838548_2018_主线文化_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

公告编号：2019-017 主 线 文 化 NEEQ:838548 成都主线成都主线文化发展文化发展股份有限公司股份有限公司 （Chengdu Zhu Xian Culture Development Co.,Ltd.）年度报告 2018 公告编号：2019-017 公 司 年 度 大 事 记 1、2018 年 4 月，公司召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第九次会议，审议通过了关于 2017 年年度报告及摘要的议案。2、2018 年 5 月，公司召开 2017 年年度股东大会。3、2018年6月，公司股票解除限售1,794,166股，占公司股本总额的9.02%。4、2018 年 8 月，公司召开第一届董事会第十七次会议及第一届监事会第十次会议，审议通过了关于 2018 年半年度报告的议案。5、2018年11月，公司股票解除限售514,168股，占公司股本总额的2.58%。公告编号：2019-017 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 公告编号：2019-017 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、股份公司、主线股份、主线文化 指 成都主线文化发展股份有限公司 成都主见 指 成都主见文化传播中心(有限合伙)兴聚投资 指 广州市兴聚志怀股权投资合伙企业(有限合伙)主语广告 指 成都主语广告有限公司 主道空间 指 成都主道空间设计工程有限公司 拾得雨林 指 成都拾得雨林餐饮管理有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 成都主线文化发展股份有限公司章程 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 中审华、会计师 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-017 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵晓、主管会计工作负责人柏林及会计机构负责人（会计主管人员）杨君梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 房地产市场政策影响的风险 公司主营业务为品牌策划与推广服务、商业空间设计及施工一体化服务，客户中大部分为各类型房地产开发商。2018 年各地政府相应出台了限购、限售、限价等政策，同时成都还出台了摇号政策，在整体楼市大好的前提下，其政策导致了开发商捂盘或者低于二手房价格出售，市场供不应求，导致开发商取消了部分策划推广。如未来房地产市场持续调控，房地产开发商将取消大部分策划推广，对公司的营业收入也将造成不利影响。核心专业人才流失的风险 核心专业人才系公司的核心资源之一，广告行业普遍存在人员 流动性较大的现象。随着行业的快速发展和竞争加剧，行业对专业人才的需求将逐步增加，人力资源的竞争战将不断加剧。公告编号：2019-017 经多年行业经验及文化沉淀，公司已培养出一支高素质且较为稳定的业务骨干队伍。尽管公司已经采取了诸如建立健全内部保密制度、签署保密协议、配备与贡献挂钩的激励机制等措施，但并不能彻底消除本公司所面临的核心人员流失风险。若公司不能保持对人才的持续吸引力致使公司面临人才紧缺困境，将对公司的经营及盈利产生一定的影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人赵晓、谭凯、白涛、谭路合计直接持有公司 62.03%的股份。公司实际控制人中赵晓、谭凯担任另一股东成都主见的普通合伙人，且赵晓担任其执行事务合伙人，可实际控制成都主见直接持有的公司 7.75%的股份表决权，因此，公司实际控制人赵晓、谭凯、白涛、谭路通过直接持股和间接持股实际控制公司 69.78%的股份表决权。鉴于公司实际控制人控制的股份表决权处于绝对优势，若实际控制人利用其股份表决权的绝对优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或影响，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在实际控制人不当控制带来的控制风险。公司治理的风险 有限公司阶段，公司对涉及采购、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度,执行情况较好，但未制定“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度，内控体系不够健全。股份公司成立后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的公司章程、“三会”议事规则及关联交易、重大投资、对外担保等方面的内控制度。上述各项管理制度的执行尚需经过较长时间的实践检验，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，对公司治理提出了更高的要求,公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。客户行业性质集中的风险 本年度，公司主要收入来源于房地产开发企业，客户的行业集中较高。