838563_2018_宇清科技_2018年年度报告_2019-06-27.pdf

1 宇 清 科 技 NEEQ:838563 浙江宇清热工科技股份有限公司 Zhejiang Yu Qing Thermal Technology Co.,Ltd,年度报告 2018 2 公公 司年司年 度度 大大 事事 记记 2018 年 1 月，宇清科技荣获由浙江省科学技术厅颁发的“省级高新技术企业研究开发中心”。2018 年 3 月，宇清科技荣获由中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局和中国国家标准化管理委员会颁发的“为主制修订国家标准单位”。2018 年 10 月，宇清科技荣获由浙江省经济和信息化委员会颁发的“浙江省隐形冠军企业”。2018 年 11 月，宇清科技获得“国家级高新技术企业”认定。公告编号：2019-33 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变股本变动及股动及股东情况东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 公告编号：2019-33 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宇清科技 指 浙江宇清热工科技股份有限公司 股东大会 指 浙江宇清热工科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江宇清热工科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江宇清热工科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 浙江宇清热工科技股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-33 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴月民、主管会计工作负责人钱成仕及会计机构负责人（会计主管人员）钱成仕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 戴中坚、叶佳对年度报告内容无法保证。理由为作为公司外部董事，对公司了解尚不足。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、其他应收款的回收风险。（1）公司上游供应商长兴超联机械有限公司欠款，共计 77.188万元。该笔款项发生于 2014 年 6 月，当时处于治理不规范的有限公司时期。借款方曾出具承诺，承诺于 2016 年 12 月底前，以现金形式归还 50%；2017 年 6 月底前，以现金形式归还剩余 50%。截止 2018 年 12 月 31 日，仍未归还欠款。（2）长兴县荣耀鹅业有限公司借款余额 39.72 万元。2016 年4 月 29 日，长兴县荣耀鹅业有限公司出具承诺，承诺于 8 月底前向宇清科技归还上述 50 万元借款。2017 年 1 月公司已向长兴县荣耀鹅业有限公司发出律师函，追讨欠款。2017 年 6 月公告编号：2019-33 6 23 日，长兴县荣耀鹅业有限公司归还借款 5 万元，剩余 45 万元。2017 年 12 月 27 日向长兴县荣耀鹅业有限公司购买鹅产品 52800 元，抵后是 397200 元。截止 2018 年 12 月 31 日，剩余欠款 39.72 万元仍未归还。2、部分房产未取得房产证的风险。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司房屋建筑物中北大门大楼、公共厕所、新食堂、简易房和贮藏室原值 2,606,323.80 元，净值 2,318,278.00 元，建筑面积 1,584.62 平方米未取得房产证，其中原值为 251,263.60 元，净值为 210,677.66 元，建筑面积为59.36 平方米的房屋建筑物无法办理房产证。2018 年 7 月 10日，收购长兴新宇华机械制造有限公司无证房屋建筑物原值为1,491,000.00 元，净值为 1,461,490.60 元。3、核心技术人员流失的风险 公司属技术密集型行业,专业技术人才对于公司来说至关重要。如果不能拥有一支稳定的、具备足够实力的专业技术团队或者公司不能提供稳定核心技术人员的一系列措施,有可能会影响公司未来的长远发展。4、大客户依赖 由于营收占比较高的微晶玻璃项目的不确定性，导致存在大客户依赖的风险，公司未来可能依然存在由于大客户依赖导致的销售收入和盈利能力波动较大的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-33 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江宇清热工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang YuQing Thermal Technology Co.,Ltd.