838623_2018_康庄国旅_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 1 证券代码：838623 证券简称：康庄国旅 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 康庄国旅 NEEQ:838623 北京康庄国际旅行社股份有限公司 Beijing Kang Zhuang International Travel Service Co.,Ltd.北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 9 月 19 日，我公司承办中国 500 强好孩子儿童用品有限公司 GB20 全球峰会。2018 年 5 月份，本公司接待了北京市某中学组织的社会大课堂活动，登泰山、访孔庙，读万卷书，行万里路，让学生在行走中了解中华的传统美德。北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、康庄有限 指 北京康庄国际旅行社有限公司 公司、本公司、股份公司 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司 河北康乐 指 河北康乐国际旅行社有限责任公司 捭阖嘉乐华 指 北京捭阖嘉乐华文化传媒有限公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 12 月 31 日 公司章程 指 北京康庄国际旅行社有限公司或北京康庄国际旅行社股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东会 指 北京康庄国际旅行社有限公司股东会 股东大会 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田国杰、主管会计工作负责人尚双果及会计机构负责人（会计主管人员）尚双果保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 旅游的发展主要依托于国民经济的持续发展和居民生活水平的不断提高。旅游行业与 GDP 具有较强的正相关关系，旅游对部分居民仍属可选消费，收入增长放缓及对预期收入的不确定性增强时就会直接减少对旅游这类非必需商品的消费需求。如我国经济下行压力加大，中层阶级家庭可支配收入下降，将会导致对出境旅游和国内长线旅游的需求出现下滑的风险。2、市场竞争加剧风险 旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入较少资金即可带来可观收益的特点使从事旅游行业的企业不断增加。此外还有一些新型的旅游业态，如各种类型的俱乐部，随着旅游散客化的加剧可能影响现有旅行社的业务。2009 年 12 月，国务院颁布了国务院关于加快发展旅游业的意见，提出要放宽旅游市场准入，鼓励社会资本和各种所有制企业公平参与，将旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业。该意见的出台，在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时，也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业，加剧旅游行业的竞争。尽管公司经过多年专注于出境旅游和国内旅游的经营，形成了一定优势，但公司规模仍然较小，存在当市场竞争过于激烈、行业进行恶性价格竞争时，公司处于不利地位的可能性。3、不可抗力风险 旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。若旅游目的地突发地震、水灾、暴雪、飓风、泥石流等自然灾害；非北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 6 典、甲流、禽流感等流行性疾病；战争、政局不稳、经济危机、外交关系恶化等一些突发事件的发生或持续，都将影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生不利影响。4、旅游安全风险 旅游安全是旅游业的生命线，是旅游业发展的基础和保障。旅游安全事故的出现，不仅影响旅游活动的顺利进行，而且可能危及游客的生命、财产安全。旅游活动中涉及的人、设备、环境等相关因素诸多，不确定因素难以预料，存在游客的人身、财产可能受到损害的风险。5、服务质量风险 旅游业直接面向游客，服务质量在经营活动中具有极为重要的地位。由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同带队导游自身素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客与本公司之间存在服务纠纷的情况。若公司不能有效地保证服务质量、快速地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务产生不利影响。6、人才流失风险 旅行社产品设计、客户的开发与维护、电子商务业务模式的发展等都在一定程度上依赖核心业务运营管理人才。