虽然公司加大投入布局快消品行业、汽车行业、通讯行业、电子产品行业等市场领域，并立足于文化创意产业，将业务板块进行横向延展，积极开发新的业务板块，以降低对单一行业的依赖，但短期内仍存在对单一行业重大依赖的风险。公告编号：2019-017 应收账款期末余额较大的风险 本年度内，应收账款余额较大，给公司营运资金周转带来不利影响，造成营运资金紧张，若应收账款未能按期收回，或者因客户回款困难造成应收账款出现坏账，将对公司经营及资金周转带来不利的影响。业务区域集中的风险 本年度内，公司主要业务集中在四川省内，业务区域性集中程度较高。若区域经济发生重大变化，导致经济形势下滑，或者地方政府对该区域出台行业限制性政策，将对公司经营造成重大不利影响。现金流量不足的风险 区域拓展和产业链发展将给公司带来的人力资源储备及可能因快速扩展带来现金流不足的风险，对公司的发展将会带来一定程度的不确定性。持续经营能力存在重大不确定性的风险 公司 2018 年发生净亏损为 8,398,493.36 元，已经连续两年亏损，累计未分配利润达-15,306,749.81 元，经营活动产生现金流量净额本年金额为-1,710,989.05 元，连续两年为负数。应收账款账龄已经超过一年超过 1,000.00 万元，能否收回存在重大不确定性。公司持续经营能力存在重大不确定性风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-017 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都主线文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Zhu Xian Culture Development Co.,Ltd 证券简称 主线文化 证券代码 838548 法定代表人 赵晓 办公地址 成都市锦江区昭忠祠街 88 号 1 幢 1 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 覃川 职务 董事会秘书 电话 028-87581010 传真 028-87581010 转 0 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市成华区建设南支路东郊记忆西大门互联网孵化园 17 栋 3楼 邮编 610000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 1 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L7240 广告业 主要产品与服务项目 品牌策划与推广服务、商业空间设计及施工一体化服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）19,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 0 实际控制人及其一致行动人 赵晓、谭凯、白涛、谭路 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 915101000600529884 否 注册地址 成都市锦江区昭忠祠街88号1幢 1 层 否 注册资本 19,900,000.00 否 公告编号：2019-017 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡咸华、虞晓卫 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、董监高换届 公司于 2019 年 3 月 28 日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十一次会议，于 2019年 4 月 15 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司董事会换届选举的议案、关于公司监事会换届选举的议案，选举赵晓、谭凯、谭路、洪培峰、张玭丹、覃川、冯俟铭为公司第二届董事会董事。公司于 2019 年 4 月 15 日召开 2019 年第一次职工代表大会，选举李萃为公司第二届监事会职工代表监事。公司于 2019 年 4 月 15 日召开第二届董事会第一次会议，选举赵晓为公司董事长，聘任谭路为公司总经理、聘任覃川为公司副总经理、聘任柏林为公司财务负责人、聘任杨证淋为公司董事会秘书。公司于 2019 年 4 月 15 日召开第二届监事会第一次会议，选举张葛薇为监事会主席。2、子公司注销（1）成都主线文化发展股份有限公司已于 2019 年 2 月 26 日注销控股子公司深圳壹点文化传播有限公司。（2）2019 年 3 月 28 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了关于注销控股子公司成都镭盟科技有限公司的议案。（3）2019 年 3 月 28 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了注销控股子公司北京来点文化传播有限公司的议案。公告编号：2019-017 公告编号：2019-017 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,397,853.99 24,311,655.18-3.76%毛利率%8.76%27.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,398,493.36-7,297,103.29-15.