838114_2018_环海生物_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 1 2018 年度报告 环海生物 NEEQ:838114 福建环海生物科技股份有限公司 FUJIAN GLOBAL OCEAN BIOTECHNOLOGY CO.,LTD.福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 致投资者致投资者的信的信 8 1、公司荣获第六届福建创业创新大赛（漳州分赛区）暨 2018 年漳州市创新创业大赛二等奖。2、2018 年 8 月 21 日，经漳州市经济和信息化委员会 漳州市财政局认定，我司被认定为漳州市企业技术中心,公司在技术研发领域所做的工作获得认可。3、2018 年，公司继续加大研发投入力度，获得一种用于提取培养基用琼脂的冷凝装置等九项实用新型专利。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公司自成立以来已走到第八个年头，八年来，所有环海人奋力拼搏、艰苦奋斗，在市场的洪流中，迎接着一个又一个挑战的同时，寻求一次次企业发展的机遇，2016年，公司迎来企业发展的又一次机遇，成功挂牌新三板，成为一家非上市公众公司，公司也因此而获得了更多社会关注，更广阔的融资渠道，更为先进与规范的管理理念，从此走上规范管理之路。在已经过去的 2018 年，公司进一步优化管理，从生产、供应、销售、财务管理等负面着手，着力提升，挖掘效益，开源节流，全年实现营业收入 11345.89 万元，同比增加 2434.85 万元，增幅 27.32%，全年实现净利润 876.7 万元，较 2017 年增长 632 万元，增幅 258%，效益创历史最好水平。2019 年，公司将继续狠抓内部管理，练好内功的同时，在市场开发、技术研发等方面持续提升，在稳定公司已有生产及业务的同时，充分发挥公司已有的资源、技术及成本优势，为子公司效益的充分发挥与挖掘创造条件。环海，感谢一路上有你同行，让我们一起去创造更辉煌的未来。福建环海生物科技股份有限公司 董事会 2019 年 4 月 25 日 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、本公司、公司、环海生物 指 福建环海生物科技股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 福建海德宝 指 福建海德宝生物科技有限公司 厦门海德宝 指 厦门海德宝生物科技有限公司 福建保安康 指 福建保安康保健食品有限公司 江苏环球 指 江苏环球海洋生物科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程、股份公司章程 指 福建环海生物科技股份有限公司章程 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海澜亭（福州）律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统、全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵守辉、主管会计工作负责人陈寿福及会计机构负责人（会计主管人员）陈寿福保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司的法人治理结构较为简单，公司治理存在一定瑕疵。股份公司成立后，公司初步建立了健全的法人治理结构，并根据实际情况制定了适应股份公司发展需要的公司章程及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。鉴于股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执行需要得到落实和贯彻，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。应对措施：为应对该风险，公司在制定规范公司治理及强化监督制衡的管理制度，并着重提升全体股东、董事、监事及高级管理人员等规范公司治理的理念的同时，加强了制度执行力度，在内部推行以执行力为主导的管理方针，不断完善公司治理制度的同时，将制度落实到公司管理，力求打造一个高效率高执行力的团队。市场与业务风险 （1）客户集中度较高 报告期内，公司对前五大客户的销售额占当期营业收入集中度还是较高。虽然公司与客户保持较好的业务往来，但若今后公司对主要客户的销售金额和方式继续发生较大变动，可能会对公司未来的财务状况、经营成果产生重大影响。应对措施：自年初以来，公司营销团队在新客户开发方面着手，通过展会、大数据信息等多种推广方式，着力开发新客户，特别是中小客户，尽量降低对大客户的依赖，降低客户集中度较高对市场销售带来的潜在风险。福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 6 （2）供应商集中度较高 报告期内，公司来自前五名供应商的采购额占同期采购总额的比例较高。尽管公司主要采购的原材料供给相对充足，若该等供应商在原材料质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，则会影响公司的产品质量和盈利水平。