公司经过多年的发展，培养了一批高级管理人员及专业骨干，他们是公司得以发展的关键。随着旅游行业市场竞争的不断加剧，行业内旅行社对优秀人才的争夺也日益激烈，若公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住核心业务运营管理人才，或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才体系及保障制度，则存在使公司优秀人才流失的潜在风险。7、实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人为田国杰先生、尚忠娥女士和田润林先生，田国杰直接持有公司 5,780,000 股股份，持股比例为57.80%；其配偶尚忠娥持有公司 1,700,000 股股份，持股比例为17.00%；田国杰及尚忠娥之子田润林持有公司 700,000 股股份，持股比例为 7.00%，上述三人合计持有公司 81.80%的股权。虽然公司已建立起一套完整的公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，影响公司的正常经营，对公司持续健康发展带来风险。8、行业的季节性波动风险 受气候、休假制度等因素的影响，我国旅游行业具有明显的季节性特征。一般而言，每年的 3 至 4 月份、11 月份为旅游淡季；每年的 7 至 8 月份为夏季旅游旺季，1 至 2 月份、12 月份为冬季旅游旺季。另外，我国“十一”长假期间亦是我国出境游的旺季，相对而言，像“五一”这种小假期主要是国内游的旺季，对出境游影响相对较小。行业的季节性特征使公司经营业绩存在相应的季节性波动。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京康庄国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Kang Zhuang International Travel Service Co.,Ltd.证券简称 康庄国旅 证券代码 838623 法定代表人 田国杰 办公地址 北京市西城区马连道南街 6 号院 1 号楼 6 层 611、612、613 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 尚忠娥 职务 董事会秘书 电话 13391977531 传真 010-52693975 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区马连道南街 6 号院 1 号楼 6 层 611、612、613 室；100055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-旅行社及相关服务（L727）-旅行社服务（L7271）主要产品与服务项目 入境旅游业务；国内旅游业务；出境旅游业务；会议服务；承办展览展示 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 田国杰 实际控制人及其一致行动人 田国杰、尚忠娥、田润林 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110102799954672L 否 注册地址 北京市西城区马连道南街 6 号院 1号楼 6 层 611、612、613 室 否 注册资本（元）10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商投资者沟通电话 010-56673926 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汪明卉、王梅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 4 月 2 日，北京证监局下发了关于做好 2019 年度辖区挂牌公司督导工作的通知，要求各证券公司持续督导部门应在 2019 年 4 月底前设立固定的投资者沟通电话，并由专人接听，同时将该电话在挂牌公司定期报告中进行披露。据此，我公司主办券商恒泰证券设立投资者沟通电话，电话为：010-56673926。北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 34,901,003.05 47,410,127.11-26.38%毛利率%16.84 12.97-归属于挂牌公司股东的净利润-466,836.78 290,173.23-260.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-575,000.95-1,186,182.15 51.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.73%2.91-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.83-11.90-基本每股收益-0.05 0.03-266.