838381_2018_德孚转向_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 德孚转向 NEEQ:838381 安徽德孚转向系统股份有限公司 Anhui Defu Steering System Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 （三）2018 年 12 月，公司向安徽证监局报送了首次公开发行股票并上市辅导备案材料，安徽证监局于当月在其官网上作出公示。目前，公司正在接受长城证券的上市辅导。（一）2018 年 7 月，公司顺利通过高新 技 术 企 业 复 审，证 书 编 号：GR201834000010，有效期 3 年。（四）2018 年 11 月，公司顺利完成董事、监事以及高级管理人员的换届选举，并选举产生了三位独立董事，设立了相关董事会委员会以及完善了相关制度。（二）2018 年 12 月，公司获得测量管理体系认证证书，证明公司在产品质量、经营管理、节能降耗、环境监测等方面的测量管理体系符合 GB/T 19022-2003/ISO 10012:2003标准的全部要求。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 德孚转向、公司、本公司 指 安徽德孚转向系统股份有限公司 德孚汽车 指 芜湖德孚汽车科技有限公司 ARJ 公司、ARJ 株式会社 指 ARJ 股份有限公司 轩迪德孚、玉环轩迪德孚 指 玉环轩迪德孚转向系统有限公司 十堰德孚 指 安徽德孚（十堰）转向系统有限公司 玉环德孚 指 玉环德孚转向泵有限公司 台州轩迪 指 台州轩迪机械有限公司 董事会 指 安徽德孚转向系统股份有限公司董事会 监事会 指 安徽德孚转向系统股份有限公司监事会 股东大会 指 安徽德孚转向系统股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 安徽德孚转向系统股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘世斌、主管会计工作负责人熊志辉及会计机构负责人（会计主管人员）奚小林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 公司2018年度前五大客户合计销售额占当期主营业务收入比例合计为 38.02%,本公司对前五大客户的销售金额占当期主营业务收入的比例较高,主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念,在发展过程中,不断根据客户需求研发新产品,增加供应产品的种类和数量,与客户形成持续、稳定的合作关系。如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动,将对本公司的收入和利润产生较大的影响。应收账款坏账风险 截至报告期末,公司应收账款账面价值为 91,303,429.56 元,占资产总额的比例为29.62%,占同期营业收入的比重为52.18%,公司应收账款账面价值金额较大,且占总资产、营业收入比重较大。如果应收账款不能按期收回或发生坏账,将对公司经营业绩和生产经营产生不利影响。汇率波动风险 近年来,受中美两国贸易政策的影响，人民币对美元汇率呈现大幅震荡趋势,报告期内出口产品销售收入占公司主营业务收入的 83.03%,尽管公司未来对出口业务的依赖会逐渐下降,但出口业务未来对销售收入的比重仍然重大,未来人民币对美元走势对公司的收入和利润将产生重要影响。受行业政策影响的风险 近几年国家针对汽车零部件行业的发展出台了多项支持政策,并制定了一系列政策支持新能源汽车产业的发展，如节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020 年）、“十二五”国家战略性新兴产业发展规划、关于 2016-2020 年新能源汽6 车推广应用财政支持政策的通知等，上述政策为公司经营发展提供了良好的机遇和空间。为实现新能源汽车产业长期可持续发展，政府对新能源汽车采取了退坡式的补贴机制，即对购置新能源汽车的补贴金额逐年降低，在这种机制下，未来可能出现因新能源汽车市场需求减少而对公司生产经营不利情形。另外，如果新能源汽车产业支持政策在执行过程中未能得到及时有效地落实，或新出台的政策发生了不利于公司的变化，将可能对公司生产经营构成不利影响。技术创新风险 汽车转向系统生产厂商一般采取与整车厂商合作开发的模式,整车厂商对汽车转向系统生产厂商的开发能力要求较高,如果公司不能持续开发出新技术、新产品来满足整车厂商不断升级的需求,则公司的市场拓展和盈利能力将会受到不利影响。产品质量风险 汽车转向泵是汽车的关键部件,涉及整车的操纵性、稳定性和安全性,其质量直接关系到车辆的整体性能。如果产品出现质量问题,公司需负责返修或更换问题产品,所产生的相关费用由公司承担。如果因公司产品存在环保、安全等方面的缺陷造成整车召回事件,除承担一定的召回费用外,还将对公司品牌、声誉、市场拓展及经营业绩等产生不利影响。公司存在因产品质量问题导致的风险。原材料价格波动风险 公司采购的原材料主要包括:(1)原材料:泵体、泵盖、铁铝配件、皮带轮、定子、转子、叶片、控制器、电机等;(2)普通消耗型材料:油品清洗剂、润滑液、包装材料等。各期的原材料成本占主营业务成本的比重均在 60%以上,比重较高。