应对措施：公司采购部门在新供应商开发商加大了力度，完善了合格供应商信息库，对同一品类原材料物资特别是大宗的战略物资的供应商进行了重点开发，确保在其中个别供应商供货量或质量出现波动时，可以进行供应商切换，以确保公司生产的正常和稳定，同时，新供应商的开发也提升了公司在物资采购方面的议价和谈判能力，有利于公司生产经营和发展。（3）原材料价格波动风险 公司主要原材料为龙须菜、江蓠菜等海藻，原材料成本占公司的主营业务成本的 70%-80%。海藻极易受到自然灾害、国际汇率、国际行情及产业政策等因素的影响，而发生价格的波动。如果海藻行情价格剧烈上升时，将会加大公司的采购成本，影响公司的整体利润水平。因此公司面临原材料价格波动风险。应对措施：公司采购部门在实时关注主要的原材料市场行情波动，在合适时机采取灵活的战略采购策略，着力降低采购成本。与此同时，在大宗的战略物资的供应商进行重点开发，确保在其中个别供应商供货量或质量出现波动时，可以进行供应商切换，提升公司在物资采购方面的议价和谈判能力。财务与税务风险（1）应收账款发生坏账的风险 报告期末公司应收账款余额为 26,655,273.08 元，较 2017年度末的 32,397,115.93 元降幅达 17.72%，且本公司客户信誉度较高，回款正常且本报告期末账龄 1 年以内的款项为27,872,892.61 元，计提坏账准备后为 26,479,247.98 元，占总金额的比例在 99.34%，坏账发生风险极低，但若应收账款无法及时收回，将会对公司生产运营产生不利影响。应对措施：逐步开发新客户并投放适量产品，培养款到发货的付款习惯，针对老客户，在确保产品销售稳定、货款回收正常的前提下，力求逐步缩短账期，降低应收账款发生坏账的风险。（2）汇率波动风险 目前公司海外产品市场主要发达国家、东南亚地区国家等，海外最终客户主要为琼脂粉深加工企业及贸易商。如果未来人民币兑美元汇率波动频繁，将直接影响公司出口产品销售定价的合理性，并造成汇兑损益的波动，而如果人民币兑美元汇率持续升值，公司汇兑损失将面临大幅增加的风险，给公司经营带来一定风险。应对措施：紧跟国际汇率市场的变动趋势，灵活调整公司产品出口价格，确保科学合理。与此同时，制定合适的结汇策略，在合适价位进行结汇，降低由于人民币升值带来的汇兑损福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 7 失。（3）政府补助变动风险 报告期内，非经常性损益净额占公司净利润的比例较大，公司非经常损益主要来源于各类政府补助和奖励。若公司无法持续享受政府补助与奖励，将会对公司的经营业绩产生一定影响。应对措施：进一步稳定生产，提升品质，内部节能降耗，对外提升产品品质的基础上，进一步提升市场单价，提升公司产品的盈利能力，最终提升公司自身的盈利能力，降低对政府补助的依赖。公司存在潜在同业竞争风险 江苏环球海洋生物科技有限公司系公司实际控制人、董事长赵守辉通过公司控股股东同信投资间接持股 100%的公司。江苏环球已核准的经营范围与公司的经营范围类似，目前江苏环球并未实际进行相关生产设施的建设及开展生产经营，与公司不存在现实的同业竞争，但仍存在潜在的同业竞争风险。应对措施：2017 年 8 月 28 日公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第四次会议，2017 年第六次临时股东大会，审议通过了关于以增资方式持有江苏环球海洋生物科技有限公司 58.33%股权解决同业竞争的关联交易议案。公司通过将江苏环球整合至环海股份，使之成为环海股份的全资子公司或控股子公司，消除江苏环球同业竞争风险。但由于各方商务洽谈过程中需讨论的事项较多，影响了具体的推进进度，迄今暂未完成增资程序。后因原定价依据即厦门市大学资产评估土地房地产估价有限责任公司出具的“大学评估【2017】840025 号”评估报告书临近有效期（自原评估基准日 2017 年 06 月30 日起计算，至 2018 年 06 月 29 日止）,为保障本次交易的公允性，各方拟重新评估并协商确定交易定价。2018 年 12 月 27日召开第一届董事会第二十二次会议、2019 年 1 月 14 日召开了2019 年第一次临时临时股东大会，审议并通过了关于重新审议以增资方式持有江苏环球海洋生物科技有限公司 58.33%股权解决同业竞争的关联交易议案。公司及江苏环球加快了各项事宜的推进，2019 年 01 月 25日，该控股子公司已经完成工商注册登记手续，并取得盐城市大丰区行政审批局颁发的营业执照。详细信息见福建环海生物科技股份有限公司关于控股子公司完成工商登记并取得营业执照的公告（公告编号 2019-002）。本期重大风险是否发生重大变化：否 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建环海生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN GLOBAL OCEAN BIOTECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 环海生物 证券代码 838114 法定代表人 赵守辉 办公地址 诏安金都工业集中区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 向许梅 职务 董事长助理兼董事会秘书 电话 0596-3558688 传真 0596-3558988 电子邮箱 公司网址 www.hqg.cc 联系地址及邮政编码 诏安金都工业集中区 