838451_2018_天成科技_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

1 2018 年度报告 天成科技 NEEQ:838451 蚌埠天成包装科技股份有限公司 Bengbu Tiancheng Packaging Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司“生物医药包装及活性新材料”项目一期工程竣工，于 2018 年底投产。项目投产后，公司产能将进一步扩大，生产技术水平将进一步提高，为公司未来业务持续、稳定、高速发展提供有力保障。报告期内，公司完成挂牌后第二次股票发行，向实际控制人李淑珍定向增发1,244万股,筹集资金2,488万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息.2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/天成科技 指 蚌埠天成包装科技股份有限公司 鹏天公司/鹏天贸易 指 安徽鹏天贸易有限责任公司,天成科技全资子公司 股东大会 指 天成科技股东大会 董事会 指 天成科技董事会 监事会 指 天成科技监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的蚌埠天成包装科技股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商/德邦证券 指 德邦证券股份有限公司 会计师事务所/审计机构 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司律师/律师 指 北京市王玉梅律师事务所上海分所 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任柏成、主管会计工作负责人芦玲及会计机构负责人（会计主管人员）芦玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司于 2016 年 3 月 10 日由天成有限整体变更设立。股份公司成立以来，公司对经营、销售、投融资及管理运营各环节制定了较为齐备的内部控制制度，各项制度执行情况较好。随着公司资产和经营规模不断扩大，经营决策、组织管理和风险控制难度随之增大，对公司未来治理和内控提出了更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制风险 李淑珍直接持有公司股份占公司总股本的 81.30%系公司第一大股东。李淑珍与任柏成为夫妇关系，为公司的实际控制人，在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。存在实际控制人李淑珍、任柏成利用其实际控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策等进行不当控制，使得公司决策偏离公司最佳利益目标的风险，可能会给公司经营带来影响。原材料价格变动风险 公司生产所需要的主要原料为纸张、编织布、聚乙烯、聚丙烯以及各类塑料半成品膜片，主要原材料价格变动对公司生产成本和利润有重大影响，从而影响公司业绩的稳定性。若未来原材料市场价格大幅上涨，将增加公司采购成本，对公司盈利能力有较大影响。应收账款无法收回风险 公司 2018 年 12 月 31 日应收账款余额为 1,592.10 万元，应收账款较多，账龄在 1 年以内的占比为 99.31%，公司应收账款对象大多合作多年且资信较好，回收风险可控，并已制定落实应收账款回收措施，但仍不排除客户因不可抗力因素未能付款或未能及时付款，影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量的可能。税收政策变化的风险 所得税优惠政策变化风险。公司于 2016 年 10 月 21 日取得高新技术企业资6 格，证书编号为 GR201634000192，有效期为 3 年，故公司 2016、2017、2018 年度适用的企业所得税税率为 15%。如果国家未来对高新技术企业的所得税优惠政策进行调整，或者本公司高新技术企业资格有效期满后未能顺利通过复审，则将对公司的经营业绩产生不利影响。新投建项目产能与销售增长不匹配的投资回报风险 2016 年，公司为解决产能不足对经营发展的限制，在蚌埠市蚌山区购置土地 110 余亩，建设“生物医药包装及活性新材料项目”，项目在 2018 年底投产。项目投产后，预计 2019 年产能部分释放，销售收入在现有基础上可增长 50%以上。伴随着产能的扩大同时，公司各项固定成本和运营成本增长较大，若公司产品销售市场不能同步扩大，不能实现产能向销售和利润的转化，则实现项目预期收益存在风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 蚌埠天成包装科技股份有限公司 英文名称及缩写 Bengbu Tiancheng Packaging technology Co.,Ltd 证券简称 天成科技 证券代码 838451 法定代表人 任柏成 办公地址 安徽省蚌埠市蚌山区延安南路 1751 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王炳琴 职务 董事会秘书 电话 0552-2566201 传真 0552-2566201 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省蚌埠市蚌山区延安南路 