837918_2018_力力惠_2018年年度报告_2019-04-01.pdf

青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-008 证券代码：证券代码：837918 证券简称：力力惠证券简称：力力惠 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 力力惠 NEEQ:837918 青岛力力惠生物科技股份有限公司（QingDao Li Li Hui Biological Technology Co.,Ltd.）青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 7 月，公司获得发明专利：“一种营养型保水松土复混肥料的制备方法”。2018年3月，公司获得软件著作权：“力力惠全自动变频调速定量配料系统”。2018 年 4 月，公司获得“知识产权管理体系认证”证书。2018 年 1 月，公司“力力惠牌生物有机肥、微生物菌剂、复合微生物肥料”商标获得绿色食品生产资料证明。青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、力力惠、股份公司 指 青岛力力惠生物科技股份有限公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）三农富康 指 青岛三农富康肥料有限公司（公司全资子公司）生态农业 指 青岛力力惠生态农业发展有限公司（公司全资子公司）富硕农业 指 青岛富硕农业科技有限公司（公司控股孙公司）报告期、本期 指 2018 年 1-12 月 上年同期 指 2017 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋杰、主管会计工作负责人吴秀明及会计机构负责人（会计主管人员）吴秀明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受农业生产波动影响的风险 公司的产品主要应用于农业生产，公司生产经营与农业发展情况具有较强的关联性。目前，我国农业生产现代化程度不高，容易受到旱、涝、冰雹、霜冻等自然灾害及病虫害的影响。若因天气等自然原因导致农户对肥料的需求减少，将对公司的生产经营带来一定的不利影响。报告期内，大宗作物价格不甚理想，未来由于和国际接轨以及市场开放的要求，某些农产品的价格可能还会保持低位，化肥销售量及销售价格仍会受到冲击。市场竞争风险 有机肥料和生物肥料行业目前正处于蓬勃发展阶段，属于政府鼓励行业，因此不可避免的会吸引大量资本加入到市场竞争中来。目前全国规模有机肥生产企业以中、小型为主，行业竞争较为激烈，市场销售主要依赖各地区的经销商，快速拓展销售渠道抢占市场、开发安全无公害、高效型商品有机肥品种青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 以及技术转化，是目前企业关注重点。公司子公司青岛三农富康肥料有限公司成立于 2003 年，主要从事复混肥料的生产及销售，公司成立于 2012 年，主要从事有机肥料的研发、生产及销售。公司通过加大宣传及促销等措施实现了有机肥料销售规模的一定增长，但投入的销售费用也较大，后期公司销售费用的投入仍将大幅增加。另一方面公司要加快步伐进行产品的升级换代，否则将对公司的盈利能力产生较大不利影响。税收优惠政策变动的风险 根据财税【2008】56 号财政部、国家税务总局关于有机肥免征增值税的通知，国家对纳税人生产销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。报告期内，公司该项税收优惠政策未发生变化，但是不能排除未来公司的税收优惠政策被调整的可能。如果上述税收优惠政策优惠力度减少或取消，会对公司未来的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛力力惠生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 QingDao Li Li Hui Biological Technology Co.,Ltd.证券简称 力力惠 证券代码 837918 法定代表人 宋杰 办公地址 青岛莱西市水集街道办事处抚顺路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王丽宁 职务 董事会秘书 电话 0532-85490016 传真 0532-85490016 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省青岛莱西市水集街道办事处抚顺路 1 号，266600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 7 日 挂牌时间 2016 年 7 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-肥料制造-复混肥料制造（C2624）主要产品与服务项目 复混肥料、有机肥料、微生物肥料的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宋杰 实际控制人及其一致行动人 宋杰 青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913702000530568765 否 注册地址 青岛莱西市水集街道办事处抚顺路 1 号 否 注册资本（元）30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴金锋、姜坤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司董事会于 2019 年 1 月 25 日收到总经理黄志明先生递交的辞职报告，黄志明先生因个人原因辞去公司总经理职务，自 2019 年 1 月 25 日起辞职生效。