363500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建环海生物科技股份有限公司董事会秘书办公室（诏安金都工业集中区）三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 16 日 挂牌时间 2016 年 9 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-13-139-1399 其他未列明农副食品加工 主要产品与服务项目 海藻亲水胶体的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）68,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 同信投资发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 赵守辉、同信投资发展有限公司 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350000563383949J 否 注册地址 诏安金都工业集中区 否 注册资本（元）68,880,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 方莉、郑建辉 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 七-九楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,458,920.75 89,110,404.08 27.32%毛利率%21.91%14.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,113,930.86 2,594,605.30 251.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,119,324.6 24,595.39 28,845.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.60%3.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.28%0.03%-基本每股收益 0.13 0.04 225.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 149,992,938.75 143,191,592.04 4.75%负债总计 58,278,094.18 61,183,043.53-4.75%归属于挂牌公司股东的净资产 90,536,403.28 81,422,472.42 11.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.18 11.02%资产负债率%（母公司）36.57%42.24%-资产负债率%（合并）38.85%42.73%-流动比率 1.66 1.65-利息保障倍数 4.35 3.55-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,572,789.17-13,447,314.70 应收账款周转率 3.65 2.76-存货周转率 2.41 4.05-福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.75%24.74%-营业收入增长率%27.32%12.14%-净利润增长率%258.25%-36.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,880,000 68,880,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 767.78 计入当期损益的政府补助（1,786,445.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,308.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,888,521.75 所得税影响数-106,084.51 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,994,606.26 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产总计 143,191,592.04 143,191,592.04 负债合计 61,183,043.53 61,183,043.53 未分配利润 6,078,622.27 6,078,622.27 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 12 归属于母公司所有者权益合计 81,422,472.42 81,422,472.42 少数股东权益 586,076.09 586,076.09 所有者权益合计 82,008,578.51 82,008,548.51 营业利润 89,110,404.08 89,110,404.08 净利润 2,447,181.39 2,447,181.39 其中：归属于母公司所有者的净利润 2,594,605.30 2,594,605.30 少数股东权益-147,423.91-147,423.91 2018 年 6 月 15 日，财政部财会201815 号发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，公司于 2019 年 4 月 23 日召开第二届监事会第二次会议，审议通过关于会计政策变更的议案，本公司按照财政部的要求及其解读和企业会计准则的要求编制2018 年度财务报表，本公司按照财政部的要求时间开始执行上述会计准则，仅对财务报表项目列示产生影响，不存在追溯调整事项，对公司资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润均无实质性影响，且不存在损害公司及全体股东利益的情况。