA 组织审核和注册，取得 IATF 16949：2006 质量管理体系认证，并获得资质证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五第五节节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、英锐光电 指 南阳英锐光电科技股份有限公司 上饶英锐、上饶公司 指 上饶市英锐光电科技有限公司 深圳公司、深圳子公司 指 英锐科技（深圳）有限公司 三会 指 南阳英锐光电科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 南阳英锐光电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南阳英锐光电科技股份有限公司董事会 监事会 指 南阳英锐光电科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 南阳英锐光电科技股份有限公司公司章程 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。关联交易 指 公司关联方之间的交易 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 精密光学元件 指 采用现代光学加工方法和技术，主要应用在现代数字光电产品、具有精密光学特性的光学元件。光学透镜 指 利用光的反射和折射，减少光损，提高光效的光学元件。光学组件 指 光学系统中由两个或两个以上光学元件组合而成的相对独立单元，或称光学部件。车载微投、微型投影 指 公司所研发的专门用于汽车使用的光学微型投影设备 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙志强、主管会计工作负责人杨克林及会计机构负责人（会计主管人员）杨克林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场需求波动及竞争加剧的风险 影响消费类产品市场需求变动的因素很多，如经济周期、消费偏好、需求热点、技术更新换代等，受其影响，消费类光电产品市场需求也会呈现一定的波动，公司面临市场需求波动及竞争加剧的风险；核心技术人员流失风险 本公司是高新技术企业，深谙技术对公司的重要性，报告期内，公司引入研发人员，增强了公司的研发能力，但随着社会人才流动性的加剧，公司存在核心技术人员流失的风险；客户相对集中的风险 公司客户集中度较高，前五大客户占公司的产品销售规模 70%以上，报告期内，虽新增一家光学镜头产品客户，但在一定程度上仍存在客户相对集中的风险；存货跌价风险 光学仪器产品的多样性导致客户对产品技术要求的参差不齐，公司产品多为定制，批次多，批量少，品种繁多，为保障及时向客户提供合格产品，公司存货较多。而市场产品价格多变，公司存货存在跌价风险；实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人为廖莉英和孙志强（廖莉英和孙志强为夫妻关系），两人合计持有公司 62.13%的股份，公司存在实际控制人不当控制的风险；公司治理风险 自股份公司设立以来公司制定了相关制度和规则并运行良好，但股份公司毕竟设立时间较短，公司治理机制还需要不断地实践、检验和完善，公司存在一定的治理风险；经营持续亏损的风险 报告期内，公司出现了亏损，这是由于工艺技术不成熟、深圳6 公司持续加大研发投入、研发产品未最终形成产值收入造成的，尽管公司采取针对性措施并预估深圳公司所研发的产品在 2018年度将大幅提高营业收入，但研发产品形成批量生产并转化为营业收入仍存在不确定性，公司仍面临经营持续亏损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南阳英锐光电科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanyang YingRui Photoelectric Science and technology Co.,LTD.证券简称 英锐光电 证券代码 838631 法定代表人 孙志强 办公地址 河南省南阳市高新区创业中心光电孵化园 G 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨克林 职务 董事会秘书 电话 0377-6329 8688 传真 0377-6365 9992 电子邮箱 yrgd_ 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河南省南阳市高新区创业中心光电孵化园 G 座 473000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 18 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C4 制造业-C40 仪器仪表制造业-C404 光学仪器及眼镜制造-C4041 光学仪器制造 主要产品与服务项目 精密光学元件 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）14,430,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 廖莉英、孙志强 实际控制人及其一致行动人 廖莉英、孙志强 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 914113007191579144 否 注册地址 河南省南阳市高新区光电孵化园 否 注册资本（元）14,430,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 民生证券 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭素玲、任爱强 会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 层 929 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,248,736.51 23,831,675.34 39.51%毛利率%17.09%17.44%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,324,679.51-2,514,556.04 7.