原材料价格的短期波动会对公司产品的生产成本、销售价格(客户的预期)、毛利率造成影响,使公司经营业绩产生波动,导致业绩不稳定风险。实际控制人控制不当风险 公司股东刘世斌先生直接持有公司 67.00%的股份,为公司的实际控制人,同时刘世斌还担任公司的董事长、总经理、法定代表人,能够对公司经营决策施加重大影响。若公司内部控制制度不能有效约束实际控制人的不当行为,将可能存在实际控制人利用其强势地位对公司经营、人事、财务等施加重大不利影响,从而给公司的正常经营带来重大风险或侵害中小股东利益。技术和人力资源风险 面对日益激烈的市场竞争,产品的创新和产业升级的关键在于先进的技术和高端的人才,经过数年的发展和积累,公司已形成了较强的自主创新和研发能力,并拥有多项自主知识产权,而研发设计、经营管理工作不可避免地依赖专业人才,如果技术外泄、人员流失,对公司的经营和发展都会产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽德孚转向系统股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Defu Steering System Inc.证券简称 德孚转向 证券代码 838381 法定代表人 刘世斌 办公地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区纬四路东 88 号 02 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邱玲莉 职务 董事会秘书 电话 0553-2591886 传真 0553-2591886 电子邮箱 lily- 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省芜湖市芜湖县新芜经济开发区纬四路东 88 号 241100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 1 月 16 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车转向助力产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）40,300,000 优先股总股本（股）0 控股股东 刘世斌 实际控制人及其一致行动人 刘世斌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340221798104043G 否 8 注册地址 芜湖县湾沚镇安徽新芜经济开发区纬四路东 88 号 02 幢 否 注册资本（元）40,300,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴萃柿、刘泽涵 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 174,961,612.58 120,636,780.25 45.03%毛利率%38.82%40.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,001,540.08 22,885,261.08 31.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,026,835.80 23,056,133.45 8.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.85%21.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.05%21.84%-基本每股收益 0.74 0.65 13.83%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 308,208,387.15 251,460,067.51 22.57%负债总计 114,691,085.86 88,092,247.45 30.19%归属于挂牌公司股东的净资产 193,142,762.78 163,092,349.21 18.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.79 4.05 18.27%资产负债率%（母公司）25.96%27.09%-资产负债率%（合并）37.21%35.03%-流动比率 2.01 1.97-利息保障倍数 21.53 11.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,537,283.71-3,802,733.79 324.50%应收账款周转率 2.10 1.74-存货周转率 1.43 1.64-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%22.57%46.09%-营业收入增长率%45.03%23.49%-净利润增长率%32.09%32.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,300,000 40,300,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-55,670.23 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,910,747.