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,849,833.71 13,509,378.97-12.28%负债总计 1,825,275.17 3,066,251.24-40.47%归属于挂牌公司股东的净资产 9,644,772.35 10,111,609.13-4.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.01-4.62%资产负债率%（母公司）13.54 21.38-资产负债率%（合并）15.40 22.70-流动比率 6.41 4.32-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,311,195.56 313,068.03-518.82%应收账款周转率 512.65 299.27-存货周转率-北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.28-1.55-营业收入增长率%-26.38 14.37-净利润增长率%-257.81 151.34-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 42,345.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 86,248.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 128,594.06 所得税影响数 19,211.19 少数股东权益影响额（税后）1,218.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 108,164.17 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-31,354.17-215,100.90 应收账款 31,354.17 215,100.90 应收利息-110,057.98-124,947.46 应收股利-其他应收款 110,057.98 124,947.46 固定资产 55,464.50 55,464.50 353,616.40 353,616.40 固定资产清理-应付利息-1,032,012.60-1,501,937.69 应付股利-其他应付款 1,032,012.60 1,501,937.69 管理费用 7,447,465.00 7,447,465.00 7,780,135.04 7,780,135.04 研发费用-财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对 2017 年末资产总额、负债总额和净资产以及 2017 年度净利润未产生影响。北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 12 第四节第四节 管理层讨管理层讨论与分析论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为商务服务业，是一家综合性旅游产品提供商及全程旅游服务商，主要提供出境旅游业务和国内旅游业务。公司是北京市 AAAA 级旅行社、中国旅行社协会会员单位、北京市旅游行业协会会员单位、中华老年嘉乐华旅游协作网会员单位、中国老年学学会老年旅游专业委员会会员单位、西城区社区服务平台服务商。一直以“树品牌、讲质量、重服务”为目标，通过整合旅游线路资源，加大包机包船、直接采购等资源的掌控力，研发符合不同客户群体需求、主题明确、特色明显、性价比高的旅游打包产品和半打包产品，且根据客户需求设计行程合理、切合需求的制订旅游产品。公司自主开发的“晶莹之旅-韩国品牌”、“旅美假期-美国品牌”、“欧游风尚-欧洲品牌”及“田园假期-国内品牌”等产品不仅获得了广大游客的青睐，同时成为自身在行业竞争中保持领先地位的一大优势。收入主要来源为旅游同业销售收入、直客销售收入。报告期内公司的商业模式如下：1、采购模式 公司原则上采取集中采购的模式，即以最大的采购量争取最优惠的价格。公司的采购对象主要包括目的地的地接服务及飞机票、船票、火车票、酒店、餐厅、景点门票等。公司将各个部门、分社及子公司的采购需求集中起来，由公司负责采购的计调部门、采购所需部门负责人及总经理确定服务质量好、供应价格优惠、综合能力高的供应商，同时与供应商建立起长期合作的战略伙伴关系，以此降低公司的采购成本，保证公司掌握丰富的上游资源。2、销售模式 公司主要采取线上、线下相结合的销售模式，促进营业额的增长，具体包括：（1）通过微信、网站、旅游电子商务平台等线上方式开展销售活动；（2）通过定期组织考察团体验公司的产品和服务质量，更直接的了解和搜集客户需求，促进产品的不断升级，同时可吸引游客自发宣传公司产品，提高企业的品牌知名度，在行业内建立良好口碑；（3）通过对员工的沟通技巧、表达能力及产品知识进行定期培训，提升其电话销售水平，增加电话营销销售量；（4）通过邀请新老客户参加公司举行的答谢会或感恩会，在会议现场介绍旅游知识和公司产品、与客户互动及会后组织参会人员参与旅游活动及文化交流的的方式来推广公司产品和品牌，同时增强客户黏度及信赖感；（5）通过进社区，为客户提供优质的短线旅游业务的形式取得客户信任，推广公司长线产品和宣传公司品牌；（6）由公司总部及各分公司、门市部及营业部的销售部门直接开展销售活动。