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,487,974.12-3,076,083.14-13.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.34%-15.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.02%-19.44%-基本每股收益-0.16-0.17 5.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 41,532,461.81 42,956,876.88-3.32%负债总计 29,288,149.28 28,387,884.84 3.17%归属于挂牌公司股东的净资产 12,244,312.53 14,568,992.04-15.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.85 1.01-15.96%资产负债率%（母公司）64.83%58.72%-资产负债率%（合并）70.52%66.08%-流动比率 0.87 0.87-利息保障倍数-1.62-3.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,880,381.77-174,539.96 1,177.34%应收账款周转率 3.84 3.54-存货周转率 1.98 1.81-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.32%39.42%-营业收入增长率%39.51%5.53%-净利润增长率%7.55%-13.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,430,000 14,430,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 947,294.20 政府补助 216,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,163,294.61 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,163,294.61 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司主营业务为精密光学元件的研发、生产和销售，主营产品为光学棱镜、光学透镜等精密光学元件。所处大行业为光学行业，细分行业属于光学元件与光学仪器制造业。根据国家统计局 国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所从事行业归属于仪器仪表制造业（C40）中的光学仪器制造（C4041）。公司生产的光学棱镜、光学透镜等精密光学元件主要应用于闭路电视监控系统、显微镜、望远镜、枪瞄器、数字多媒体投影机、数码照相机、生物信息识别系统、汽车微型投影系统等消费类产品。公司是行业内有一定影响力的精密光学元组件产品制造商，公司依托优质客户，以技术研发为基础，以全国渠道为支撑，为下游制造商等提供优质的精密光学元件产品和服务。公司采取集产品研发、生产、加工及销售于一体的经营模式，通过与优质客户建立长期业务合作关系，采取由营销团队组织，技术部门配合的方式进行业务开拓。公司目前主要采取“订单式”销售模式，具体来说，根据客户订单和对产品的要求，自行采购原材料进行生产，并销售给客户取得收入。公司的主要收入来源为精密光学棱镜、透镜的销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 英锐光电公司是以生产、研发精密光学元件的高新技术企业，其主营业务是精密光学元件的研发、生产和销售，主营产品为光学棱镜、光学透镜等精密光学元件。光学镜头在各行各业的应用领域不断扩大，光学仪器制造行业竞争也日趋激烈。为提升公司的竞争力，公司继续采取上年度的经营策略，以“稳步提升现有产品、加大新产品研发力度、开拓高端新业务、打好持续发展基础”为指导方针，继续加大研发力度，不断攻克和完善镀膜工艺等一系列技术难题，培育和稳定了鼎欣光电等优质客户，赢得了客户对公司产品质量的信任。报告期内，公司整合资源、优化管理，不断加强与优质客户的合作，使得营业收入有较大增长。报告期主要经营情况如下：1、总体经营情况 2018 年公司全年实现营业收入达 3,324.87 万元，同比增长 39.51%，与上年度相比，有较大增长。12 报告期内，公司为客户提供精密光学镜头组近 30 万套，销售订单稳步增加。技术力量的增强和优质客户的开发为公司收入的增长提供了坚实的保障。2、继续加大投入，持续提升现有研发技术能力 2018 年度，公司研发投入 327.10 万元，主要用于车载蓝紫光投影产品和新型增强 AR 增透膜、新型增强金属银膜等生产工艺的研发。公司新获取实用新型专利 4 个，发明专利 3 个，新专利的获取有利于公司产品质量的提升及产品领域的扩展，有利于公司的稳定和快速发展，有利于提升公司价值。(二二)行业情况行业情况 光学镜头一般称为摄像镜头或摄影镜头，简称镜头，其功能就是光学成像。光学镜头是光学成像系统中的必备组件，直接影响到成像质量的好坏，影响算法的实现和效果。我国光学镜头产业的发展与军工技术密不可分，二十世纪六七十年代，我国光学企业主要为云南、四川、福建等地的军工企业。国产民用光学镜头产业起步较晚，2000 年后才有部分光学企业涉足民用光学镜头市场。2008 年之前国内光学镜头市场基本上被日本、德国品牌所垄断，安防监控市场、手机市场、医疗影像市场的光学图像设备上基本没有中国大陆自主生产的镜头，台湾企业生产的镜头产品也仅出现在少数较为低端的设备上。