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,362.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 5,848,715.11 所得税影响数 874,054.03 少数股东权益影响额（税后）-43.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,974,704.28 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据 620,000.00 280,000.00 应收账款 75,577,608.46 63,327,575.98 应收票据及应收账款 76,197,608.46 63,607,575.98 应付票据 应付账款 54,090,086.64 27,412,904.42 应付票据及应付账款 54,090,086.64 27,412,904.42 管理费用 16,215,135.38 10,598,184.60 15,153,564.69 10,985,725.25 研发费用 5,616,950.78 4,167,839.44 财务费用 2,167,504.16 2,167,504.16 883,550.67 883,550.67 其中：利息费用 2,551,804.39 1,737,387.81 利息收入 143,333.99 103,383.57 注：根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中的费用化支出。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于汽车零部件及配件制造行业，是一家研发、生产和销售汽车助力转向系统的国家高新技术企业。公司目前产品主要包括各种与汽车助力转向系统配套的机械液压助力转向泵和电动液压助力转向泵。经过多年的积累和投入，公司形成具备年产 60 万套液压助力转向泵、5 万套电动液压助力转向泵以及 10 万套电动助力转向系统的生产能力。公司不断丰富产品种类，提高产品质量，公司有着丰富的技术储备和技术开发能力，已取得 34 项实用新型专利，4 项外观设计专利，已授权的发明专利 8 项。公司产品面向国内外整车厂商和售后市场，根据客户需求通过定制化研发、生产和销售的模式提供优质产品，并经过多年的积累形成了一大批优质客户，如：国际市场的 Sazehaye Hydraulic Eng Services CO.(伊朗)、BBB INDUSTRIES LLC(美国）、TRW Automotive Czech s.r.o.（捷克）、FOMM（日本）以及国内的南京金龙、依维柯等公司。公司根据现有订单及预计的市场需求安排生产及采购，销售部门采取直销的销售模式，取得业务订单。公司通过销售汽车助力转向产品获得收入、现金流，并实现公司收益。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务为汽车转向助力产品的研发、生产和销售。在做好业务市场拓展的同时，公司持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险控防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系。在公司全体员工的齐心努力下，基本完成了 2018 年公司的经营目标。（一）报告期内公司财务业绩情况 1、公司财务状况 截止报告期末，公司资产总额为 308,208,387.15 元，同比增长 22.57%，负债总额为 114,691,085.86元，同比增长 30.19%，资产负债率为 37.21%，较上年期末有所上升，归属于挂牌公司股东净资产为193,142,762.78 元，较上年期末增长 18.43%。报告期公司应付票据和应付账款有所增加，因而导致资产负债率有所上升。2、公司经营成果 13 报告期内，公司实现营业收入 174,961,612.58 元，同比增长 45.03%；实现净利润 30,013,553.53元，同比增长 32.09%。报告期内公司营业收入和净利润同比提高的主要原因是，公司 2017 年 10 月在浙江玉环设立了全资子公司玉环轩迪德孚，并收购了台州轩迪公司资产和玉环德孚公司资产，本报告期公司此项资产收购所产生的新增业务带来了收入增长，为公司营业收入和净利润增长的主要原因。3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 8,537,283.71 元，上年同期为-3,802,733.79 元。主要是因为报告期内公司销售收入同比有所增长，客户回款增加，从而使得销售商品、提供劳务收到的现金有所增长。另外，公司全资子公司玉环轩迪德孚公司业务以出口为主，其收到的出口退税增多，使得公司整体收到的税收返还增多，经营活动现金流量净额进一步增加。（二）报告期内公司业务情况 报告期内，公司不仅与老客户保持友好的合作关系，并且不断地积极开拓市场，增加新的客户，二代产品机械液压泵销量持续增长。