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,398,493.36-7,943,742.70-5.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-61.45%-39.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-62.21%-43.19%-基本每股收益-0.42-0.38-10.53%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 22,389,053.06 28,352,623.20-21.03%负债总计 14,336,314.53 11,901,391.31 20.46%归属于挂牌公司股东的净资产 8,052,738.53 17,009,371.60-52.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.40 0.85-52.66%资产负债率%（母公司）27.01%13.06%-资产负债率%（合并）64.03%41.98%-流动比率 1.44 2.20-利息保障倍数 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,710,989.05-3,538,429.68 51.65%应收账款周转率 118.00%105.00%-存货周转率 18.80 20.32-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-21.03%-21.43%-营业收入增长率%-3.76%-33.79%-净利润增长率%-15.09%-7,645.19%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-017 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 19,900,000 19,900,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-24,546.84 计入当期损益的政府补贴 166,410.68 其他营业外收入和支出-1,646.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 140,217.22 所得税影响数 40,706.56 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 99,510.66 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 21,263,195.38 0.00 0.00 0.00 应收票据及应收账款 0.00 21,263,195.38 0.00 0.00 应付账款 6,030,087.36 0.00 0.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 6,030,087.36 0.00 0.00 公告编号：2019-017 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司所处行业按国民行业分类为广告业，按证监会发布的上市公司行业分类为商务服务业。公司的主营业务为品牌策划与推广服务、商业空间设计及施工一体化服务。公司的商业模式是以广告创意策划及设计为核心，利用核心业务人员的专业知识和行业经验，为客户提供市场调查与分析、推广策略制定、广告文案、广告创意表现、广告媒体计划、营销活动策划和广告效果评估、商业空间设计及施工等服务，通过该服务帮助客户向消费者传递商业信息，以引导受众的消费行为。目前公司主要为房地产开发商提供专业的广告策划营销及商业空间设计施工一体化服务的服务。公司通过参与竞稿投标开拓业务，收入来源是广告策划服务费用及空间设计施工服务费用，是房地产广告细分行业的龙头企业之一。公司经营受房地产市场环境、政策环境及市场竞争情况影响。报告期内，公司的商业模式未发生重大的变化。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司主营业务未发生变化，仍主要为客户提供品牌策划与推广服务、商业空间设计及施工一体化服务。报告期内，主要经营情况如下：1、公司财务状况 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 2,238.91 万元，比上年末 2,835.26 万元减少了 21.03%；负债总额 1,433.31 万元，比上年末 1,190.14 万元增加了 20.46%；归属于挂牌公司股东的净资产总额为 805.27 万元，比上年末 1,700.94 万元减少了 52.66%。2、公司经营成果 2018 年公司实现营业收入 2,339.79 万元，比上年同期的 2,431.17 万元减少了3.76%；营业成本 2,134.92 万元，比上年同期的 1,757.44 万元增加了 21.48%；归属于挂牌公司股东的公告编号：2019-017 净利润-839.85 万元，比上年同期的-794.37 万元减少-5.72%。3、现金流量情况 2018 年公司经营活动产生的现金净流量净额为-171.10 万元，主要原因业务下滑所致。目前，公司不存在对公司经营活动产生重大影响的不确定因素。（二）（二）行业情况行业情况 1、文化创意产业是发达国家经济转型过程中的重要产物，是二十一世纪国家软实力竞争的制高点。