1751 号，233000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业；C29 橡胶和塑料制品业；C2921 塑料薄膜制造 主要产品与服务项目 公司主营业务是高端食品工业包装膜、纸塑复合包装、食品液体彩色包装膜、热收缩套标标签的研发、生产与销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）40,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 李淑珍 实际控制人及其一致行动人 李淑珍、任柏成 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913403006742455145 否 注册地址 安徽省蚌埠市蚌山区延安南路 1751 号 是 注册资本（元）40,000,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中心 18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金建海，田晶 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 90,790,731.11 94,293,310.34-3.71%毛利率%25.54%24.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,266,043.34 10,645,352.45-31.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,318,032.92 8,031,738.54-21.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.32%37.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.72%28.48%-基本每股收益 0.23 0.51-54.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 201,075,789.95 131,414,304.70 53.01%负债总计 121,992,410.69 84,326,968.78 44.67%归属于挂牌公司股东的净资产 79,083,379.26 47,087,335.92 67.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 1.71 15.72%资产负债率%（母公司）60.66%64.17%-资产负债率%（合并）60.67%64.17%-流动比率 62.34%76.72%-利息保障倍数 7.42 8.69-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,198,836.40 16,604,220.72-131.31%应收账款周转率 5.26 6.26-存货周转率 5.11 9.35-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%53.01%94.81%-营业收入增长率%-3.71%50.05%-净利润增长率%-31.74%65.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,000 27,560,000 45.14%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-133,526.02 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,428,240.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-161,760.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,132,953.44 所得税影响数 184,943.02 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 948,010.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 按照证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于橡胶和塑料制品业，行业代码C29；按照国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司属于橡胶和塑料制品业中的“塑料制品业”中的“塑料薄膜制造”，代码为 C2921；按照全国股转系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于塑料薄膜制造小类，行业代码为 C2921。公司主营业务是高端食品工业包装膜、纸塑复合包装、食品液体彩色包装膜、热收缩套标标签的研发、生产与销售。天成科技通过生产和销售高端食品工业包装膜、纸塑复合包装、食品液体彩色包装膜、热收缩套标标签来实现盈利。公司目前已经获得 22 项专利，其中发明专利 6 项，实用新型专利 16 项。经过多年的发展，公司积累了较多稳定优质的客户资源，主要客户包括国内知名食品、化工企业等。公司产品立足华东、辐射全国，市场占有率稳步增长。