公司根据市场需求加快开发新产品，目前公司已研发出适用于新能源中客和大客的电动液压转向泵三合一产品，并已实现小批量供货。由于受新能源汽车补贴政策调整以及产业整合的影响，公司三代产品电动液压助力转向泵销量有所下滑。公司研发的电动助力转向系统 EPS 产品生产线设备已组装调试完成，已实现小批量供货。(二二)行业情况行业情况 据中国汽车工业协会统计分析，2018 年中国汽车产销分别为 2,780.90 万辆和 2,808.10 万辆，同比分别下降 4.20%和 2.80%。乘用车产销分别为 2,352.90 万辆和 2,371.00 万辆，同比分别下降 5.20%和 4.10%。新能源汽车产销分别为 127.00 万辆和 125.60 万辆，同比分别增长 59.90%和 61.70%。商用车产销分别为 428.00 万辆和 437.10 万辆，同比分别增长 1.70%和 5.10%；其中，商用车中客车产销同比分别下降 7.00%和 8.00%；轻客市场受新能源国补退坡及流通底盘市场持续大幅下滑影响，全年销售 33 万辆，同比下滑 3.90%。2018 年我国汽车产业面临较大的压力，产销增速低于年初预计，行业主要经济效益指标增速趋缓，增幅回落，一方面由于购置税优惠政策全面退出造成的影响；另一方面受宏观经济增速回落以及消费信心等因素的影响，短期内仍面临较大的压力。未来一个时期，我国汽车市场会面监差异化、多元化的消费需求，制造强国战略实施和“一带一路”建设为产业发展提供了重要支撑和海外发展机遇，世界汽车产业发展出现深刻变化，我国汽车产业转型升级、由大变强面临难得的历史机遇。近年来，能源和环保问题，对中国汽车产业发展带来了巨大挑战，节能减排刻不容缓。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 32,168,921.66 10.44%33,400,059.95 13.28%-3.69%应收票据与应收账款 91,394,975.94 29.65%76,197,608.46 30.30%19.94%存货 95,810,069.04 31.09%54,041,981.96 21.49%77.29%投资性房地产-长期股权投资-14 固定资产 53,736,507.07 17.44%43,234,033.50 17.19%24.29%在建工程 17,916,339.40 5.81%16,107,466.78 6.41%11.23%递延所得税资产 1,913,445.04 0.62%816,208.64 0.32%134.43%短期借款 28,769,431.00 9.33%28,700,000.00 11.41%0.24%长期借款 358,962.00 0.12%-应付票据及应付账款 71,409,031.26 23.17%54,090,086.64 21.51%32.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款较上年同期增长 1,519.74 万元，增长幅度达 19.94%，主要是因为全资子公司玉环轩迪德孚收购玉环德孚和台州轩迪资产后，相关报告期经营业务纳入合并带来了应收账款及应收票据的增长。2、存货较上年同期增长 4,176.81 万元，增长幅度达 77.29%，其中原材料增长 1,761.63 万元，库存商品增长 1,413.60 万元，二者增长合计占增量存货比重为 76.02%，是公司存货增长的主要原因。此二项存货增长主要是由于全资子公司玉环轩迪德孚报告期经营业务纳入合并所致，玉环轩迪德孚主要是做国外汽车后市场业务，一方面，由于国外客户货物运输时间较长，为避免缺货，玉环轩迪德孚公司提前储备原材料；另一方面，汽车后市场客户对于产品型号的需求较多，因此玉环轩迪德孚需要常备各种型号产品，导致库存商品增加。3、固定资产较上年同期增长 1,050.25 万元，增长幅度达 24.29%，主要是因为公司在建工程自动化车间部分设备达到转固条件并转入固定资产，以及新购置了一些新设备所致。4、应付票据及应付账款较上年同期增加 1,731.89 万元，增长幅度达 32.02%，主要是由于全资子公司玉环轩迪德孚报告期经营业务纳入合并所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 174,961,612.58-120,636,780.25-45.03%营业成本 107,044,288.53 61.18%71,605,416.24 59.36%49.49%毛利率%38.82%-40.64%-管理费用 15,197,695.15 8.69%10,598,184.60 8.79%43.40%研发费用 7,233,920.08 4.13%5,616,950.78 4.66%28.79%销售费用 6,927,537.19 3.96%3,087,503.33 2.56%124.37%财务费用-684,830.10-0.39%2,167,504.16 1.80%-131.60%资产减值损失 6,862,958.07 3.92%3,317,123.83 2.75%106.89%其他收益 3,410,747.49 1.95%3,305,300.00 2.74%3.19%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-55,670.23-0.03%-汇兑收益-营业利润 34,578,609.35 19.76%26,510,091.85 21.98%30.44%15 营业外收入 2,520,625.06 1.44%142,843.07 0.12%1,664.61%营业外支出 26,987.21 0.02%127,811.71 0.11%-78.89%净利润 30,013,553.53 17.15%22,722,687.16 18.84%32.