证券简称 宇清科技 证券代码 838563 法定代表人 吴月民 办公地址 浙江省湖州市长兴县林城镇方山窑村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡彬 职务 董事会秘书 电话 0572-6390155 传真 0572-6390155 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省湖州市长兴县林城镇方山窑村，313112 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 24 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-通用设备制造业-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-烘炉、熔炉及电炉制造（C3461）主要产品与服务项目 窑炉产品和耐火产品的生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）43,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 吴月民 实际控制人及其一致行动人 吴月民、张勤美、吴俊杰、吴俊涵 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330500422023 否 注册地址 浙江省长兴县林城镇方山窑村 否 注册资本 43,000,000 是 公告编号：2019-33 8 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，805，806，1103，1601-1615，1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吕洪仁、马世新 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2019-33 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,533,402.70 71,224,292.26-79.59%毛利率%23.84%12.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,535,066.85 -6,620,157.02 -104.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,413,185.40 -8,782,499.08 -75.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.29 -14.87 -加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-29.94 -19.72 -基本每股收益-0.24 -0.26 7.69%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 86,523,114.30 99,774,909.24 -13.28%负债总计 36,776,901.01 57,276,647.98-35.79%归属于挂牌公司股东的净资产 49,764,213.29 42,498,261.26 17.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.06 9.43%资产负债率%（母公司）42.51 57.41-资产负债率%（合并）42.51 57.41-流动比率 1.65 1.24-利息保障倍数-13.14-7.3-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-28,591,571.92-1,177,630.56 2327.89%应收账款周转率 0.44 2.10 -存货周转率 0.86 7.39-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.28%53.90%-营业收入增长率%-79.59%123.78%-净利润增长率%-104.45%-438.84%-公告编号：2019-33 10 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 43,000,000 40,000,000 7.50%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-207,113.17 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,664,806.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 782,519.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32,670.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,009.