国内外文化创意产业发展的实践表明，文化创意产业具有许多其他经济产业所不具备的重要特征：高知识性、高附加值、强融合性、资源消耗低、环境污染小、需求潜力大、市场前景广。文化创意产业凭借创意衍生品价值链、价值提升模式，来促进经济发展方式的转变。当前，全球文化创意产业发展极不均衡，主要集中在以美国为核心的北美地区，以英国为核心的欧洲地区和以中国、日本、韩国为核心的亚洲地区。中国发展文化创意产业起步相对较晚，但资源非常丰富，资源优势转化为产业优势的潜力巨大，文化创意产业集聚化发展趋势日益明显。近年来，全国各地文化创意产业蓬勃发展，成为区域经济的战略性支柱产业，成为产业经济的新增长点。公司作为文化创意输出企业，既符合市场发展趋势，也必将在国家文化产业走向春天的过程中受益。文化创意和设计服务与相关产业的进一步融合，不仅有利于推动文化产业与国民经济各产业的深度融合，也有利于产业结构的进一步转型升级。2、随着数字媒体技术和多媒体技术，互联网、无线通讯技术，以及新型材料技术等的飞速发展，广告行业呈现细分领域和精准投放的发展趋势。移动媒体技术使广告嫁接到移动终端实现精准投放，网络广告连续多年保持增长速度最快的记录。这些现象说明，未来新兴媒体将借助科技力量为广告服务行业带来更大的发展空间。作为文化创意输出型企业，公司致力于为客户提供整合营销解决方案，报告期内，随着公司区域拓展布局的实施，公司整合推广业务在项目数量和营销总额上持续攀升，逐步突破地产广告的地域性和小规模化限制，向全国性、规模化纵深发展。媒体代理业务方面，公司精选优质新媒体资源，实现精准投放和活动策划服务双轮驱动。互联网服务模式的引入和品牌定位及产业策划的兴起，受益于国家和市场宏观政策，公司的业态开始呈现多样化、生态链化，公司的品牌地位和市场认可度进一步提升，公司的综合实力不断加强，为公司未来的战略发展奠定了基础。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 701,660.60 3.13%2,318,386.97 8.18%-69.73%应收票据与应收账款 18,406,326.09 82.21%21,263,195.38 75.00%-13.44%存货 945,392.93 4.22%1,325,721.84 4.68%-28.69%公告编号：2019-017 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 362,370.84 1.62%646,973.51 2.28%-43.99%在建工程-短期借款 1,218,000.00 5.44%1,000,000.00 3.53%21.80%长期借款-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：本年末较上年末减少 1,616,720.37 元，减少了 69.73%，主要原因为 2018 年公司业务模式发生改变，在转变方向过程中业务下滑。（2）存货：2018 年945,392.93 元比 2017 年1,325,721.84 元减少380,328.91元，减少比例为 28.69%，主要原因是公司控股公司镭盟科技停止生产所致。（3）固定资产：2018 年固定资产 362,370.84 元，比 2017 年 646,973.51 元减少了 284,602.67 元，减少比例为 43.99%，为办公设备减值所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 23,397,853.99-24,311,655.18-3.76%营业成本 21,349,205.61 91.24%17,574,379.12 72.29%21.48%毛利率 8.76%-27.71%-管理费用 5,793,785.49 24.76%6,927,984.56 28.50%-16.37%研发费用 销售费用 3,342,477.08 14.29%4,004,202.52 16.47%-16.53%财务费用 85,902.46 0.37%61,155.48 0.25%40.47%资产减值损失 1,324,239.55 5.66%4,323,198.09 17.78%-69.37%其他收益 -0.10%-投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益-24,546.84-0.10%-汇兑收益-营业利润-8,604,914.44-36.78%-8,728,871.97-35.90%1.42%营业外收入 166,410.68 0.71%654,215.32 2.69%-74.56%营业外支出 1,646.62 0.01%6,197.72 0.03%-73.43%净利润-8,398,493.36-35.89%-7,847,731.49-32.28%-7.02%项目重大变动原因：项目重大变动原因：公告编号：2019-017（1）营业收入：受宏观经济及下游房地产市场政策影响，公司 2018 年整体项目数量下降。（2）营业成本：2018 年营业成本为 21,349,205.61 元，较上年同期增加 21.48%，主要系公司进入新的业务领域过渡期成本增加所致。（3）营业利润：2018 年营业利润为-8,604,914.44 元：公司积极拓展新的业务领域的进度期，成本费用有所支出但尚未为公司带来利润的增长；公司营业收入下降，但管理费用等未相应降低。（4）营业外收入：上年度公司营业外收入主要是取得省级新三板挂牌补贴 50 万元，本年度取得成都市锦江区挂牌补贴，锦江区挂牌补贴少于省级挂牌补贴且需根据经济贡献值（税收）具体核定，导致本年度营业外收入相比上一年度减少。