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司全资子公司玉环轩迪德孚报告期经营业务纳入合并范围，使得营业收入较上年同期增长 45.03%，相应的营业成本较上年同期增长 49.49%，营业利润较上年同期增长 30.44%，净利润也同步增加，较上年同期增长 32.09%。这是本报告期公司营业收入、营业成本、营业利润及净利润增长的最主要原因。2、管理费用较上年同期增长 43.40%，主要是因为报告期全资子公司玉环轩迪德孚经营业务纳入合并范围，管理人员增加，相应的职工薪酬增加所致。3、销售费用较上年同期增长 124.37%，主要是因为报告期全资子公司玉环轩迪德孚经营业务纳入合并，导致相关业务费用增加所致。4、财务费用较上年同期减少 131.60%，主要是因为报告期内公司部分出口业务以美元结算，美元升值使得公司汇兑收益增加，从而减少了整体财务费用。5、资产减值损失较上年同期增加 106.89%，主要是因为应收账款计提的坏账准备增加所致。6、营业外收入较上年同期增长 1,664.61%，主要是因为公司收到企业上市政府补助，由于与经营业务不相关，因而计入营业外收入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 168,424,306.65 116,815,898.71 44.18%其他业务收入 6,537,305.93 3,820,881.54 71.09%主营业务成本 107,044,288.53 71,588,381.85 49.53%其他业务成本-17,034.39-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%机械液压泵 127,791,764.30 75.87%52,043,522.56 44.55%电动液压泵 3,589,028.54 2.13%17,481,686.10 14.97%配件 37,043,513.81 21.99%47,290,690.05 40.48%合计 168,424,306.65-116,815,898.71-按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 28,577,890.45 16.97%30,492,541.21 26.10%外销 139,846,416.20 83.03%86,323,357.50 73.90%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：16 1、公司主营业务收入较上年同期增长 44.18%，主要是因为公司全资子公司玉环轩迪德孚收购玉环德孚及台州轩迪资产，2018 年其经营业务纳入合并，带来的主营业务收入的增长。2、报告期内，公司机械液压泵产品的收入较上年同期增长 145.55%，主要是因为全资子公司玉环轩迪德孚主要销售产品为机械液压泵，2018 年其经营业务纳入合并带来机械液压泵收入增长。3、报告期内，公司电动液压泵产品较上年同期下降 79.47%，公司电动液压泵产品是适用于新能源商用车，受新能源汽车补贴政策调整以及产业整合的影响，新能源商用车 2018 年市场行情不景气，导致公司电动液压泵产品销售规模下降。4、报告期内，公司外销收入较上年同期增长 62.00%，由于公司全资子公司玉环轩迪德孚主要是对外出口，其经营业务纳入合并使得相应外销收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 BBB INDUSTRIES LLC 32,365,271.22 19.22%否 2 BASA PARS SANAT(BPS)9,995,327.77 5.93%否 3 SAZEHAYE HYDRAULIC ENG SERVICE CO.9,590,292.68 5.69%否 4 TRW AUTOMOTIVE CZECH S.R.O.6,246,515.75 3.71%否 5 OOO ATM 5,843,832.24 3.47%否 合计合计 64,041,239.66 38.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 玉环市海通汽车部件股份有限公司 17,516,276.33 10.40%否 2 山西东睦华晟粉末冶金有限公司 8,737,417.94 5.19%否 3 玉环瑞帆金属铸造有限公司 6,506,487.97 3.86%否 4 玉环县大宏汽车转向泵零部件有限公司 5,490,206.75 3.26%否 5 沭阳国力液压件有限公司 5,086,339.00 3.02%否 合计合计 43,336,727.99 25.