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,209,551.24 所得税影响数 331,432.69 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,878,118.55 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 41,417,300.36 44,923,100.36 预付帐款 2,859,514.53 2,118,788.36 其他应收款 6,695,470.87 10,638,151.42 存货 15,204,780.43 10,718,203.84 6,610,691.50 6,054,501.76 其他流动资产 1,182,495.85 资产合计 66,177,066.19 69,580,739.83 6,610,691.50 6,054,501.76 应付账款 11,266,598.35 38,596,775.32 7,732,769.59 8,387,519.10 应交税费 5,086,975.65 3,495,367.12 3,286,157.97 3,104,517.08 负债合计 16,353,574.00 42,092,142.44 11,018,927.56 11,492,036.18 盈余公积 1,771,271.01 199,797.23 302,727.07 199,797.23 未分配利润 15,934,373.27-4,829,047.75 2,717,477.79 1,791,109.27 净资产 64,833,156.06 42,498,261.26 41,498,660.03 40,469,361.67 营业收入 70,801,197.40 71,224,292.26 公告编号：2019-33 11 营业成本 40,064,849.32 61,993,831.84 18,696,672.71 19,252,862.45 税金及附加 1,085,247.74 1,087,786.31 销售费用 1,997,124.61 3,505,058.64 1,535,400.95 2,190,150.46 研发费用 4,315,721.46 5,225,345.39 所得税费用 2,515,295.13-105,092.62 155,066.47-26,574.42 净利润 14,685,439.42-6,620,157.02 1,968,407.56 1,953,755.10 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2019-33 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司为处于烘炉、熔炉及电炉制造（C3461）行业的生产商和服务商，主营业务：工业炉的研发、设计、生产和销售，以及热工工艺系统一体化的解决方案的研发和销售。截止报告期末，公司获得并拥有发明专利 4 项，实用新型专利 33 项，软件著作专利 7 项。公司产品市场主要为国家兵器工业和微晶玻璃装备制造领域。工业炉行业为技术密集型行业，客户需求产品均为非标定制。公司凭借优质的产品及良好的业内口碑，采取直销模式，通过网络推广、参加军工技术交流会议和热处理行业会议、以及提供优质售后服务，与客户洽谈，获取订单。采用以销定产的订单型业务模式。长期以来，公司紧紧围绕兵器工业和微晶玻璃制造行业两大专业市场为重点，大力加强技术研发能力，不断拓展产品销售市场。报告期内，公司主要的营业收入和利润来源于工业炉的销售。公司目前的主要客户为民营制造企业，公司目前积极与军工企业和大型国企洽谈，预计未来一些军工企业和大型国企也将成为公司发展的重点客户。报告期内，公司通过战略合作单位，积极推动固废利用微晶玻璃项目落地，扩大公司在微晶玻璃装备领域的行业领先地位。在国家兵器工业以及民用热处理装备领域，采用一对一业务对接模式，通过直接洽谈或参加招投标等方式取得订单。然后，根据客户需求，提供产品和服务，完成销售。公司也通过设立阿里巴巴店铺、建立微信公众号等网络平台实现公司的网络营销。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公告编号：2019-33 13 报告期内，受国内外宏观经济影响，下游有色金属等热处理加工行业发展处于周期性波动期间，市场行情不稳定，直接影响热工设备的采购招标周期的延长。其次原材料成本和人力综合成本的不断上升，对企业在激烈的市场竞争下保持成本优势提出更高的要求。面对低迷的市场行情，公司管理层坚持以市场为导向、以客户需求为中心，通过区域性网点布局，加强对客户的售后服务力度，加快售后服务响应效率，以“产品+立体式服务”模式提高客户满意度。同时公司通过进一步完善经营管理制度，加强内控建设、加大人才引进与培养、提升研发创新效能等各种措施保障企业持续稳定发展，提高企业核心竞争力。公司将紧紧围绕国家十三五规划的行业布局，继续围绕“打造民族热工、推进产业报国”的企业使命，抓住微晶玻璃行业和兵器工业热工装备市场两个战略重点，大力拓展销售渠道；同时，探索有效的举措整合热工设备产业链上下游资源，作为公司基础业务的有利补充。1收入及成本分析 报告期内公司实现营业收入 14,533,402.70 元，同比减少 79.59%，主要为报告期内部分在建项目处于半成品状态，无法确认为销售收入。此报告期内营业成本 11,067,919.98 元，较上年同期减少82.15%，其原因是收入的减少对应的成本总额减少。报告期内，公司产品销售平均毛利率为 23.84%，去年同期 12.96%，上升 83.95%。主要因为去年同期代采购占比较大，毛利率偏低，所以导致毛利率上升。报告期内净利润为-13,535,066.85 元，较去年同期亏损增加 6,914,909.83 元，主要因为：（1）营业收入大幅下降，期间费用上升，预计无法收回的坏账增加，导致利润总额下降；（2）销售规模不足，规模效益无法体现。固定开支无法摊薄，造成利润减少。2现金流量分析 报告期内，经营活动产生的现金流量净额变动原因：本期经营活动产生的现金流量净额为-28,591,571.92 元，上年同期为-1,177,630.56 元，主要原因（1）由于销售减少同比减少商品销售收款35,282,117.53 元。