3、研发模式 搜集游客的需求和游客旅游痛点，熟悉目的地旅游资源、环境、文化等各方面的内容，结合可以整合的优势资源，设计符合客户需求的旅游产品，进行相应采购，确定试销产品，找核心客户进行新产品体验，了解核心客户对新产品的适应情况，改进优化产品，定型产品，做到客户、产品、销售三点聚焦，加大价值传播。4、运营模式 公司专业从事出境及国内旅游业务，在运营中以“结果导向、商业人格、追求客户价值、建设狼性团队精神、经验共享和一定要成功”作为公司的企业文化建设和经营理念。在运作一项具体业务时，通过客源获取、产品设计、资源采购、团队运作及后续服务等流程，为游客提供一站式、全方位的旅游服务。5、盈利模式 公司目前主要通过以下几种方式实现盈利：（1）通过向个人或团体游客提供出境及国内旅游产品，北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 13 赚取服务费用；（2）公司将部分旅游服务提供给更加熟悉旅游目的地的其他旅行社，通过中间服务赚取差价和利润；（3）公司与上游供应商长期保持良好的合作关系，并采取集中采购、批量采购的方式，降低营业成本；（4）公司具有出境游业务许可资质，拟设计更加多元化的出境游产品，有效拓展业务范围，增加收入来源；（5）部分高端客户在选择旅行社时对评级要求较高，公司是北京市 4A 级旅行社，随着目标客户范围的进一步扩大，公司的营业收入来源也将进一步增加。同时，公司正在创新新的盈利模式，即：（1）研发先进的、标准化的、流程化的旅行社管理方式（如产品研发及采购的流程，旅行社服务质量的标准，旅行社客户管理、开发、维护的方法和机制，旅游产品销售的方法、工具和流程，旅游信息的搜集、分析和处理的方法等），运用“黄埔军校”理念和模式，在全国范围内招收有理想、有活力、能吃苦、想创业的有志青年，使其学习公司先进的旅行社管理方式、认同公司企业文化，批量生产有盈利能力的旅行社团队，在全国各地开设分支机构，达成规模效益、实现效益最大化；（2）利用产品研发优势，缩短产品研发周期，快速生产多条盈利的旅游批发产品，使效益倍增。截至本报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司营业收入为 34,901,003.05 元，同比减少 26.38%，主要原因是公司欧美部主要负责人因个人原因离职，公司暂停欧美产品计划班期销售，导致公司欧美产品线路收入减少；毛利 5,877,596.97元，同比减少 4.40%；营业利润-476,518.81 元，同比增加 54.84%，主要原因是公司一是公司加强成本控制，毛利率提高，二是报告期内员工人数下降导致职工薪酬减少，管理费用降低；净利润-418,569.19元，同比减少 257.81%，主要原因是因为去年同期，取得西城区政府新三板挂牌奖励 1,500,000.00 元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 11,849,833.71 元，同比减少 1,659,545.26 元，主要原因年末接待的游客旅行团比上年末有所降低，预收账款金额降低；净资产 10,024,558.54 元，同比减少 418,569.19元，主要原因是报告期内公司亏损，未分配利润降低。报告期内，随着中韩关系缓和，国家旅游局开放由北京首都机场出境赴韩团队签证，韩国产品销售收入有所增加，2018 年公司经营管理团队继续带领全体员工发扬了团结拼搏、开拓进取、不畏困难的精神，发挥公司研发旅游产品的优势，根据旅游者的消费需求，不断推陈出新，设计出文化+旅游，会议考察+旅游，青年年研学+旅游等新产品，多次承办中老年文艺团体展演，各学校青少年研学，青少年文化交流等活动。报告期内公司主营的产品和服务未发生重大变化。北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 14 (二二)行业情况行业情况 旅游业是世界经济中高速稳定增长的重要战略性、支柱性产业，是涉及餐饮业、旅游业、交通运输业、零售业和娱乐服务等行业的综合性产业。2018 年 4 月 8 日文化和旅游部正式挂牌，“宜融则融、能融尽融”的总体思路逐渐落地，推动了新时代文化和旅游的融合向纵深发展，“以文促旅、以旅彰文”，“文化+旅游”产业链将实现“1+12”的效果。根据中国旅游研究院（国家文化和旅游部数据中心）、银联商务股份有限公司旅游消费大数据联合实验室发布中国旅游经济蓝皮书 No.11及中国旅游消费大数据报告 2018中的数据，2018 年，国内旅游人数预计达到 55.4 亿人次，收入约 5.13 万亿元，同比增长 10.76%和 12.3%；入境旅游人数预计达 1.4 亿人次，收入约 1270 亿美元，同比分别增长 0.5%和 3%；中国公民出境旅游人数预计达 1.48 亿人次，同比增长 13.5%；预计实现旅游总收入 5.99 万亿元，同比增长 10.9%。