838632_2018_协同环保_2018年年度报告_2020-04-07.pdf

河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 1 证券代码：证券代码：838632 证券简称证券简称:协同环保协同环保 主办券商：恒泰证券主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 协同环保 NEEQ:838632 河北协同环保科技股份有限公司 HEBEI THINK-DO ENVIRONMENT CO.,LTD.河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 8 月，本公司将持有的协同水处理 40%股权以 5,120.00 万元转让给投资方。同时投资方向协同水处理单方面增资 4,480.00 万元，至此本公司持有协同水处理股权变更为 44.44%；2018 年 9 月，协同水处理，相继完成增资、法人变更等工商变更事宜。2、2018年8、9月，本公司相继成功完成氢氧化钠、L-天冬氨酸产品的欧盟REACH认证。REACH 是欧盟规章化学品注册、评估、许可和限制的英文简称，这是一个涉及化学品生产、贸易、使用安全的法规提案，将极大地提升我公司相关产品在欧盟地区的竞争力，为我公司进一步占领欧洲市场提供了坚实的保证。3、2018 年 11 月，公司通过高新技术企业企业复审，继续认定为高新技术企业，证书编号为“GR201813001612”,有效期为三年。4、2018 年 12 月，设立全资子公司河北协同环境科技有限公司，主次资金 500.00万元。河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、协同环保 指 河北协同环保科技股份有限公司 德精投资 指 石家庄德精投资咨询中心（有限合伙）德天投资 指 石家庄德天投资咨询中心（有限合伙）融仁投资 指 石家庄融仁投资咨询中心（有限合伙）和弘投资 指 石家庄和弘投资咨询中心（有限合伙）吉林雨田 指 吉林雨田股权投资基金合伙企业(有限合伙)河北科投 指 河北科技投资集团有限公司 上海植信 指 上海植信进出口有限公司 协同水处理 指 河北协同水处理技术有限公司 协同环境子公司 指 河北协同环境科技有限公司 北京银行 指 北京银行股份有限公司石家庄分行 公司章程、章程 指 河北协同环保科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 审计报告 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华审字201901500207 号审计报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期期初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期期末 指 2018 年 12 月 31 日 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元(万元)指 人民币元（万元）全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高管 指 总经理邢振平，财务负责人齐乃梅。工业污水第三方运营 指 指排污工业企业以签订托管运营合同的方式，委托第三方公司对已建的污染治理设施进行运营管理、维护及升级改造等，并按照合同约定支付托管运营费用。在合同期内，第三方运营确保达到合同约定的污染减排要求，并承担相应的法律责任 投资方 指 宁波凯瑞协同投资合伙企业（有限合伙）、济南凯丽瑞奕股权投资基金中心（有限合伙）宁波凯瑞协同 指 宁波凯瑞协同投资合伙企业（有限合伙）济南凯丽瑞奕 指 济南凯丽瑞奕股权投资基金中心（有限合伙）河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭拥军、主管会计工作负责人齐乃梅及会计机构负责人（会计主管人员）齐乃梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、下游行业不景气风险 公司业务主要面向钢铁、制药和化肥行业,这些行业易受国家宏观经济形势和国家环保政策影响。如果这些行业景气度下降，对本公司的业务发展、盈利能力和资金回笼等情况都会产生不利影响，公司的业绩可能会因此受到影响而出现波动。二、技术更新进步风险 工业水处理行业，因废水成分千差万别,对应的水处理工艺、技术、产品均存在差异，公司需要根据客户排放的水质指标和要求进行分析，针对性提供产品或服务，技术的稳定性在很大程度上影响水处理的结果。如果未来公司提供的产品或服务不能满足客户的处理要求或技术不能满足下游行业产业升级的需求，将可能影响公司未来发展。三、公司治理风险 股份公司成立后，公司制订了较为完备的公司章程、信息披露管理制度、对外担保管理制度、对外投资融资管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度和委托理财管理制度等各项规章制度。随着公司的发展,对公司的治理水平提出更高层次的要求，未来可能存在治理不规范、相关内控制度不能有效执行的风险。四、税收优惠政策和政府补助政策变化的风险 报告期内，公司为高新技术企业，根据中华人民共和国企业所得税法，公司减按 15%的税率缴纳企业所得税。此外，报告期内公司还享受政府补贴，政府补贴主要包括项目补贴和税收奖励等。