（2）由于本期公司为提升技术实力，拓展产品市场，增加了技术人员以及销售人员，同比支付员工工资等增加 2,349,192.51 元。报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-3,271,292.61 元，主要原因是，销售部办公楼装修支出 120,000.00 元，支付 2-3 号车间间简易房工程款 425,840.60 元，支付厂区公共厕所改扩建 163,303.00元，购入金蝶 K3 软件支出 101,500.00 元，购入交通工具支出 442,158.35 元，购买长兴新宇华土地房屋预付 1,935,717.50 元及其他零星设备购置支付等。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 32,130,353.57 元，上年同期为 3,399,172.10 元，报告期较上年同期增加 28,731,181.47 元，主要原因是：2018 年 4 月向平阳鼎源中锐股权投资基金合伙企公告编号：2019-33 14 业（有限合伙）定向增发 300 万股，共募集资金 21,000,000.00 元。3.资产负债项目变动分析：（1）应收票据报告期末是 200,000.00 元，上年同期为 5,620,950.00 元，本期较上期减少 96.44%，本期应收票据金额中主要有2017年12月份收到客户北京中北创新科技发展有限公司货款5,470,950.00元，商业承兑汇票形式支付公司。（2）报告期末存货同比增加 4,270,565.54 元，增加 39.84%，主要是未完工订单即半成品增加8,176,193.61 元，占存货总额 54.55%。（3）应收账款报告期末 21,877,878.75 元，上年同期为 39,302,150.36 元，降低 44.33%，主要（1）营业收入大幅下降。（2）预计无法收回的坏账增加，计提的坏账增加。（4）报告期末，公司资产总额为 86,523,114.30 元，较上期下降 13.28%；负债总额为 36,776,901.01元，较上期减少 35.79%；资产负债率为 42.51%，比上年期末下降 25.95%；净资产总额为 49,746,213.29元。（二）（二）行业情况行业情况 热处理行业是装备制造行业中的四大基础工艺行业（铸造、锻造、热处理、表面处理）之一，是提升我国机械行业整体水平的关键性行业之一。伴随着科技水平的不断提升，机械制造业所追求的是生产寿命长、功能强、可靠性好、质量轻，体积小的产品。而这一目标的实现最重要就是材料性能上的改进以及产品质量上严格把控。相同材料成分的零部件，在性能上可能存在着较大的差异，材料制造中的热处理工艺则是通过改变材料成分的零部件，在性能上可能存在着较大的差异，材料制造中的热处理工艺则是通过改变材料内部的组织结构、大幅度改变材料性能的工艺环节。因此热处理是充分发挥材料性能潜力、提高机械零件质量和使用寿命的关键加工工序，是机械制造业不可或缺的基础环节。热处理设备制造企业普遍采用以销定产，实行订单式生产、采购的经营模式。部分企业购买高档热处理设备实行招投标制度，如兵器工业、航空制造，风电制造等。随着国家节能减排战略的实施及资源节约型、环境友好型社会加快推进，能耗限额标准 与 污染物排放标准等与节能减排相关的强制性国家标准将得以严格执行。倒逼高能耗、高排放的传统建筑陶瓷企业降低单位能耗，进一步削减污染排放总量等多重约束，迫切要求窑炉生产企业实施以节能减排、资源综合利用、和低碳发展为核心的产品技术升级，大力开发推广先进节能环保窑炉装备，加快现有技术落后高能耗窑炉的更新换代速度，从而推动低碳节能环保窑炉的研发和用，为掌握节能环保技术和具备自主研发能力的窑炉生产企业提供市场机会。制造业向智能制造转型升级，传统窑炉在控制技术上如何利用信息技术节能降耗减排和促进窑炉信息综合集成应用，是窑炉行业智能制造升级公告编号：2019-33 15 的重要阶段。节能、环保、自动化、智能化的窑炉产品必定是贴近市场需求的主流产品。报告期内，公司针对本行业市场的变化，结合自身资源优势，进一步调整产品结构，以市场需求为导向，坚持科技创新，不断研发提供高附加值产品，提升产品竞争力。继续深耕兵器工业和微晶装备产业，为公司在产业新模式中大力发展奠定基础。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,735,970.15 2.01%1,188,481.11 1.19%46.07%应收票据与应收账款 22,077,878.75 25.52%44,923,100.36 45.02%-50.85%存货 14,988,769.38 17.32%10,718,203.84 10.74%39.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,494,113.24 24.84%20,201,561.03 20.25%6.40%在建工程 345,754.29 0.40%903,980.39 0.91%-61.75%短期借款 10,800,000.00 12.48%10,000,000.00 10.02%8.00%长期借款 2,990,000.00 3.46%100.00%应付票据及应付账款 9,470,260.08 10.95%38,596,775.32 38.68%-75.46%预收款项 10,651,762.95 12.31%4,068,950.00 4.08%161.78%资产负债项目重大资产负债项目重大变动原因：变动原因：1.货币资金：货币资金本期末较上年期末增加46.07%，主要是主要是其他货币资金中300,000.00元为票据保证金。