（5）营业外支出：本期比上期减少原因是上期存在旧电脑、空调等资产处置损失，本期没有资产处置损失。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 23,397,853.99 24,311,655.18-3.76%其他业务收入-主营业务成本 21,349,205.61 17,574,379.12 21.48%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%品牌策划推广服务 18,003,856.01 76.95%19,920,933.15 81.94%商业空间设计及施工服务 4,294,205.64 18.35%3,252,076.97 13.38%商品销售收入 1,080,924.42 4.62%107,263.14 0.44%数字内容收入-宣传展示影片收入 18,867.92 0.08%1,031,381.92 4.24%合计 23,397,853.99 100.00%24,311,655.18 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）商品销售收入：因控股子公司镭盟科技生产故事书销售，本年度销售收入增加（2）数字内容收入-宣传展示影片收入：因控股子公司三味火业务下滑，本年度收入下降。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关公告编号：2019-017 联关系联关系 1 成都东郊记忆园区运营管理有限公司 2,971,698.11 12.70%否 2 成都市天晨房地产开发有限公司 2,059,862.77 8.80%否 3 云南科源置业有限公司 1,774,411.42 7.58%否 4 安岳县宏鑫房地产开发有限公司 1,087,140.00 4.65%否 5 成都传媒文化投资有限公司 1,055,581.14 4.51%否 合计合计 8,948,693.44 38.24%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 成都主上文化传播有限公司 921,150.00 12.40%否 2 行里创意设计（成都）有限公司 578,000.00 7.78%否 3 龙泉驿区十陵街办鑫今日美工制作部 378,600.00 5.10%否 4 兴业证券股份有限公司 339,700.00 4.57%否 5 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）170,000.00 2.29%否 合计合计 2,387,450.00 32.14%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,710,989.05-3,538,429.68 51.65%投资活动产生的现金流量净额-9,933.54-1,688,227.35 99.41%筹资活动产生的现金流量净额 104,196.22 2,284,975.00-95.44%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期相比减少 1,827,440.63 元，主要原因：（1）公司项目减少导致营业收入的缩减；（2）公司进入新的业务领域过渡期成本费用增加；（3）员工人数相比上期减少，导致支付给职工以及为职工支付的现金减少。2、本期投资活动产生的现金流量净额-9,933.54 元，上期-1,688,227.35 元，主要是本期与上期相比，增加了处置子公司股权及汽车收到现金，同时减少支付购买子公司三味火股权的款项 1,359,300.00元，导致本期投资活动产生的现金流量净额比上期减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 104,196.22 元，本年较上年减少 2,180,778.78 元，主要原因如下：2018 年度未发行股份，未有外部投资者进入。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 注册资业务性质 持股比例表 决 权 比取得公告编号：2019-017 本(万元)（%）例（%）方式 直接 间接 成都主语广告有限公司 成都市锦江区水碾河南三街 37号 6 栋 4 楼 成都市高新区元通巷 2 号 10 设计，制作，策划 100 100 现金购买股权 成都主道空间设计工程有限公司 成都市锦江区水碾河南三街 37号 6 栋 4 楼 成都市锦江区水碾河南三街 37号 6 栋 4 楼 500 设计，制作，策划，施工 100 100 现金购买股权 成都三味火数码科技有限公司 成都市成华区建设南支路 4 号 成都高新区益州大道北段 388 号8 栋 4 层 420 号 400 研发计算机软硬件并提供技术咨询服务；电脑动画设计；数字动漫制作等 100 100 现金及股份购买股权 成都火点科技有限公司 四川省成都市龙泉驿区大面镇东洪路 666 号 四川省成都市龙泉驿区大面镇东洪路 666 号 100 计算机软硬件技术开发、技术咨询等 70 100 2016年 11月 28日新设立公司 北京来点文化传播有限公司 北京市朝阳区建外郎家园 10 号25 幢 05 号 北京市朝阳区建外郎家园 10 号25 幢 05 号 300 组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告等 70 