公司第二届董事会第四次会议于 2019 年 1 月 28日审议并通过，任命孙春龙先生为公司总经理，任职期限自 2019 年 1 月 28 日至 2021 年 8 月 30 日。青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会会计数据和计数据和财务指财务指标摘要标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 198,756,577.41 204,681,028.74-2.89%毛利率%15.48%14.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,921,878.94 1,192,196.85 61.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,793,766.75 814,678.14 120.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.65%3.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.27%2.51%-基本每股收益 0.06 0.04 61.20%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,812,883.58 109,090,584.24-10.34%负债总计 61,845,329.84 76,044,538.04-18.67%归属于挂牌公司股东的净资产 34,967,925.14 33,046,046.20 5.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.10 5.82%资产负债率%（母公司）50.59%59.86%-资产负债率%（合并）63.23%69.71%-流动比率 98.69%97.38%-利息保障倍数 4.55 12.44-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 158,973.94-193,241.18-应收账款周转率 6,255.75%9,713.04%-存货周转率 479.91%675.54%-青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.34%25.78%-营业收入增长率%-2.89%15.66%-净利润增长率%61.20%-159.10%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,309.71 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）399,735.00 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出-206,149.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 192,276.13 所得税影响数 64,163.94 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 128,112.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策会计政策变更变更及及会计差错更正等追溯调整或会计差错更正等追溯调整或重述情况重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 1,791,018.55-青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 应收票据及应收账款-1,791,018.55-固定资产 18,881,049.37 18,881,049.37-其他应收款 5,482,547.29 5,482,547.29-在建工程 354,552.81 354,552.81-应付票据 19,512,000.00-应付账款 5,479,850.78-应付票据及应付账款-24,991,850.78-应付利息 11,165.00-其他应付款 5,101,581.83 5,112,746.83-管理费用 12,532,489.77 9,416,241.01-研发费用-3,116,248.76-公司根据 2018 年 6 月财政部发布财会201815 号关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，对企业财务报表格式进行调整。2017 年度财务报表受影响的科目和金额如上表所示。青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于有机肥料、生物肥料和稳定性复混肥料等新型肥料的研发、生产及销售，拥有一支专业的研发团队，采取“自主研发+产学研”相结合的模式，与青岛农业大学等高校开展技术合作。报告期内，公司及子公司拥有发明专利 9 项，实用新型专利 4 项，计算机软件著作权 5 件，并在申请 2 项发明专利。公司 6 项科技成果达到国内先进水平，1 项科技成果达到国内领先水平，公司利用这些技术资源优势，生产微生物肥料、有机肥料、稳定性复混肥料、有机无机复混肥料等，面向蔬菜、果树、花生、玉米和小麦等种植客户，采用“直销+经销”的方式销售给农户。随着土地集约化的进行，公司通过输出技术，积极对接农场主和种植大户。同时公司加大农业技术知识的普及力度，大力倡导“服务营销”理念，通过“产品+技术服务”的方式，推动农民科学种田以及新型肥料产品的推广，带动公司产品的销售，从而获取收入、利润和现金流。