如果未来高新技术企业的税收优惠政策及政府补贴政策发生改变，将对公司的经营产生一定的影响。河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 6 五、应收账款坏账风险 报告期期末应收账款余额为 25,046,070.2 元，期初是 29,022,228.04 元，虽然公司期末应收账款规模较期初有所减少,但是随着公司规模的扩张及外部环境的变化，公司应收账款未来仍存在收回不及时甚至无法足额收回的风险。六、国有股权转让存在程序瑕疵的风险 公司股东之一河北科投为国有企业，河北科投 2002 年投资本公司，其股权在公司后续的历次变动过程中存在程序瑕疵。七、资金需求无法满足的风险 工业污水第三方运营属于一个快速增长的领域，为了迅速抢占市场，公司需要垫付资金，随着工业污水第三方运营业务量的增加，公司对资金的需求更加迫切。八、股权转让存在“对赌约定”风险 2018 年 8 月 31 日，本公司将持有的协同水处理 40%股权以5,120.00 万元转让给宁波凯瑞协同、济南凯丽瑞奕，以下简称“投资方”。同时投资方向协同水处理单方面增资 4,480.00 万元（其中 700.00 万元计入实收资本，3.780.00 万元计入资本公积）。至此，本公司持有协同水处理股权变更为 44.44%。上述股权转让的同时，本公司承诺协同水处理经具有证券从业资格的会计师事务所依据财政部最新颁布的通行且适用的企业会计准则审计后合并报表归属于母公司的净利润（以扣除非经常性损益前后孰低者为准，以下简称“净利润”）以 2018、2019、2020 年三年为业绩承诺期，即 2018 年承诺净利润应不低于1,000.00 万元、2019 年承诺净利润应不低于 1,800.00 万元、2020年承诺净利润应不低于 2,686.00 万元。若 2018 年实际净利润低于 2018 年承诺净利润的 90%，即 900 万元，或者截至 2019 年累计实际净利润低于截至 2019 年累计承诺净利润的 90%，即2520 万元，或截至 2020 年累计实际净利润低于截至 2020 年累计承诺净利润的 90%，即 4937 万元，则投资方有权要求本公司以向投资方转让本公司所持有的协同水处理股权的方式对投资方进行补偿。当年调整后投前估值=（截至当年累计实际净利润/截至当年累计承诺净利润）*原投前估值（即 12,800.00 万元）截至当年累计应补偿金额=（1-截至当年累计实现净利润/截至当年累计承诺净利润）*甲方本次增加投资金额（即 4,480.00 万元）截至当年累计股权补偿对应注册资本=截至当年累计应补偿金额/当年调整后投前估值*原注册资本（即 2,000.00 万元）。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、偿债能力风险减少原因：本期从报告期期末数据显示资金充沛，银行贷款已经全部归还，目前不面临偿债能力风险。2、股权转让存在“对赌约定”风险增加原因：公司转让协同水处理的过程中，为实现公司与投资方的双赢，激励公司良性发展，制定此协议条款，预计会存在风险。河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北协同环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI THINK-DO ENVIRONMENTCO.,LTD 证券简称 协同环保 证券代码 838632 法定代表人 郭拥军 办公地址 河北省石家庄循环化工园区石炼中街 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭拥军 职务 董事长兼董事会秘书 电话 0311-86510816 传真 0311-86510809 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省石家庄循环化工园区石炼中街 6 号，邮编 052160 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 18 日 挂牌时间 2016 年 8 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业(N77)-环境治理业（N772）-水污染治理（N7721）主要产品与服务项目 报告期内公司从事工业水处理及绿色化学品的研发、生产、销售及服务，聚天冬氨酸的生产和销售；为钢铁、制药、化工等行业客户提供专业的污水处理和循环水处理剂产品、整体解决方案、承包运营服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）25,128,000 优先股总股本（股）-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 杨彦文、王玉梅、郭拥军、韩卫荣、张德丰 河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911301007233684159 否 注册地址 石家庄循环化工园区石炼中街 6 号 否 注册资本（元）25,128,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐超玉、杨磊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 129,712,976.50 116,894,674.52 10.97%毛利率%35.58%27.