为了实施公司的发展规划和提高公司市场竞争力，公司与高校进行产学研合作，拟在功能性活性新材料包装上进行开发和产业化应用。（一）采购模式 公司建立并完善了符合公司特色发展的采购管理模式。公司根据生产经营数据，综合市场行情分析，将公司采购分为大宗战略采购和常规采购。战略采购主要针对公司用量大、用量频繁的大宗原辅料，通过集中采购和签订战略框架合同做到战略物资储备，建立完善的供应商管理评价体系，科学的选择符合要求的供应商；常规采购是根据销售订单和生产计划的需要，对公司需求物资以市场调研为基础，根据公司库存量，询价比价，通过筛选、考察、评定等环节确定最终供应商。根据质量管理体系要求，公司建立供应商管理制度，对供应商进行评价、分类、考核，与供应商保持良好的合作关系。（二）生产模式 公司实行以销定产的生产模式。公司与大客户先行签订框架合同，大客户在合同期间内下达采购订单，公司根据客户订单要求的产品规格、技术指标等生产相应产品，如有新产品在生产前，公司提供产品样品供客户测试和筛选，经客户确认后，安排生产计划。公司的生产环节严格执行质量管理体系的标准和要求，并制定了专门的管理制度，整个生产程序受到质量管理体系规定的控制，以满足食品生产企业对包装材料的要求。（三）销售模式 公司产品销售主要采取直销的方式，设立营销部门，配备专业的销售人员，高效直接的沟通客户的需求，满足客户个性化的需求。公司的销售人员跟踪产品的使用情况，及时将客户意见及市场信息反馈给公司。公司生产的包装产品质量稳定，满足了食品包装的特殊要求，从而与各省市的知名食品加工企业建立了长期稳定的合作。（四）盈利模式 公司目前的盈利模式是为国内多家上市公司、国内大、中型乳业集团和工业企业产品专业配套生产环保型高端包装材料，通过产品销售的方式实现盈利，定价考虑市场环境、经营成本等诸多因素。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生变化。公司主营业务发展稳定，有利于公司业务的可持续发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务仍以食品用高端纸及塑料包装为主，业绩稳步发展。1、经营情况 报告期内，公司取得营业收入 9,079.07 万元，与去年同期基本持平；取得主营业务收入 8,828.51 万元，比去年同期增长 10.74%；实现净利润 726.60 万元,较去年同期减少 31.74%。公司原制定的报告期经营计划，盈利模式主要以食品包装材料生产、销售收入为主，营业收入总额预期较 2017 年同比增长不低于 20%，同时随着公司销售收入扩大，公司整体盈利水平提高。报告期内，由于公司“生物医药包装及活性新材料”项目完工和投产进度晚于预期，公司营业收入未能实现预期增长，销售收入与 2017 年基本持平；同时由于公司为提高产品核心竞争力，加大研发投入和市场拓展投入，本年利润总额和净利润低于去年同期水平。2、产品和服务情况 报告期内，公司产品市场拓展取得进一步成效，获得国内食品行业知名企业更加广泛的市场认可，公司多元化产品结构，全面满足了客户产品需求。与此同时，公司为客户提供完善的售前和售后服务，在产品、技术、质量等方面继续保持较强的竞争优势。3、重大事件回顾 报告期内，公司“生物医药包装及活性新材料”项目一期建成投产，为未来公司业务保持高速持续增长提供有力保障。报告期内，公司完成挂牌后第二次股票发行，向实际控制人李淑珍定向增发 1,244 万股，筹集资金2,488.00 万元，用于“生物医药包装及活性新材料”项目建设、偿还银行贷款和补充运营资金。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展的有利因素（1）产业政策支持行业发展 国家出台的轻工业发展规划（2016-2020 年）、塑料加工业“十三五”发展规划指导意见、新材 料产业“十三五”发展规划、医药工业“十三五”发展规划等一系列政策文件中，从不同角度多次提出塑料包装材料行业今后发展的重点和方向。工信部、商务部联合发布的加快我国包装产业转型发展的 指导意见充分肯定了包装产业在国民经济和社会发展中举足轻重的地位，意见明确旨在扶持优质企业 做大做强。这些都为低碳环保型塑料包装材料企业的发展提供了良好的政策环境，行业市场空间广阔，产业发展前景良好。（2）新兴产业推动行业发展 塑料包装不仅在消费品领域成为主要的包装材料之一，而且适用范围也逐步扩大到各大生产领域及 很多新兴行业，并且这些行业已迅速成为国民经济增长点，如电子商务、快递物流、电子通信等行业，在此带动下，特定领域的包装印刷也呈现出快速发展的势头。以高端制造业和现代服务业为代表的新兴 13 产业集群快速成长。作为国民经济的重要组成部分，塑料包装行业必将受惠于宏观经济的持续稳定增长，发展空间巨大。（3）绿色发展提升行业质量 伴随着环境污染治理力度的提高，人们的消费也更多倾向于环保、健康，绿色包装成为行业发展的重要方向。积极采用低成本和绿色生产技术，发展功能型环境友好包装制品；加速推进绿色化、高性能包装材料的自主研发进程，研发一批填补国内空白的关键材料，突破绿色和高性能包装材料的应用及产业化瓶 颈；研究制定绿色包装材料相关标准，建立包装材料选用的环保评价体系，重视包装材料研发、制备和 使役全过程的环境友好性，推动绿色包装材料科技成果转化，这势必促使包装材料行业与时俱进，寻求更多新材料、新工艺、新技术方面的创新、突破，增加环境友好型包装材料的使用比例，扩大药品、食品市场的消费空间，从而推动塑料包装行业的持续发展。2、行业发展的不利因素（1）市场竞争加剧的风险 目前，我国食品包装行业正处于发展阶段，但由于行业壁垒相对较低，导致包装行业企业数量众多，普遍规模较小。