随着日本光学镜头制造工业的成熟和应用产品的日益增加，光学产品成本降低，日本的光学技术也逐渐扩散到邻近国家和地区。包括台湾、韩国以及中国大陆在光学镜头生产上规模日益扩大。近几年来光学镜头产业迅速向中国大陆转移，中国大陆正逐步成为世界光学镜头的主要加工生产地。光学镜头研发与制造处于产业链中游，其上游为光学镜头生产所需的设备仪器及原材料，原材料主要包括玻璃镜片、塑胶镜片、电子零件、塑胶原料、金属部件等。下游为光学镜头的应用领域，主要包括安防监控设备、手机相机摄像头模组、车载摄像头模组、机器视觉系统、VR/AR 设备等。光学镜头的应用领域广泛，可划分为消费级市场应用和工业领域应用两大类。消费级市场应用领域主要有专业相机镜头、安防监控镜头、车载镜头、VR/AR 设备镜头。工业领域应用领域主要表现在光学镜头在机器视觉检测方面亦有着广泛的应用，其具体应用主要体现在以下四方面：机械零件测量、塑胶零件测量、玻璃及药用容器测量、电子组件测量等。如今，光学镜头已经不仅仅是应用于相机，其应用广度和深度，已经有了本质上的进步和改变。首先，光学镜头在工业领域有着非常广的应用，其具体应用主要体现在机器视觉的机械零件测量、塑料零件测量等方面。相比工业领域，光学镜头在消费级市场有着更加广泛的应用，包括专业相机镜头、手机相机模组镜头、安防监控镜头、车载镜头等诸多领域。目前，从全球光学镜头的应用看，手机、视频监控、车载摄像机是三个最大的终端市场，可以很大程度上影响光学镜头模组行业的整体趋势。全球光学镜头模组在手机、视频监控、以及车载镜头领域的合并收益将维持增长趋势，2017 年合并市场收益约为 57.31 亿美元，预计 2021 年可达约 73.67 亿美元，其中全球车载镜头营收将达到 10.59 亿美元。随着现代工业自动化技术日趋成熟，越来越多的企业考虑如何采用机器视觉来帮助生产线实现识别、检测等功能，以提高效率并降低成本。相关报告显示，到 2020 年全球机器视觉行业市场规模将达到 125 亿美元，2025 年将超过 192 亿美元。由于现代终端镜头向功能集成化和高精度方向发展，镜片的分光光谱特性等只有依靠光学薄膜才可以实现。精密光学薄膜的偏振分光、减反射、光谱波长准确定位（通常在纳米级）等特性是目前其他任何技术无法替代的，所以光学薄膜技术是安防等终端镜头加工的关键技术。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 73,814.56 0.18%109,153.62 0.25%-32.38%应收票据与应收账款 8,223,345.79 19.80%9,072,531.47 21.12%-9.36%存货 15,658,263.92 37.70%12,237,805.58 28.49%27.95%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 15,095,826.72 36.35%13,398,529.11 31.19%12.67%在建工程-5,015,882.75 11.64%-100.00%短期借款 5,350,000.00 12.88%9,700,000.00 22.58%-44.85%长期借款-其他应付款 7,036,848.50 16.94%5,302,306.02 12.34%32.71%资产总计 41,532,461.81-42,956,876.88-3.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本年较上年减少 84.92 万元，报告期内收入较上期增加了 39.51%，公司采取了积极的应收账款收回措施，与客户进行充分的沟通，使得应收账款金额较之上期小幅减少。2、存货本年较上年增加 342.05 万元，主要因新老客户业务量增加和车载微投产品生产备货所致。3、固定资产增加 169.73 万元，主要因公司新购大型光学镀膜机所致。4、在建工程较上年减少 501.59 万元，主要系上饶英锐股权转让，合并范围减少所致。5、短期借款本年较上年减少 435.00 万元，主要系上饶英锐股权转让，合并范围减少所致。6、其他应付款本年较上年增加 173.45 万元，主要系增加未付房租及物业费用所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 33,248,736.51-23,831,675.34-39.51%营业成本 27,566,686.74 82.91%19,674,372.01 82.56%40.11%毛利率%17.09%-17.44%-管理费用 3,106,124.90 9.34%2,239,823.00 9.40%38.68%研发费用 3,270,990.30 9.84%2,366,543.13 9.93%38.22%销售费用 755,773.25 2.27%552,696.78 2.32%36.74%财务费用 1,475,725.96 4.44%1,124,374.22 4.72%31.25%资产减值损失 452,643.68 1.36%931,523.79 3.91%-51.41%其他收益 216,000.00 0.65%-14 投资收益 947,294.20 2.85%-公允价值变动收益-资产处置收益-9,309.6-0.04%100.00%汇兑收益-营业利润-2,392,173.14-7.19%-3,214,636.07-13.49%25.58%营业外收入 0.41 0.00%560,000.00 2.35%-100.00%营业外支出-59.74 0.0003%-100.00%净利润-2,324,679.51-6.99%-2,514,556.04-10.55%7.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入相较上期，有较大幅度增加，主要系公司新开发客户增加订单收入所致。2、营业成本的增加主要随着营业收入的增加而增加。3、管理费用的增加主要系公司报告期内，房屋租赁费用减免到期增加租赁费、物业服务费所致。4、研发费用的增加主要系公司下属子公司深圳英锐车载微型投影项目研投入增加所致。