文旅产业的融合与高速增长为公司未来文化旅游的发展奠定良好的基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,748,774.52 31.64%12,285,980.00 90.94%-69.49%应收票据与应收账款 97,998.20 0.83%31,354.17 0.23%212.55%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 40,741.06 0.34%55,464.50 0.41%-26.55%在建工程-短期借款-长期借款-预付款项 357,146.71 3.01%805,718.34 5.96%-55.67%其他应收款 90,116.10 0.76%110,057.98 0.81%-18.12%其他流动资产 7,401,569.35 62.46%长期待摊费用 6,792.88 0.06%93,638.92 0.69%-92.75%递延所得税资产 106,694.89 0.90%127,165.06 0.94%-16.10%应付票据及应付账款 11,875.50 0.10%342,894.68 2.54%-96.54%预收款项 597,700.05 5.04%1,397,587.62 10.35%-57.23%应付职工薪酬 34,960.00 0.30%26,100.00 0.19%33.95%应交税费 170,495.68 1.44%267,656.34 1.98%-36.30%其他应付款 1,010,243.94 8.53%1,032,012.60 7.64%-2.11%资产总计 11,849,833.71 -13,509,378.97 -12.28%北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金 3,748,774.52 元，较上年同期减少 8,537,205.48 元，变动比例-69.49%，主要原因是公司购买法人理财产品 7,200,000.00 元。报告期内，应收账款 97,998.20 元，较上年同期增加 66,644.03 元，变动比例为 212.55%，主要原因为子公司河北康乐年末部分团款未收回。报告期内，固定资产 40,741.06 元，较上年同期减少 14,723.44 元，变动比例为-26.55%，主要原因 2018 年计提固定资产折旧 26,652.93 元，购入办公设备 11,929.49 元。报告期内，预付账款 357,146.71 元，较上年同期减少 448,571.63 元，变动比例为-55.67%，主要原因是由于年末接待的游客旅行团比上年末有所降低，导致预付供应商定金减少。报告期内，其他流动资产 7,401,569.35 元，较上年同期增加 7,401,569.35 元，主要原因是公司购买法人理财产品 7,200,000.00 元。报告期内，长期待摊费用 6,792.88 元，较上年同期减少 86,846.04 元，变动比例为-92.75%，主要原因是子公司河北康乐装修费 2018 年摊销，长期待摊费用减少。报告期内，递延所得税资产 106,694.89 元，较上年同期减少 20,470.17 元，变动比例为-16.10%，主要原因是抵扣亏损产生的递延所得税资产减少。报告期内，应付票据及应付账款 11,875.50 元，较上年同期减少 331,019.18 元，变动比例为-96.54%，主要原因是因为公司暂停欧美产品计划，应付欧美地接社账款减少。报告期内，预收款项 597,700.05 元，较上年同期减少 799,887.57 元，变动比例为-57.23%，主要原因是因为公司年末接待的游客旅行团比上年末有所降低，预收款项有所减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 34,901,003.05-47,410,127.11-26.38%营业成本 29,023,406.08 83.16%41,261,821.15 87.03%-29.66%毛利率%16.84-12.97-管理费用 6,146,569.00 17.61%7,447,465.00 15.71%-17.47%研发费用-销售费用 217,230.51 0.62%316,148.95 0.67%-31.29%财务费用-35,582.68-0.10%-20,264.48-0.04%-75.59%资产减值损失 11,107.58 0.03%-74,290.91-0.16%114.95%其他收益-投资收益 42,345.20 0.12%-公允价值变动收益-资产处置收益-528,113.41 1.11%100%汇兑收益-营业利润-476,518.81-1.37%-1,054,834.55-2.22%54.83%营业外收入 86,248.86 0.25%1,508,094.02 3.18%-94.28%营业外支出-2,599.68 0.01%-100.00%北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 16 净利润-418,569.19-1.20%265,228.90 0.56%-257.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入发生额为 34,901,003.05 元，较上年同期发生额减少 12,509,124.06 元，同比减少26.38%，主要原因一是公司销售人员减少，东南亚及日本新产品销售班期减少，收入减少 6,403,417.69元，二是公司欧美部主要负责人因个人原因离职，公司暂停欧美产品计划班期销售，导致公司欧美产品线路收入减少 8,656,319.65 元。