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 112,313,040.73 8,787,623.05 1,178.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,171,889.86 3,185,212.60 501.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）99.52%15.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.99%5.69%-基本每股收益 4.47 0.35 1,177.14%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 175,708,716.56 96,513,463.63 82.06%负债总计 21,359,206.15 36,887,393.95-42.10%归属于挂牌公司股东的净资产 154,349,510.41 59,626,069.68 158.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.14 2.37 159.07%资产负债率%（母公司）16.25%32.41%-资产负债率%（合并）12.16%38.22%-流动比率 3.66 2.00-利息保障倍数 177.91 15.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,951,214.41 8,020,187.06-124.33%应收账款周转率 4.80 4.34-存货周转率 6.22 6.01-河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%82.06%14.61%-营业收入增长率%10.97%52.10%-净利润增长率%1,178.08%16.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,128,000 25,128,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 95,655,440.36 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,289,405.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 17,802.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,849.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 100,010,498.73 所得税影响数 6,869,347.86 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 93,141,150.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 6,533,669.81 应收账款 25,856,831.06 应收票据及应收账款 32,390,500.87 应付账款 12,113,139.23 应付票据及应付账款 12,113,139.23 应付利息 19,140.00 其他应付款 737,091.36 756,231.36 管理费用 18,189,232.21 9,318,939.91 研发费用 8,870,292.30 母公司财务报表母公司财务报表 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 5,546,359.81 应收账款 19,907,464.43 应收票据及应收账款 25,453,824.24 应付账款 7,256,638.56 应付票据及应付账款 7,256,638.56 应付利息 19,140.00 其他应付款 412,149.32 431,289.32 管理费用 17,103,425.05 8,484,217.65 研发费用 8,619,207.40 河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于水污染治理行业，主营业务一是为制药、化工行业客户提供污水第三方运营服务和水处理化学品；二是绿色化学品聚天冬氨酸研发生产和销售。公司有较好的售前、售后服务力量，及时为客户提供优秀的产品和服务。公司通过招投标、直接销售、电子商务、参加专业展会等方式获得客户资源，通过收取客户污水运营费用以及销售化学品获得收入和利润，为公司持续发展提供源泉和动力。公司作为高新技术企业，截止报告期期末，公司拥有发明专利 23 项，其中 PCT 国际专利 3 项，拥有进出口经营权、环境工程设计资质等资质证书，公司为河北环保联合会理事单位、河北省环境保护产业协会会员、中国化工学会工业水处理专业委员会会员。企业技术中心被认定为“石家庄市市级企业技术中心”，并设“石家庄市工业水处理工程研究中心”和“石家庄市绿色水处理剂工程技术研究中心”。公司生产基地占地 23,000.00 平方米，建筑面积 6,000.00 平方米，建有聚天冬氨酸和水处理剂生产装置，各项手续完备。