5、销售费用的增加主要系公司随着业务量的增加，差旅费、工资及运输费用增加所致。6、财务费用的增加主要系报告期内公司债务融资增加所致。7、资产处置收益变动主要系公司报告期内未发生相应资产处理情况所致。8、营业利润较上期增加，主要系公司报告期内获得政策优惠减免房租及股权转让收益所致。9、营业外收入的减少，主要系报告期内，公司未收到与日常经营活动无关的政府补所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,399,399.53 22,464,932.79 39.77%其他业务收入 1,849,336.98 1,366,742.55 35.31%主营业务成本 25,918,962.64 18,409,016.23 40.79%其他业务成本 1,647,724.10 1,265,355.78 30.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%棱镜类 6,940,558.88 20.87%4,486,434.10 18.83%透镜类 24,458,840.65 73.56%17,978,498.69 75.44%其他 1,849,336.98 5.57%1,366,742.55 5.77%合计合计 33,248,736.51 100.00%23,831,675.34 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入较上年增长 39.77%，主营业务成本较上年增长 40.79%。报告期内开发透镜镜头产品新客户，使得主营业务收入较上期大幅增加，主营业务成本也随之增加。从产品分类对比来看，2018 年度，公司产品收入结构较为稳定，主营业务收入占营业收入比为 94.43%，与去年基本保持一致。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上饶市鼎欣光电科技有限公司 8,769,841.02 26.38%否 2 昆明腾洋光学仪器有限公司 6,703,077.01 20.16%否 3 珠海市敏夫光学仪器有限公司 5,466,828.31 16.44%否 4 洛阳拜波赫光电科技有限公司 3,373,914.23 10.15%否 5 重庆万才光学仪器有限公司 3,130,848.69 9.42%否 合计合计 27,444,509.26 82.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上饶市鼎欣光电科技有限公司 2,527,807.81 14.14%否 2 成都达盛光学实业有限公司 1,443,307.87 8.07%否 3 四川瑞天光学有限责任公司 1,393,072.74 7.79%否 4 南阳合信光电有限公司 1,205,063.25 6.74%否 5 南阳市达升光学仪器有限公司 938,385.28 5.25%否 合计合计 7,507,636.95 41.99%-3.3.现金流量现金流量状况状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,880,381.77-174,539.96 1,177.34%投资活动产生的现金流量净额 297,504.27-9,215,608.91 103.23%筹资活动产生的现金流量净额-2,213,225.10 8,561,987.39-125.85%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期净额增加 205.49 万元，主要系公司营业收入增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期净额增加 951.31 万元，主要系 2017 年度上饶英锐建造厂房，发生了大额的现金支出，本期合并范围减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期净额减少 1,077.52 万元，主要系 2017 年度为了保证上饶英锐的厂房建造和深圳公司的研发活动，本期合并范围减少及公司增加了融资金额所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 英锐科技（深圳）有限公司 报告期内，全资子公司英锐科技（深圳）有限公司基本情况如下：设立时间：2017 年 4 月 17 日 注册资本：100 万元 法定代表人：孙志强 住所：深圳市宝安区福永街道广深路 109 号锦灏大厦 16 楼 1612 室 16 经营范围：计算机硬件、软件的应用研发、销售以及光学镜头的设计、研发、销售。（法律、行政法规或者国务院决定禁止和规定在登记前须经批准的项目除外）2018 年 12 月 31 日股权结构情况：序号序号 股东名称股东名称 出资额（万元）出资额（万元）出资比例出资比例 1 英锐光电 100.00 100%2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，本公司减少 1 家被合并单位上饶市英锐光电科技有限公司，因股权转让不再纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司坚持诚信经营、足额纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，与社会共享企业发展成果。报告期内，公司实现纳税 178.40 万元，解决当地 200 余人就业问题，为国家税收和促进社会就业做出应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司持续经营能力良好。报告期内，公司亏损幅度较上期有所减少，其中母公司营业利润较上年减亏 72.86 万元，持续亏损状况有所改善，但深圳子公司研发的持续投入，致使整体亏损依然较大。报告期内，公司没有发生其他对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场需求波动及竞争加剧的风险 本公司的主要产品包括光学棱镜、光学透镜等精密光学元件，产品主要应用于闭路电视监控系统、显微镜、望远镜、枪瞄器、数字多媒体投影机、数码照相机、生物信息识别系统、汽车微型投影系统等消费类产品。