随着行业的发展，越来越多具有技术实力和资金实力的生产企业在行业利好的驱动下会进入行业。具体表现为技术、质量、价格和服务等多方面的竞争。在生产企业逐渐增加的前提下，各类企业为争夺市场份额可能会出现产品质量参差不齐、竞争手段层出不穷的情况。如果公司在行业竞争中，不能及时推出高性价比的产品，并提供高品质的服务，公司将面临的经营业绩下滑的风险。（2）原材料价格受制于国际大宗商品 公司属于橡胶和塑料制品业的细分行业，原材料在塑料印刷包装产品的生产成本中占较大比重，因此行业盈利能力受原材料价格影响较大。主要原材料为塑料粒子等原料，属于石油附属产品，其价格受市场供需情况和上游行业波动的影响较大，所以生产成本与国际油价走势及相关大宗商品期货价格关联度较高，原材料价格的波动将对行业内企业的采购价格及经营业绩产生较大的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 17,259,595.95 8.58%22,854,675.47 17.39%-24.48%应收票据与应收账款 16,327,440.35 8.12%17,745,662.92 13.50%-7.99%存货 18,913,056.79 9.41%7,566,150.23 5.76%149.97%投资性房地产 长期股权投资-固定资产 103,921,032.12 51.68%12,810,866.89 9.75%711.19%在建工程 9,665,902.06 4.81%29,765,752.96 22.65%-67.53%短期借款 44,800,000.00 22.28%33,900,000.00 25.80%32.15%长期借款 3,700,000.00 1.84%-0.00%预付款项 2,939,715.87 1.46%4,746,005.20 3.61%-38.06%其他流动资产 6,227,357.23 3.10%1,224,771.72 0.93%408.45%无形资产 24,352,714.68 12.11%24,929,584.49 18.97%-2.31%其他非流动资产 743,368.00 0.37%9,245,932.43 7.04%-91.96%14 应付票据及应付账款 23,795,856.77 11.83%21,170,783.54 16.11%12.40%其他应付款 29,619,737.89 14.73%13,996,153.17 10.65%111.63%递延收益 17,332,000.00 8.62%13,250,000.00 10.08%30.81%递延所得税负债 1,048,695.22 0.52%-0.00%资产总计 201,075,789.95-131,414,304.70-53.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，各资产负债项目较 2017 年年末变动情况和原因如下：1、货币资金减少 559.51 万元，减少 24.48%，主要原因是公司 2017 年和 2018 年两次股票定向增发，共筹集资金 3988.00 万元，资金到位后陆续主要用于公司“生物医药包装及活性新材料”项目建设，部分用于补充运营资金。2、存货增加 1,134.69 万元，增长 149.97%，主要原因：一是公司新项目投产，预期产能增加，增加原料储备；二是公司与下游客户签订的销售合同均为年度合同，价格锁定，2018 年末公司预判当前原料市场价格处于低位，为锁定 2019 年利润，公司增加了原料库备。3、固定资产增加 9,111.02 万元，增长 711.19%，主要原因是公司“生物医药包装及活性新材料”项目建成投产，相关房产、设备由在建工程结转进入固定资产。4、在建工程减少 2,019.99 万元，减少 67.53%，主要是“生物医药包装及活性新材料”项目建成投产，相关房产、设备由在建工程结转进入固定资产。5、短期借款增加 1090.00 万元，增长 67.53%，主要是公司为建设“生物医药包装及活性新材料”项目和补充流动资金需要，增加了银行借款。6、长期借款增加 370.00 万元，是公司为建设“生物医药包装及活性新材料”项目借入的固定资产贷款。7、预付账款减少 180.63 万元，减少 38.06%，主要是 2017 年底以预付款方式采购的原材料在本年到货并结算发票。8、其他流动资产增加 500.26 万元，增长 408.45%，主要是“生物医药包装及活性新材料”项目不动产投资已结算发票中分两年抵扣的待抵扣增值税进项税额，以及年末根据工程完工进度估价入账的不动产价值所对应的未开票增值税进项税。9、其他非流动资产减少 850.26 万元，减少 91.96%，主要是 2017 年底为“生物医药包装及活性新材料”项目购置的已付款未提货的机器设备，在本年度已到货、安装、调试合格后计入固定资产。10、其他应付款增加 1,562.36 万元，增长 111.63%，主要是股东借款和应付“生物医药包装及活性新材料”项目工程款增加。11、递延收益增加 408.20 万元，增长 30.81%，主要是收到政府关于“生物医药包装既活性新材料研发中心项目”的专项补助资金。12、递延所得税负债增加 104.87 万元，是公司根据财税201854 号文，享受固定资产一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除政策，确认的所得税负债。随着公司新项目建成投产，公司总资产规模扩大，截止报告期末公司总资产 2.01 亿元，较上年末增长 53.01%；报告期末资产负债率 60.67%，流动比率 62.34%，资产结构和资产质量良好，为公司未来经营发展奠定较好基础。