100 2016年 11月 11日新设立公司 成都镭盟科技有限公司 成都市成华区跳蹬河北路 189 号1 栋 4 层 成都市成华区跳蹬河北路 189 号1 栋 4 层 100 计算机软硬件开发、技术服务、技术咨询等 70 100 2016年 11月 14日新设立公司 深圳壹点文化传播有限公司 深圳市福田区华富街道深南大道1006 号深圳国际创新中心 C 栋 20层 深圳市福田区华富街道深南大道1006 号深圳国际创新中心 C 栋 20层 100 文化活动策划；从事广告业务；会议及展览服务；企业形象策划 51 100 2017年 04月 18日新设立公司 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2019-017 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：1、公司连续亏损的原因 公司主营业务为品牌策划与推广服务、商业空间设计及施工一体化服务,客户中大部分为各类型房地产开发商，且主要集中在四川省内。近两年，四川多地实行房地产调控政策，使房地产商取消或减少房地产策划推广业务，从而造成公司营业收入下滑。另一方面，公司于 2016 年至 2017 年期间，先后收购一家公司、新设 4 家控股子公司，新公司的业务开展未达预期，且管理成本不断增加，导致公司业绩亏损。2、公司拟采取的措施（1）落实降本增效措施 严格按照年初制定的各项预算指标，不折不扣的加以落实。对即将注销的子公司严格管控费用支出，降低日常运营费用。（2）有序开展资产处置和应收款项回收工作 结合公司目前实际情况，严格按照上市公司的有关规定，依法依规有序做好资产处置工作。同时根据国家相关政策及省市有关文件精神，积极争取损失补偿，弥补关停带来的损失。积极维护自己的债权，尽快催收回应收款项。（3）不断提升管理水平和防控风险能力 认真贯彻公司发展战略和内控规范的要求。一是加强基础工作管理，对标先进全面提升整体基础工作质量水平。树立规范的经营理念，完善管理机制，深入学习贯彻公司发展战略和内控规范的要求，不断提升经营管理水平和可持续发展能力，保证公司经营行为规范；二是规范财务管理办法，加强内部控制，强化对子公司的考核，提高融资管理水平，降低融资成本，不断健全在投资风险、财务风险、合规风险等方面的管控，提高财务信息质量和财务报告的有效性，保障公司资产安全；三是加强挂牌公司及子公司沟通协调，努力防控公司法律及财务等风险；（4）强化团队建设 强化干部、职工队伍建设，加强全员全方位学习培训，全面提升员工素质，增强团队实力。优化机构设置和人力资源配置，积极调动干部职工的积极性，同时根据公司发展需要，合理调整、引进人才，为公司转型发展提供可持续人力资源，促进各项工作的顺利完成。继续关心关爱职工生活，让改革发展成果惠及职工，使职工感受到企业大家庭的温暖。持续开展形式多样的文体活动，丰富职工文化生活，推动企业文化建设，营造和谐发展氛围。公告编号：2019-017（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方 法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”)关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下：1）解释第 9-12 号 本公司按照解释第 9-12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。采用解释第 9-12 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。2）财务报表列报 本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。2、会计估计变更 无。3、重大会计差错更正 无。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公告编号：2019-017 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司连续两年持续亏损，主要原因是：公司主营业务为品牌策划与推广服务、商业空间设计及施工一体化服务,客户中大部分为各类型房地产开发商，且主要集中在四川省内。近两年，四川多地实行房地产调控政策，使房地产商取消或减少房地产策划推广业务，从而造成公司营业收入下滑。另一方面，公司于 2016 年至 2017 年期间，先后收购一家公司、新设 4 家控股子公司，新公司的业务开展未达预期，且管理成本不断增加，导致公司业绩亏损，公司持续经营能力存在重大不确定性的风险。2019 年度，公司拟采取的措施：1、落实降本增效措施 严格按照年初制定的各项预算指标，不折不扣的加以落实。对即将注销的子公司严格管控费用支出，降低日常运营费用。2、有序开展资产处置和应收款项回收工作 结合公司目前实际情况，严格按照上市公司的有关规定，依法依规有序做好资产处置工作。同时根据国家相关政策及省市有关文件精神，积极争取损失补偿，弥补关停带来的损失。积极维护自己的债权，尽快催收回应收款项。3、不断提升管理水平和防控风险能力 认真贯彻公司发展战略和内控规范的要求。一是加强基础工作管理，对标先进全面提升整体基础工作质量水平。树立规范的经营理念，完善管理机制，深入学习贯彻公司发展战略和内控规范的要求，不断提升经营管理水平和可持续发展能力，保证公司经营行为规范；二是规范财务管理办法，加强内部控制，强化对子公司的考核，提高融资管理水平，降低融资成本，不断健全在投资风险、财务风险、