影响消费类产品市场需求变动的因素很多，如经济周期、消费偏好、需求热点、技术更新换代等，受其影响，消费类电子产品市场需求也会呈现一定的波动。针对上述风险，公司一方面坚持对不同的终端客户进行了具体分析，细化客户群体，积极与客户对接沟通，了解客户对产品的详细要求，并针对客户的终端产品进行跟进调研分析，研究应对措施，提升产品质量，满足客户需求，增强客户对产品的信赖；另一方面，公司积极进行市场调研，调整产品结构，积极开发新的客户、加快新产品的研发力度，以抵消市场需求波动带来的不利影响。2、核心技术人员流失风险 本公司是高新技术企业，深谙技术对公司的重要性，但随着社会人才流动性的加剧，公司存在核心技术人员流失的风险。针对上述风险，公司逐步完善新的研发激励措施，通过加大研发投入等方式提升研发能力，提高研发人员的薪酬待遇，特殊岗位采取特别薪酬待遇等办法，进而降低核心技术人员的流失风险。3、客户相对集中的风险 公司客户集中度较高，前五大客户占公司的产品销售规模 70%以上，公司在一定程度存在客户相对集中的风险。针对上述情况，公司一方面积极通过与客户的积极对接、沟通，深入协作，不断拓展合作深度，改进产品工艺和质量、强化服务等方式建立战略合作关系，开发和培养了一些优质客户。另一方面积极开发新的客户,其中新客户鼎欣光电月供货量稳定在 50000 套光学镜组，有效抵减和降低了客户相对集中的风险。4、存货跌价风险 公司存货主要由原材料、在产品、库存商品、自制半成品等组成。光学仪器产品的多样性导致客户对产品技术要求的参差不齐，公司产品多为定制，批次多，批量少，品种繁多，为保障及时向客户提供合格产品，公司存货较多。而市场产品价格多变，公司存货存在跌价风险。针对上述风险，公司一方面坚持采取严控物资流通过程、强化对物资采购的管控等多项措施；另一方面，公司积极进行节能挖潜，对残次品进行改型利用，以降低材料消耗。坚持节能挖潜、开源节流的原则，强化采购、生产、销售等各环节的存货管理，减少生产环节废品损失，提高产品合格率，以逐步释放和降低存货风险。5、实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人为廖莉英和孙志强（廖莉英和孙志强为夫妻关系），两人合计持有公司 62.13%的股份。公司存在实际控制人不当控制的风险。针对上述风险，公司自股份公司设立以来，坚持通过三会运行机制，完善法人治理制度。公司严格执行已建立的重大投资管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度等方式降低上述风险，以加强对其他中小股东利益的保护，以避免股权集中带来的风险。6、公司治理风险 自股份公司设立时，公司便制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等一系列公司治理规则，目前公司治理顺畅，三会的运作机制得到了有效落实。但股份公司毕竟设立时间不长，公司治理机制还需要不断地实践和检验，公司存在一定的治理风险。针对上述风险，公司加强与中介机构特别是券商及律师的沟通，适时邀请券商、律师及会计师等到公司指导工作，以确保做到合法合规经营，对不合时宜的制度做出及时、必要的修订，达到降低公司治18 理风险的目的。7、经营持续亏损的风险 报告期内，公司出现了亏损，这是由工艺技术有待提高、深圳公司加大研发投入、研发产品未最终形成产值收入造成的，尽管公司采取针对性措施并预估深圳公司所研发的产品未来前景较好，但研发产品形成批量生产并转化为营业收入仍存在不确定性，仍面临经营持续亏损的风险。针对上述风险，公司积极采取措施，按照公司既定计划强力推进新产品研发进度，截止报告期末，获得订单及意向订单 5000 余万元，截止报告报出之日，新产品已小批量投入生产。报告期内，公司主要风险未发生重大变化。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告报告期内发生的诉讼、仲裁事项期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结以临时公告形式披露且在报告期内结案的案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 4财务资助（挂牌公司接受的）25,000,000.00 5,002,782.47 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 25,000,000.00 8,589,816.67 6其他 0 0 总计总计 50,000,000.00 50,000,000.00 20 13,592,599.14 13,592,599.14 (三三)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2018 年 1 月 12 日，公司召开第一届董事会第十四次会议审议并通过了关于出售全资子公司股权的议案，本议案在董事会决策权限以内，无需通过公司股东大会审议。此议案详细情况已于 2018 年 1月 16 日披露登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的南阳英锐光电科技股份有限公司关于出售全资子公司股权的公告（公告编号：2018-003），2018 年 1 月 12 日，本公司与厦门力鼎光电技术有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的上饶英锐光 100%股权转让至力鼎光电，转让价格为 248.00 万元，截止审计报告日，公司已经实际收款 248.00万元，收款比例为 100%。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、董事、监事、高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺函。承诺事项的履行情况：公司的控股股东、董事、监事、高级管理人员在报告期内严格