福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 2018 年，公司一如既往地专注于琼脂的研发、生产和销售，在业内具有良好的口碑和广泛的知名度，公司不仅通过 ISO9001:2008 质量管理体系认证，2017年还获得福建省专精特新中小企业(精细化)荣誉，积极研发新产品，在 2018 年参加漳州市创新创业大赛更是荣获二等奖。核心团队保持稳定，在原材料采购与检验检测、生产技术、市场开发与维护、企业管理等方面拥有丰富经验，业已成为一支精诚、团结、稳定的人才队伍。产品质量优异，产品畅销全国，远销海外。为确保产品质量，公司从源头入手，直接采用印尼进口优质江蓠菜及本地优质龙须菜为原料，通过先进的加工工艺、完善的萃取技术生产琼脂。（一）产品与服务 公司目前的主要产品为琼胶、卡拉胶，旗下子公司福建海德宝主要产品为高纯琼胶，福建保安康的主要产品为海藻膳食纤维系列等食品，目前公司主要产品还是琼胶，子公司产品的产销量还十分有限，2018 年度主要产品仍为琼胶。（二）经营模式 1、采购模式 采购部根据生产计划，并结合原料库存情况，制定采购计划报总经理批准。随后，采购部结合价格、品质和交货期等因素向供应商询价议价，确认供应商并签订合同。货物到达后，仓管员负责过磅，技术部负责抽样化验，确定到货数量和质量，财务部再根据实际情况结算。若货物不符合约定标准，则采购经理与供应商协商处理，如让步接收、换货、甚至退货等。2、研发模式 为保证新产品研发符合公司发展战略，同时也符合市场需求，提高公司产品产品的市场竞争力，公司制定了完善的新产品研发决策流程。首先，技术人员收集行业内技术发展趋势和竞争对手技术发展情况等信息，会同销售部门一起评估新技术对公司产品和业务的影响；其次，销售部门向客户和行业专家进行调研，了解新技术或新产品的性能指标及市场接受程度，并即视反馈给技术部门；最后，由技术部门根据调研结果，分析新产品研发所带来的效益及其成本测算，对新产品研发投入进行可行性分析后，并最终呈报总经理决策审批。3、生产模式 公司的生产流程主要分为生产计划管理、生产管理和生产过程质量控制三个环节。在生产计划环节，公司根据市场销售订单以及未来市场情况做综合判断，并制定生产计划，公司采购部负责按计划采购所要求的原辅材料。在生产环节，生产车间根据生产计划和车间原辅材料库存情况领料，生产人员在整个生产过程需严格按照相关规定、规程进行操作。在生产过程质量控制环节，技术部负责按相关规定进行生产过程控制中的取样、检验，并负责跟踪产品质量情况。生产车间负责生产过程中各参数的监视，注意观察生产过程各阶段的产品质量，异常现象及时向车间主任汇报或和技术部沟通。技术部负责根据化验室的检测结果及时采取相应措施。为了保证产品质量，技术部对产品的包装过程实行定时检查和监督。（三）客户类型 公司的主要产品琼脂粉最终应用在食品制造、医药制造和保健品生产等领域，并非面对普通消费者，主要客户为琼脂粉深加工企业、琼脂贸易商以及医疗可研机构等。食品类客户以互联网直销客户以及国外商贸客户为主。（四）关键资源 目前公司主要的关键资源为生产用的海藻原料，拥有产质量稳定的印尼进口海草的同时，由于公司地处闽南沿海，当地的海草种植量大质好，能为公司产品的产质量稳定提供坚定的基础。福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 14 （五）销售渠道 公司主要琼胶、卡拉胶主要的销售渠道为面向加工厂、贸易商、科研机构的现货销售，也有如福建保安康公司的部分产品实行线上网络销售的渠道。（六）收入模式 针对国内销售，公司并未采用经销或设立营业网点等模式，而是通过直销的方式对客户销售。此种销售模式减少了销售中间环节，降低了成本、提高了产品销售利润率，另一方面也使得公司能够更加直接地了解客户需求，向客户提供高效、便捷的服务，并能第一时间获取市场信息，顺应市场变化快速作出反应。公司经过长期的发展，依靠优秀的产品品质和完善的售后服务积累了一批忠实客户。公司的订单来源主要有几个方面：1、公司的老客户订单；2、通过参加展会获取新订单；3、通过网络渠道宣传获得产品订单。4、公司通过在行业内有影响力的杂志上刊登广告获取产品订单。报告期内及报告期末至报告披露日公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现销售收入 11345.89 万元，较上年同期 8,911.04 万元增 27.32%，主要系 2018 年公司深入推进了生产部门薪酬改革体系，生产部门劳动积极性与劳动效率得到进一步提升，产能得到充分挖掘，全年实现产量逾 1400 吨，创造历史最好水平。