我国环保形势进一步趋紧，执法检查力度不断加大，为环保企业快速发展创造了有利条件。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大 变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内公司焦化行业的污水第三方运营服务和水处理化学品的业务仍是公司的主营业务和主要客户群，但是自 2018 年 8 月 31 日，协同水处理股权转让后，为促进公司与协同水处理的协调发展，公司明确不再为焦化行业客户提供污水第三方运营服务和水处理化学品，未来这部分客户及营业收入都将彻底减少，公司将集中精力投放在制药、化工领域的污水处理和聚天冬氨酸产品的生产与销售。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司的财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 175,708,716.56 元，较期初增加了 82.06%；负债总额21,359,206.15 元，较年初减少了 42.10%；报告期资产负债率（合并）12.16%，流动比率 3.66，利息保障倍数 177.91，财务状况良好，不存在无法偿还到期债务的风险。河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 13 报告期货币资金 18,241,428.74 元,较期初增长了 9,283,738.63 元，资金更加充足。主要是报告期收到处置协同水处理的股权转让款 51,200,000 元所致。报告期长期股权投资 78,070,955.29 元，较期初增长率 100%。全部是对协同水处理在 2018 年 8 月31 日丧失控制权时的公允价值进行重新计量，确认剩余股权的账面价值。2、公司的经营成果、公司的经营成果 报告期公司营业收入 129,712,976.50 元，较上年同期增长了 12,818,301.98 元，增长率 10.97%。主要由于焦化污水第三方运营发展迅速，1-8 月份的工业水处理业务收入微高于上年度全年；同时聚天冬氨酸营业收入由于产品在工业领域的积极推广以及获得国外市场的认可，使得聚天冬氨酸营业收入增长明显。报告期归属于挂牌公司股东的净利润 112,313,040.73 元，同比增长了 1,178.08%，主要是报告期处置协同水处理长期股权投资合并确认的投资收益 99,650,014.95 元及协同水处理处置后按权益法确认的投资收益 1,284,778.18 元所致。3、公司的现金流量、公司的现金流量 报告期现金及现金等价物净增加额 9,283,738.63 元，较上年同期增加了 5,917,703.73 元，具体情况如下：（1）报告期经营活动现金流量净额-1,951,214.41 元，较上年同期减少了 9,971,401.47 元，主要是报告期内销售回款稍有减少、政府补助减少，导致的经营活动现金流入的减少；同时随着协同水处理的处置，聚天冬氨酸业务比重上升，产品销售的成本增加，以及污水运营相关付现的服务费等费用增加，使得经营活动的流入有所减少。多。（2）报告期投资活动产生的现金流量净额-3,540,512.59 元，较上年同期增长了 347,364.57 元,报告期投资活动产生的现金流量净额浮动不大。（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额 14,775,465.63 元，较上年同期增加了 15,541,740.63 元，主要是报告期公司处置协同水处理后，投资方对协同水处理增加投资 44,800,000.00 元所致。4、年度经营计划执行情况、年度经营计划执行情况 2018 年公司计划实现营业收入 170,000,000.00 元，其中工业水处理 120,000,000.00 元，聚天冬氨酸50,000,000.00 元；计划实现净利润 17,000,000.00 元。2018 年公司实际实现营业收入 129,712,976.50 元，完成全年计划的 76.30%。其中工业水处理营业收入 85,343,360.71 元，完成全年计划的 71.12%，由于协同水处理 2018 年 8 月份失去控制权，2018 年 9 月至 12 月份实现的营业收入未合并至公司，所以未实现年度目标；聚天冬氨酸营业收入 44,355,802.61 元，完成全年计划的 88.71%，虽然聚天冬氨酸今年出口额明显增加，增长额达到 13,068,035.4 元,但由于受到国内化肥行业不景气的持续影响，内销部分未达到预期，使得整体营业收入未达预期。2018 年实现净利润 112,313,040.73 元，远超年度目标，主要是报告期处置协同水处理合并确认的投资收益 99,650,014.95 元确认的。5、其他情况、其他情况 随着工业污水第三方运营业务竞争对手进入，公司资金和人才面临短缺。为了促进该业务健康稳定发展，公司积极寻求合作，与宁波凯瑞协同、济南凯丽瑞奕签署收购增资协议。协议履行完毕后，公司持有协同水处理的股权比例从 100%变更为 44.44%。(二二)行业情况行业情况 公司主营业务属于水污染治理行业，为焦化和制药行业客户提供污水第三方运营服务和水处理化学 品；另一块业务是绿色化学品聚天冬氨酸，用于肥料添加剂、水处理、采油等行业。协同水处理股权处置后，为促进公司与协同水处理的协调发展，公司明确不再为焦化行业客户提供污水第三方运营服务和水处理化学品。