2.应收票据及应收账款：报告期末账面应收票据与应收账款余额为22,077,878.75元，上期末余额为44,923,100.36元。应收票据报告期末是200,000.00元，上年同期为5,620,950.00元，本期较上期减少96.44%，上期应收票据金额中主要有2017年12月份收到客户北京中北创新科技发展有限公司货款5,470,950.00元，商业承兑汇票形式支付公司。应收账款报告期末21,877,878.75元，上年同期为39,302,150.36元，降低44.33%，主要（1）营业收入大幅下降。（2）预计无法收回的坏账增加，计提的坏账增加。3.存货：存货本期末较上年期末增加39.84%，主要是未完工订单即半成品增加8,176,193.61元，占存货总额54.55%。4.在建工程：本期末较上年期末减少了61.75%，主要因为起重机、2-3号车间间简易房和氧气乙炔储藏室本期完工，转入固定资产。5.其它流动资产：报告期末其它流动资产较上年末增加425.89%，主要原因是待抵扣进项税额增加3,633,754.37元，预交所得税增加1,402,414.17元。6.长期待摊费用：报告期末长期待摊费用较上年末增加153.69%，主要原因是本期厂区基建工程增加公告编号：2019-33 16 181,400.00元。7.递延所得税资产：报告期末递延所得税资产余额为634,526.17元，上期末余额为252,399.45元。因为预计无法收回的坏账增加，计提的坏账增加，资产减值损失增加，可抵扣暂时性差异增加，递延所得税资产增加。8.应付票据及应付账款：报告期末应付票据及应付账款余额为9,470,260.68元，上期末余额为38,596,775.32元。主要（1）营业收入大幅下降，采购减少，应付账款减少。（2）前期应付账款的支付导致应付账款减少，其中支付荥经县一通贸易有限公司10,000,000.00元，支付上海鑫诺玻璃技术有限公司900,000.00元，支付江苏鑫宏771,000.00元等。9.预收款项：报告期末预收款项较上年末增加161.78%，主要原因是报告期内部分在建项目处于半成品状态，无法确认为销售收入，其中成都光明光电有限责任公司预收5,041,910.00元。10.应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬较上年末增加61.64%，主要原因是报告期内职工平均人数为100人较2017年平均87人大幅增加及职工薪酬上升。11.应交税费：报告期末应交税费较上年末下降95.84%，主要原因是营业收入大幅下降。12.其他应付款：报告期末其他应付款较上年末上升217.08%，主要原因是向朱小娥借款1,500,000.00元。13.长期借款：报告期末长期借款增加2,990,000.00元，主要原因是向深圳前海微众银行股份有限公司贷款2,990,000.00元。14.资本公积：报告期末资本公积较上年末上升249.50%，主要原因是2018 年2月28日，平阳鼎源中锐股权投资基金合伙企业（有限合伙）以每股 7 元的价格认购本公司300.00万股，以货币出资的形式一次性缴纳人民币 2,100.00 万元，其中支付发行费用21.69元（含税）。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 14,533,402.70-71,224,292.26-79.59%营业成本 11,067,919.98 76.16%61,993,831.84 87.04%-82.15%毛利率 23.84%-12.96%-管理费用 7,381,820.49 50.79%5,748,173.43 8.07%28.42%研发费用 4,349,193.61 29.93%5,225,345.39 7.34%-16.77%销售费用 2,029,297.79 13.96%3,505,058.64 4.92%-42.10%财务费用 1,172,457.24 8.07%1,289,190.72 1.81%-9.05%资产减值损失 3,314,760.50 22.81%700,617.48 0.98%373.12%其他收益 1,664,806.40 11.46%1,620,787.30 2.28%2.72%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-13,677,409.57 -94.11%-6,704,924.25 -9.41%-103.99%营业外收入 34,990.39 0.24%2.04 0.00%1,715,115.20%营业外支出 274,774.39 1.89%20,327.43 0.03%1,251.74%公告编号：2019-33 17 净利润-13,535,066.85 -93.13%-6,620,157.02 -9.29%-104.45%项目重大变项目重大变动原因：动原因：1.营业收入：1、受宏观经济影响，微晶设备产品市场效应尚未显现。2、由于热工非标设备销售、制造、调试存在一定的季节性、起伏性及滞后性，2018年度公司部分合同还在执行，非标设备尚在调试中，因此未能确认部分销售收入。2营业成本：报告期内营业成本11,067,919.98元，较2017年下降82.15%，原因是由于营业收入大幅下降导致营业成本同比例减少。3.税金及附加：报告期内税金及附加较上期减少527,617.25元,增长了48.50%，主要原因为营业收入大幅下降导致税金及附加同比例减少。4销售费用：报告期内销售费用变动较大的主要原因是大客户营业收入大幅下降导致销售佣金减少1,198,599.62。