与此同时，公司产品品质得到客户的认可，琼脂市场需求保持较快增长，能消化公司产能释放所带来的产能增加，报告期内，公司综合毛利率为 21.91%，较上年同期 14.39%提高了 7.52 个百分点；主要系报告期内，公司狠抓生产管理，物料单耗水平进一步得到控制，同时原材料价格有所回落所致。报告期内，公司实现净利润 876.70 万元，较上年 244.72 万元提高了近 258.25%，虽然福建海德宝、福建保安康、厦门海德宝等子公司，目前还未全面运行，盈利尚未全部释放，但在报告期内，母公司生产、销售得到进一步的稳定和增强，产销量都达到历史最好水平，为公司实现净利润的快速增长创造了有利条件。报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，专注于技术研发和创新，改良主要生产设备，充分提高产品的品质。另一方面展开行业拓展，扩展主要产品的应用领域，进一步增强产品的竞争力。公司进一步加大产品生产工艺的优化及生产成本的控制，效益得到进一步挖掘。(二二)行业情况行业情况 琼脂（Agar）又名琼胶、冻粉，是从龙须菜、石花菜等海产红藻类中提取出来的一种胶质体，具有福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 15 形成半透明固体状凝胶的性能，广泛应用于食品、医药、化工、科研等方面。在南洋的居民自古就以麒麟菜煮成冻胶食用，以马来语称此凝冻为 agar,其后就成为琼胶的世界通用语。现代海藻凝胶工业可追溯到 1930 年代，至今已经发展成为一个成熟的工业部门，在西方国家也已经经历了一轮横向和纵向的并购。目前，琼脂、卡拉胶和海藻酸盐是用途最广泛的三大海藻胶。在新世纪的第一个十年，原材料、能源、和辅料的价格上涨压低了国外海藻胶生产商的利润，加之国内海藻胶制造企业的崛起，其依托国内相对较低的生产成本，进一步压缩国外生厂商的空间，使其无法将成本上涨转嫁给消费者。如今，国际上海藻胶提取技术已经较为成熟，业内的研究重点逐渐转移到海藻胶应用领域的拓展、海藻胶生产企业管理和供应链管理等商业研究方面。同时，国外一些生产商为了提升自身竞争力，已经在原材料产地开设工厂。我国琼脂的主要产地为福建、广东、海南和山东，企业整体规模较小，生产工艺和技术，尤其设备相对落后，琼脂的产量长期徘徊不上，质量波动亦较大，尤其药用级琼脂和琼脂糖，我国每年需大量向国外购买，进口产品价格昂贵。我国目前高纯高质量琼脂供应不足，国产琼脂的硫酸基含量较高，严重影响了其凝胶强度和泌水性，使在食品、药物等领域产生负面影响。但随着下游产业的发展以及食品工业的技术提高，对琼脂需求量日益增加，对产品品质的要求日益加强，这些也直接导致了国内产商不断加强技改力度，提升生产效率和产品品质，并使国内琼脂产品具有国际竞争力。随着琼脂在下游产品运用的深入，且应用范围的增加，琼脂行业将有更大的发展空间，据不完全统计，近年来，全世界琼脂的年生产量仅为 2 万吨左右，而随着琼脂应用领域的拓展和加深，琼脂整个市场需求量大约每年保持 15%左右的增长。目前整个市场供需处于供不应求的状态。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 294,521.93 0.20%6,000,791.49 4.19%-95.09%应收票据与应收账款 26,655,273.08 17.77%32,397,115.93 22.63%-17.72%存货 43,224,752.84 28.82%30,159,172.39 21.06%43.32%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 63,188,271.13 42.13%57,346,490.66 40.05%10.19%在建工程 1,404,474.60 0.98%-100%短期借款 23,411,000.00 15.61%22,999,125.00 16.06%1.79%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金大幅下降，是因为子公司的运营占用资金，同时，屯集材料比上年度也有较大的增加，而且占用资金。2、应收账款比去年同期下降 17.72%，是因为公司加大资金回笼力度，客户能按约定周期回款。3、存货比去年同期增加 43.32%，其中原材料增加 830 万元，产成品增加 434 万，是公司根据市场行情主动屯集存货。4、固定资产比去年同期增加 10.19%，主要是因为第三车间完工投产，由在建工程转入固定资产。福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 113,458,920.75-89,110,404.08-27.32%营业成本 88,603,391.21 78.09%76,286,412.31 85.61%16.15%毛利率%21.91%-14.39%-管理费用 5,517,657.58 4.86%4,909,116.23 5.51%12.4%研发费用 7,186,215.31 6.33%4,833,307.94 5.42%48.68%销售费用 2,170,582.00 1.91%1,325,452.87 1.49%63.76%财务费用 2,970,916.44 2.62%1,195,537.11 1.34%148.5%资产减值损失-287,489.68-0.25%187,486.68 0.21%-253.34%其他收益 1,786,445.44 1.57%2,908,078.78 3.26%-38.57%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 8,745,270.54 7.71%3,078,178.19 3.46%184.11%营业外收入 127,927.11 0.11%10,678.95 0.02%1,097.94%营业外支出 26,618.58 0.02%91,874.14 0.10%-71.03%净利润 8,767,036.06 7.73%2,447,181.39 2.75%258.