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 90,790,731.11-94,293,310.34-3.71%营业成本 67,602,530.35 74.46%71,393,709.14 75.71%-5.31%毛利率%25.54%-24.29%-管理费用 3,761,441.43 4.14%3,492,038.14 3.70%7.71%研发费用 5,173,417.41 5.70%3,871,271.24 4.11%33.64%销售费用 4,306,242.58 4.74%2,812,555.84 2.98%53.11%财务费用 1,169,700.46 1.29%1,625,770.96 1.72%-28.05%资产减值损失-136,783.36-0.15%309,573.36 0.33%-144.18%其他收益 20,000.00 0.02%20,000.00 0.02%0.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 8,056,402.62 8.87%9,777,699.75 10.37%-17.60%营业外收入 595,072.50 0.66%2,446,000.00 2.59%-75.67%营业外支出 316,219.06 0.35%16,801.64 0.02%1,782.07%净利润 7,266,043.34 8.00%10,645,352.45 11.29%-31.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期，公司实现营业收入 9,079.07 万元，营业成本 6,760.25 万元，毛利率 25.54%，营业收入规模及利润水平与去年同期基本持平。2、报告期，公司发生管理费用 376.14 万元，比去年同期增加 26.94 万元，增长 7.71%，主要是随着公司新项目建设，公司管理人员用工数量增加，薪酬开支增加。3、报告期，公司发生研发费用 517.34 万元，比去年同期增加 130.21 万元，增长 33.64%，原因是公司为增强核心产品竞争力，持续加大研发投入。4、报告期，公司发生销售费用 430.62 万元，比去年同期增加 149.37 万元，增长 53.11%，一是产品运输费用较去年增加 57.16 万元，二是为鼓励销售人员进行市场开拓，销售人员薪酬水平提高，增加薪酬、福利等开支约 85.72 万元。5、报告期，公司发生财务费用 116.97 万元，比去年同期减少 45.61 万元，降低 28.05%，主要原因是固定资产贷款满足资本化条件，部分贷款利息计入工程费用。6、报告期，公司实现营业利润 805.64 万元，同比减少 17.6%，主要原因是公司研发和销售费用增加。7、报告期，公司营业外支出 31.62 万元，主要是公司在搬迁过程中，报废并处置一批淘汰设备所产生的资产处置损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 88,285,118.87 79,722,966.87 10.74%其他业务收入 2,505,612.24 14,570,343.47-82.80%16 主营业务成本 64,376,333.49 56,873,574.75 13.19%其他业务成本 3,226,196.86 14,520,134.39-77.78%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%纸塑复合袋 43,222,424.08 47.61%39,576,973.65 41.97%液体包装膜 15,090,898.18 16.62%9,499,001.87 10.07%食品复合包装膜袋 18,203,125.95 20.05%15,330,818.22 16.26%热收缩套标标签 7,361,838.29 8.11%9,208,715.21 9.77%PE 袋（膜）3,693,296.92 4.07%5,017,013.79 5.32%其他 713,535.45 0.79%1,090,444.13 1.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 51,369,619.98 56.58%49,004,489.71 51.97%华北地区 17,656,285.59 19.45%14,305,570.92 15.17%华南地区 733,410.91 0.81%771,411.08 0.82%华中地区 7,389,093.56 8.14%7,008,790.30 7.43%西北地区 1,044,967.08 1.15%1,541,338.37 1.63%西南地区 23,121.51 0.03%120,831.61 0.13%东北地区 7,217,645.58 7.95%4,848,434.77 5.14%海外地区 2,850,974.66 3.14%2,122,100.11 2.25%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业收入 9,079.07 万元，其中主营业务收入 8,828.51 万元，同比增长 10.74%，主要是公司纸塑复合袋、食品复合包装膜和液体包装膜三类主要产品销售量增长；其他业务收入减少1,206.47 