河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 14 公司绿色化学品聚天冬氨酸产品主要应用于化肥行业。国家要求化肥使用量零增长，逐步控制化肥用量，国内化肥产业面临着产能过剩、成本增加的困扰；粮食价格长期低位，尤其国家取消玉米生产补贴后，影响了农民对种粮的积极性，进而影响到化肥的需求。因此公司聚天冬氨酸农业领域销售面临一定压力，公司正不断加大出口销售力度，2018 年出口营业收入 19,892,052.51 元，同比增长了 191.50%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 18,241,428.74 10.37%8,957,690.11 9.28%103.64%应收票据与应收账款 24,468,151.41 13.93%32,390,500.87 33.56%-24.46%存货 11,927,279.13 6.79%14,873,001.5 15.41%-19.81%投资性房地产 长期股权投资 78,070,955.29 44.43%-100%固定资产 21,891,491.57 12.46%22,266,689.34 23.07%-1.69%在建工程 666,958.04 0.38%630,925.00 0.65%5.71%短期借款 12,000,000.00 12.43%-100.00%长期借款 应付账款 4,426,888.56 2.52%12,113,139.23 12.55%-63.45%应付职工薪酬 2,091,400.18 1.19%5,032,892.97 5.21%-58.45%应交税费 8,640,113.04 4.92%968,641.03 1.00%791.98%资产总计 175,708,716.56-96,513,463.63-82.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金分析 报告期末，货币资金同比增加了 9,283,738.63 元，增长率 103.64%，主要原因是报告期收到处置协同水处理的股权转让款 51,200,000.00 元，归还期初银行借款 12,000,000 元，分配利润 17,589,600 元等因素的综合作用所致。2、长期股权投资分析 报告期末，长期股权投资同比增加了 78,070,955.29 元，增长率 100.00%，主要原因是报告期处置协同水处理,将剩余股权 44.44%对应的公允价值视同对协同水处理剩余股权的追加投资 76,786,177.11 元，同时公司确认协同水处理 9-12 月的投资收益 1,284,778.18 元所致。3、应付账款分析 报告期末，应付账款同比减少了 7,686,230.67 元，增长率-63.45%，主要原因是报告期与协同水处理经营分离后，污水运营需要的原材料不再采购，采购量减少所致。4、应付职工薪酬分析 报告期末，应付职工薪酬同比减少了 2,941,492.79 元，增长率-58.45%，主要原因是报告期与协同水处理经营分离后，人员大部分转移到协同水处理，员工数量大量减少所致。河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 15 5、应交税金分析 报告期期末，应交税金同比增加了 7,671,471.98 元，增长率 791.98%，主要原因是报告期处置协同水处理长期股权投资本公司确认的投资收益 64,038,576.22 元及协同水处理处置后按权益法确认的投资收益 1,284,778.18 元综合对所得税的影响金额为 9,798,503.16 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 129,712,976.50-116,894,674.52-营业成本 83,558,935.14 64.42%84,668,216.51 72.43%-1.31%毛利率%35.58%-27.57%-管理费用 9,700,615.06 7.48%9,318,939.91 7.97%4.10%研发费用 8,725,682.40 6.73%8,870,292.30 7.59%-1.63%销售费用 7,882,496.32 6.08%8,787,839.15 7.52%-10.30%财务费用 778,209.28 0.60%767,356.12 0.66%1.41%资产减值损失 883,035.58 0.68%425,122.54 0.36%107.71%其他收益 1,777,405.95 1.37%1,067,686.85 0.90%66.47%投资收益 100,952,595.87 77.81%100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 45,681.63 0.04%-111,101.27-0.10%-141.12%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 119,287,001.03 91.96%3,679,591.36 3.15%3,141.85%营业外收入 2,610,304.91 2.01%5,671,673.19 4.85%-53.96%营业外支出 50,455.23 0.04%33,484.50 0.03%50.68%净利润 112,313,040.73 86.59%8,787,623.05 7.52%1,178.