本期营业成本发生额为 29,023,406.08 元，较上年同期发生额减少 12,238,415.07 元，同比减少29.66%，主要原因是营业收入减少致使营业成本减少。本期管理费用发生额为 6,146,569.00 元，较上年同期发生额减少 1,300,896.00 元，同比减少17.47%，主要原因是一是公司进一步加强了费用管理，二是报告期内员工人数下降导致职工薪酬减少。本期销售费用发生额为 217,230.51 元，较上年同期发生额减少 98,918.44 元，同比减少 31.29%，主要原因是公司广告宣传费减少 72,132.81 元。本期财务费用发生额为-35,582.68 元，较上年同期发生额减少 15,318.20 元，同比减少 75.59%，主要原因是利息收入增加 22,096.80 元。本期营业利润发生额为-476,518.81 元，较上年同期发生额增加 578,315.74 元，同比增加 54.83%，主要原因是公司管理费用减少。本期营业外收入发生额 86,248.86 元，较上年同期发生额减少 1,421,845.16 元，同比减少 94.28%，主要原因是去年同期收到新三板挂牌奖励 1,500,000.00 元。本期净利润为-418,569.19 元，较上年同期减少 683,798.09 元，同比减少 257.81%，主要原因是去年同期收到新三板挂牌奖励 1,500,000.00 元，营业外收入增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 34,901,003.05 47,410,127.11-26.38%其他业务收入-主营业务成本 29,023,406.08 41,261,821.15-29.66%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%直客-其它出境线路 8,699,735.97 24.93 8,007,433.47 16.89 直客-国内线路 12,008,611.59 34.41 12,802,476.21 27.00 欧美线路 4,200,744.63 12.04 12,857,064.28 27.12 韩国线路 3,697,120.46 10.59 2,477,299.57 5.23 东南亚线路 2,212,519.17 6.34 5,656,016.26 11.93 朝鲜线路 2,578,999.13 7.39 1,146,644.62 2.42 日本线路 1,503,272.10 4.30%4,463,192.70 9.41 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-014 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，直客出境线路营业收入 8,699,735.97 元，较上年同期增加 692,302.50 元；直客国内线路营业收入 12,008,611.59 元，较上年同期减少 793,864.62 元；直客出境及国内线路营业收入与去年同期基本持平。报告期内，欧美线路营业收入 4,200,744.63 元，较上年同期减少 8,656,319.65 元，主要原因为欧美线路负责人人事调整，暂停欧美线路定期发班计划。报告期内，韩国线路营业收入 3,697,120.46 元，较上年同期增加 1,219,820.89 元，主要原因是 2018月国家旅游局开放北京首都机场出境韩国团签，韩国出游人数有所增加。报告期内，朝鲜线路营业收入 2,578,999.13 元，较去年同期增加 1,432,354.51 元，主要原因是中朝关系良好，朝鲜旅游市场逐渐开放，赴朝旅游人数增加。报告期内，新开发东南亚线路和日本线路营业收入 3,715,791.27 元，较去年同期减少 6,403,417.69元，主要原因是公司销售人员减少，东南亚及日本新产品销售班期减少，营业收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京鸿乐亮国际文化传媒有限公司 1,161,767.17 3.33%否 2 王建军 1,116,150.00 3.20%否 3 张良 751,020.00 2.15%否 4 好孩子儿童用品有限公司 701,460.00 2.01%否 5 北京鹏飞翔空国际旅行社有限公司 665,571.73 1.91%否 合计合计 4,395,968.904,395,968.90 1212.6 60 0%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山水假日（北京）国际旅行社股份有限公司 1,817,638.00 6.26%否 2 联盟（北京）国际旅行社有限公司 1,630,743.00 5.62%否 3 秦皇岛秦仁海运有限公司 1,154,330.00 3.98%否 4 北京华美欧国际旅游有限责任公司 890,737.00 3