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比去年同期增长 27.32%，是因为报告期内产销量增长所致。2、毛利率提高 7.52 个百分点，是因为公司积极提高工人生产积极性，产能得到较大的提高，产品单耗成本下降。3、管理费用比去年同期增加 60.85 万元，增长了 12.4%，主要是因为子公司运营新增人员导致职工薪酬提高。4、研发费用比去年增长 48.68%，是因为 2018 年度新增企业研发项目的立项，公司在研发方面投入了更多的资源所致。5、销售费用比去年同期增加 84.51 万元，增长了 63.76%，是因为购销业务的增长使得运杂费增加了，同时职工薪酬和广告宣传费也有所增加。6、财务费用比去年同期增加 177.54 万元，主要是因为取消信贷互保提高贷款利率和增加贷款金额导致利息支出较大的增加。7、营业外收入比去年同期增加 11.72 万元，增长了 1097.94%，是因为公司加强购入海草的验收检测力度，对水份超标客户进行扣款处罚所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 17 主营业务收入 109,376,675.11 89,087,701.38 22.77%其他业务收入 4,082,245.64 22,702.70 17,881.32%主营业务成本 84,651,261.42 76,264,790.69 11.00%其他业务成本 3,952,129.79 21,621.62 18,178.60%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%琼脂粉 105,302,163.3 96.27%88,978,727.02 99.88%卡拉胶 4,047,489.42 3.70%108,974.36 0.12%固体饮料 27,022.39 0.02%0 0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内 74,713,442.35 68.31%66,510,362.34 74.66%境外 34,663,232.76 31.69%22,577,339.04 25.34%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2、1、主营业务收入比去年同期增加 2028.9 万元，增长 22.77%，主要系是公司在报告期内产销量增长，主要是因为子公司福建保安康业务逐步开展，公司加大卡拉胶市场推广所致。3、其他业务收入比去年同期增加 405.95 万元，增长 17881.32%，是因为销售原材料给客户所致。3、其他业务成本比去年同期增长 18,178.60%，是因为销售原材料导致其他业务成本的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛利邦达海洋科技有限公司 45,581,638.72 40.17%否 2 PT.AGAR SWALLOWJL 25,616,849.50 22.58%否 3 烟台三海生物科技有限公司 4,358,974.34 3.84%否 4 厦门优必创工贸有限公司 4,138,196.29 3.65%否 5 B&V.S.R.L 4,092,896.25 3.61%否 合计合计 83,788,555.10 73.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 PT.MEGA CITRA KARYA 10,807,034.91 13.22%否 2 ALASKA INTERNATIONAL CO.LTD 7,480,197.10 9.15%否 3 CV.GUNA BAHARI INDONESIA 6,917,041.48 8.46%否 福建环海生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 18 4 泉州恒兴能源节能技术有限公司 6,424,229.61 7.86%否 5 LINLIN TRADING LIMITED 6,057,828.82 7.41%否 合计合计 37,686,331.92 46.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,572,789.17-13,447,314.70 178.62%投资活动产生的现金流量净额-12,442,648.14 5,658,095.92-319.91%筹资活动产生的现金流量净额-3,939,853.02 13,576,098.81-129.02%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 2,402 万元，是因为销售额的增长及货款及时回笼，销