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、毛利率分析 报告期末，毛利率增长率为 8.01%，主要原因是报告期公司加大对利润目标的重视，公司改变运营初期抢占市场第一位的策略，而是在稳定市场，有一定品牌优势的基础上降低运营成本，追求利润目标，效果显著，使得工业水处理业务毛利率增长 15.27%，但同时聚天冬氨酸业务报告期营业收入的主要增长点是出口的显著增加，也是报告期的主要贡献点，但是出口业务，目前比内销产品毛利偏低，使得聚天冬氨酸产品报告期毛利率减少 6.79%，综合以上两方面主要因素导致毛利率增长。2、资产减值损失分析 报告期末，资产减值损失同比增长 457,913.04 元，增长率为 107.71%，主要为报告期期末个别新增客户销售额较大，回款周期长，导致应收账款余额增加所致。预计 2019 年会陆续回款，无重大回款风河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 16 险。3、投资收益分析 报告期末，投资收益同比增长 100,952,595.87 元，主要原因为对协同水处理进行股权转让丧失控制权确认的收益。4、资产处置收益分析 报告期末，资产处置收益同比增长 156,782.9 元，增长率为-141.12%，主要原因为报告期处置部分年限较长的叉车、汽车等固定资产，上年同期处置导热油炉、汽车等处置损失达-111,101.27 元，拉大了资产处置增长率综合所致。5、营业利润分析 报告期末，营业利润同比增长 115,607,409.67 元，增长率为 3,141.85%，主要原因为对协同水处理进行股权转让丧失控制权确认的投资收益，占总利润的 87.3%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 129,699,163.32 116,812,931.08 11.03%其他业务收入 13,813.18 81,743.44-83.10%主营业务成本 83,550,119.14 84,658,542.30-1.31%其他业务成本 8,816.00 9,674.21-8.87%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工业水处理 85,343,360.71 65.79%84,271,028.16 72.09%聚天冬氨酸 44,355,802.61 34.20%32,541,902.92 27.84%其他 13,813.81 0.01%81,743.44 0.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，工业水处理业务收入占营业收入的重较上期减少了 6.30%，主要原因是是本年公司因出售协同水处理股权只合并了 1-8 月的工业水处理业务收入，同时聚天冬氨酸的销售收入增势较好所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 Falcone Specialities AG.17,292,440.11 13.33%否 2 河北中煤旭阳焦化有限公司 6,316,744.55 4.87%否 3 伊犁川宁生物技术有限公司 5,905,835.28 4.55%否 4 山西美锦煤焦化有限公司 5,371,609.92 4.14%否 5 唐山市汇丰炼焦制气有限公司 4,745,150.59 3.66%否 合计合计 39,631,780.45 30.55%-河北协同环保科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-021 17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽雪郎生物科技股份有限公司 11,473,352.56 17.28%否 2 保定市闽宏商贸有限公司 8,541,015.22 12.86%否 3 上海万狮环保科技有限公司 5,417,580.14 8.16%否 4 石家庄白龙化工股份有限公司 2,394,878.03 3.61%否 5 黄骅市天信化工有限公司 2,195,191.07 3.31%否 合计合计 30,022,017.02 45.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,951,214.41 8,020,187.06-124.33%投资活动产生的现金流量净额-3,540,512.59-3,887,877.16 8.93%筹资活动产生的现金流量净额 14,775,465.63-766,275.00-2,028.22%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额分析 报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少了 9,971,401.47 元，减少-124.33%，主要是报告期内销售回款稍有减少、政府补助减少，导致的经营活动现金流入的减少；同时随着协同水处理的处置，聚天冬氨酸业务比重上升，产品销售的成本增加，以及污水运营相关付现的服务费等费用增加，使得经营活动的流入有所减少。2、筹资活动产生的现金流量净额分析 报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加了 15,541,740.63 元，增加 2,028.22%，主要原因是报告期内转让协