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,537,283.71-3,802,733.79 324.50%投资活动产生的现金流量净额-11,326,737.33-26,308,039.87 56.95%筹资活动产生的现金流量净额-9,719,940.76 27,543,055.61-135.29 现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额为 853.73 万元，上年同期为-380.27 万元，较上年大幅增加，主要是因为：（1）报告期内公司销售收入同比有所增长，客户回款增加，从而使得销售商品、提供劳务收到的现金有所增长；（2）公司全资子公司玉环轩迪德孚公司业务以出口为主，其收到的出口退税增多使得公司整体收到的税收返回增多，经营活动现金流量净额进一步增加。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是由于公司购建固定资产支付的现金较 2017 年相17 比减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是因为 2017 年公司定向发行股票融资 5,300 万元，报告期公司未进行股票融资，从而使得收到其他与筹资活动有关的现金减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期纳入合并范围的子公司共 3 家。1、全资子公司玉环轩迪德孚转向系统有限公司成立于 2017 年 10 月 16 日，注册地为玉环，注册资本为人民币 3,000 万元整，经营范围：汽车转向系统、汽车配件制造、销售；货物进出口、技术进出口。玉环轩迪德孚从事业二代汽车转向泵的研发、生产和销售，与公司业务关联性较强。报告期内，玉环轩迪德孚实现营业收入人民币 92,687,248.68 元，净利润 14,903,966.79 元。2、控股子公司日本 ARJ 股份有限公司成立于 2013 年 7 月 1 日，注册地为日本，经营范围：汽车关健零部件、新能源汽车零部件研发设计及汽车零部件销售。公司于 2016 年 6 月 22 日召开第一届董事会第五次会议审议通过了关于在日本进行境外投资控股子公司的议案，公司以增资的方式投资日本 ARJ股份有限公司，持股比例为 70%。日本 ARJ 公司主要是为了公司开拓海外市场，并且建立与国外先进的转向技术学习与沟通的桥梁。报告期内，日本 ARJ 公司实现营业收入人民币 3,063,777.35 元，净利润 40,044.83 元。3、全资子公司安徽德孚（十堰）转向系统有限公司成立于 2017 年 11 月 22 日，注册地为十堰，注册资本为人民币 600 万元整，经营范围：汽车配件、普通机械（电）设备或产品（不含应取得许可生产经营的设备或者产品）制造、销售；从事货物（不含应取得许可经营的商品及国家禁止或者限制进出口的货物）进出口、技术（不含国家禁止或者限制进出品的技术）进出品业务。公司于 2017 年 9 月 20 日召开第一届董事会第二十二次会议，审议通过了关于拟对外投资设立全资子公司的议案。本次对外投资不构成关联交易、不构成重大资产重组。根据公司章程及对外投资管理办法的规定，该对外投资属于董事会审批事项，无需提交股东大会审议。设立十堰德孚主要是公司为了开拓新能源汽车市场，与十堰的新能源汽车主机客户配套。截止财务报告出具日本公司尚未出资。4、公司于 2017 年 9 月 20 日召开第一届董事会第二十二次会议审议通过了关于注销全资子公司芜湖德孚汽车科技有限公司的议案，根据公司章程的相关规定，该事项属于董事会审批事项，无需提交股东大会审议。2018 年 1 月 24 日，公司取得芜湖市工商行政管理局出具的准予简易注销登记通知书（登记内销字2018第 120 号），芜湖德孚汽车科技有限公司完成注销。报告期内，德孚科技不再纳入公司合并财务报表范围。报告期内，公司处置了一家全资子公司德孚汽车科技，未新增子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策的变更 18 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中的费用化支出。2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。3、重大会计差错更正 本报告期未发生重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 全资子公司芜湖德孚汽车科技有限公司成立于 2011 年 5 月 23 日，注册资本 50 万元整，经营范围：汽车配件、机械设备及配件的技术开发、技术资询、技术转让、技术服务；汽车配件、机械设备及配件销售；企业管理咨询。公司于 2017 年 9 月 20 日召开第一届董事会第二十二次会议审议通过了 关于注销全资子公司芜湖德孚汽车科技有限公司的议案，根据公司章程的相关规定，该事项属于董事会审批事项，无需提交股东大会审议。2018 年 1 月 24 日，公司取得芜湖市工商行政管理局出具的准予简易注销登记通知书（登记内销字2018第 120 号），芜湖德孚汽车科技有限公司完成注销。报告期内，德孚科技不再纳入公司合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终遵循以人为本的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、