5资产减值损失：报告期内资产减值损失较上年大幅提升主要原因是预计无法收回的坏账增加，计提的坏账增加。6净利润：报告期内净利润为-13,535,066.85元，较去年同期亏损增加6,914,909.83元，主要因为：（1）营业收入大幅下降，期间费用上升，预计无法收回的坏账增加，导致利润总额下降；（2）销售规模不足，规模效益无法体现。固定开支无法摊薄，造成利润减少。7.营业外支出：报告期内营业外支出增加主要是因为固定资产报废处置损失207,113.17元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,315,907.45 70,124,426.75-81.01%其他业务收入 1,217,495.25 1,099,865.51 10.69%主营业务成本 10,824,531.39 61,446,054.47-82.38%其他业务成本 243,388.59 547,777.37-55.57%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%电炉产品 13,182,570.57 90.70%69,670,855.41 97.82%耐火产品 133,336.88 0.92%453,571.34 0.64%其他业务收入 1,217,495.25 8.38%1,099,865.51 1.54%按区域分类分析：按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于报告期内营业收入大幅下降，电炉产品销售规模不足，规模效益无法体现。公司目前耐火产品主要为实验用测温锥，受行业周期影响，销售下降。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 公告编号：2019-33 18 1 江西鼎盛玻璃实业有限公司 4,137,931.05 28.47%否 2 冠泰精密机械股份有限公司 950,059.09 6.54%否 3 杭州沈氏节能科技股份有限公司 854,700.87 5.88%否 4 电子科技大学 836,206.90 5.75%否 5 长沙焱祥机电科技有限公司 681,034.48 4.69%否 合计合计 7,459,932.39 51.33%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 长兴深情晶体科技有限公司 3,781,034.48 16.12%否 2 成都光明派特贵金属有限公司 1,617,712.59 6.90%否 3 杭州卓钢物资有限公司 1,112,320.29 4.74%否 4 无锡市吉河特钢有限公司 711,458.50 3.03%否 5 宜兴市共利商贸有限公司 671,325.38 2.86%否 合计合计 7,893,851.24 33.65%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-28,591,571.92-1,177,630.56 2327.89%投资活动产生的现金流量净额-3,271,292.61 -2,100,808.14 55.72%筹资活动产生的现金流量净额 32,130,353.57 3,399,172.10 845.24%现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动产生的现金流量净额变动原因：本期经营活动产生的现金流量净额为-28,591,571.92 元，上年同期为-1,177,630.56 元，主要原因（1）由于销售减少同比减少商品销售收款 35,282,117.53 元。（2）同比支付员工工资等增加 2,349,192.51 元。2投资活动产生的现金流量净额：报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-3,271,292.61 元，主要原因是，销售部办公楼装修支出 120,000.00 元，支付 2-3 号车间间简易房工程款 425,840.60 元，支付厂区公共厕所改扩建 163,303.00 元，购入金蝶 K3 软件支出 101,500.00 元，购入交通工具支出442,158.35 元，购买长兴新宇华土地房屋预付 1,935,717.50 元及其他零星设备购置支付等。3.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 32,130,353.57 元，上年同期为 3,339,172.10 元，报告期较上年同期增加 28,731,181.47 元，主要原因是：2018 年 4 月向平阳鼎源中锐股权投资基金合伙企业（有限合伙）定向增发 300 万股，共募集资金 21,000,000.00元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司主要控股子公司、参股公司情况、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2019-33 19 无 （五）（五）非标准非标准审计意审计意见说明见说明 适用不适用 审计意见类型：保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度出具保留意见审计报告的相关事项进行如下说明：（一）董事会经过必要的审议和核查程序后认为：对中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)出具的关于2018 年年报“保留意见”审计报告，表示理解和认可，保留意见所涉及事项的说明是完整、准确