万元，主要是本年度公司集中精力推进新建项目建设和早日投产，较少开展原料贸易业务，贸易收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄君乐宝乳业有限公司 14,658,705.80 16.15%否 2 希杰（聊城）生物科技股份有限公司 10,257,019.55 11.30%否 3 安徽丰原生物化学股份有限公司 7,280,832.45 8.02%是 4 江苏君乐宝乳业有限公司 6,079,088.25 6.70%否 5 希杰（沈阳）生物科技股份有限公司 4,586,777.19 5.05%否 合计合计 42,862,423.24 47.22%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁腾华塑料有限公司 7,476,137.81 11.13%否 2 宁波市元弘贸易有限公司 5,756,657.63 8.57%否 3 上海朗跃国际贸易有限公司 4,962,890.82 7.39%否 4 上海郡是新塑材有限公司 3,347,844.64 4.98%否 5 宁波范斯高进出口有限公司 2,603,993.54 3.88%否 合计合计 24,147,524.44 35.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,198,836.40 16,604,220.72-131.31%投资活动产生的现金流量净额-45,318,296.90-27,188,946.38 66.68%筹资活动产生的现金流量净额 34,612,038.45 19,496,401.98 77.53%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额-519.88 万元，较去年同期减少 131.31%，主要原因是随着公司新建项目投产，生产规模预计扩大，原材料采购支出较上年度增加。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-4,531.83 万元，较去年同期增长 66.68%，原因是公司“生物医药包装及活性新材料”项目建设产生的建筑工程及设备投资。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 3,461.20 万元，较去年同期增加 77.53%，主要是公司2018 年度定向增发募集资金和增加银行贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家全资子公司 安徽鹏天贸易有限责任公司，成立于 2018 年 8 月 28 日，法定代表人任柏成，注册资本为 500 万元，住所为安徽省蚌埠市蚌山区陶山路 300 号，经营范围为纸及纸制品、塑料及塑料制品、包装材料、化工产品(不含危险化学品及易燃易爆品)、机械设备、电子产品（不含卫星地面接收设备）、电子元器件的销售；供应链管理服务；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；仓储服务（不含危险化学品）；货物配送（不含快递）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2018 年度，鹏天贸易营业收入 364.87 万元，均是向母公司天成科技销售材料收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款-17,745,662.92 应收票据及应收账款 17,745,662.92 2 应付票据-12,900,000.00 应付账款 应付票据及应付账款 12,900,000.00 3 应付利息-57,714.97 应付股利 其他应付款 57,714.97 4 管理费用-3,871,271.24 研发费用 3,871,271.24 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度公司新成立全资子公司“安徽鹏天贸易有限责任公司”，纳入公司合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司坚持诚信经营、规范管理，对社会负责，对股东和员工负责，不仅提供直接就业岗位，更带来了原材料、机械、包装等行业的间接就业岗位，促进了共同发展，以良好的经营业绩为地方经济发展蓝图增光添彩。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、报告期内，公司生产经营稳定，销售收入与去年持平，利润总额略有下降。公司经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理层人员未发生重大变化，所属行业也未发生重大变化。故公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。2、公司主营业务明确，未来将会进一步加强开拓市场力度，整合各方资源，充分发挥公司的行业经验及专业积累，进一步提升加强销售业绩考核体系，力争营业收入呈健康、快速、稳定增长趋势，从而保证公司处于市场领先地位。3、公司“生物医药包装及活性新材料项目”新项目投产，公司可持续经营能力将进一步提高。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 19 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司治理风险 公司于 2016 年 3 月 10 日由天成有限整体变更设立。股份公司成立以来，公司对经营、销