力力惠在继续做大、做强、做优肥料主业的同时，积极面向现代农业延伸产业链，进行品类作物聚焦。本报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司严格按照年度经营计划，力推有机肥料和生物肥料；优化市场营销网点布局和人力青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 配置；敦促技术服务下沉田间地头，以此提升公司品牌。报告期内，公司狠抓安全环保、产品质量、产品产销量等，但仍承受环境保护监管力度加强、原材料价格上涨、农作物价格不甚理想等压力，具体状况如下：1、财务状况 报告期内，公司实现营业收入与上期基本持平；实现净利润 1,921,507.54 元，同比增长 61.17%，主要原因是本期公司着重销售推广利润高的产品，利润空间高的有机肥产品销量增加所致。公司资产总额 97,812,883.58 元，同比降低 10.34%，主要原因是本期货币资金、预付款项、其他应收款大幅度下降所致。公司期末负债总额为 61,845,329.84 元，同比降低 18.67%，主要原因本期应付票据及应付账款、预收款项本期大幅度下降所致。上述资产负债项目变动原因详见“本节二、（三）财务分析”之“1.资产负债结构分析”。本期归属于挂牌公司股东的净资产为 34,967,925.14 元，同比增长 5.82%，主要原因是本期盈利所致。报告期内，经营活动产生的现金流量净额 158,973.94 元，比上年同期增加 352,215.12 元；报告期内，投资活动产生的现金流量净流出为 4,396,929.71 元，较上年同期减少 1,868,744.57 元；报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 3,415,698.32 元，较上年同期减少 3,440,171.68 元。上述现金流量变动原因详见“本节二、（三）财务分析”之“3.现金流量状况”。2、技术创新 报告期内，公司注重科研投入和科技成果保护，于 2018 年 4 月份通过知识产权管理体系认证，将科技创新放在企业管理的战略层面。2018 年新获肥料相关发明专利 1 项，软件著作权 1 项，公司通过自身研发，逐步转向以生物有机肥、有机肥等新型环保肥料为重点发展对象、稳定性复混肥料为基础的产品结构。2018 年，力力惠研发投入 3,588,854.16 元，研发立项四个，着重围绕生物肥料和有机肥料系列产品。3、生产运营 报告期内，公司采取以销定产的模式，制定详细计划，适时、适量采购，加快周转。同时坚持效率提升，通过加强劳动用工管理，优化人员数量，不断提高人均创效能力与水平。2018 年，公司复合微生物肥料、生物有机肥和微生物菌剂三类产品获得绿色食品生产资料认证。公司致力于用微生物肥料解决土壤问题和食品安全。4、营销服务 多次组织核心客户到公司参观考察，加深客户对公司的了解，提高销售产品的积极性。同时结合配方施肥、种植管理、咨询培训、田间地头试验示范等形式，进一步深化农化服务，促进产品销售。青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 (二二)行业情况行业情况 公司所处的行业是复混肥行业。复混肥料是农业生产的物质基础，我国 2017 年消费化肥 5859.4 万吨（折纯），已成为世界上最大的化肥生产国和使用国。当前，化肥行业处在供给侧优化阶段，市场竞争异常激烈。一方面产能结构性过剩、产品同质化严重、经营成本增加、原材料价格波动较大等。严峻现状倒逼肥料企业加大技术创新能力，提升农化服务水平。另一方面，随着优惠政策逐步取消、安全环保从严、国家加强农业供给侧结构性改革等，农资行业进入发展转型期，新型肥料、功能性肥料受国家政策支持，市场需求增加。鉴于国家 2015 年发布的到 2020 年化肥使用量零增长行动方案、2016 年土壤污染防治行动计划、2017 年开展果菜茶有机肥替代化肥行动方案和 2018 年中华人民共和国土壤污染防治法等一系列政策，肥料产品结构逐渐向功能化、差异化、高效化、生态环保方向发展。农业进入新一轮的深刻变革，农业发展政策红利的释放，为有机肥料、生物肥料的发展带来了机遇。产品升级换代、销售模式转变和服务模式的构建势在必行，但需要成本来支撑，真正适合自己的销售模式和服务模式仍在探索中。公司重点推广的有机肥料和微生物肥料恰好适应市场需求，符合国家理念，产品绿色、高效、环保，具有较大的上升空间；同时结合公司专业的技术服务，能够为农民提供作物全流程解决方案。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 12,125,607.99 12.40%16,703,865.44 15.31%-27.41%应收票据与应收账款 4,385,076.68 4.48%1,791,018.55 1.64%144.84%预付款项 6,075,264.64 6.21%18,340,095.05 16.81%-66.87%其他应收款 881.73 0.00%5,482,547.29 5.03%-99.98%存货 38,275,070.19 39.13%31,729,504.87 29.09%20.63%其他流动资产 174,096.83 0.18%2,274.88 0.00%7,553.01%长期应收款-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 17,181,705.98 17.57%18,881,049.37 17.31%-9.00%在建工程 1,040,986.74 1.06%354,552.81 0.33%193.61%青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 无形资产 8,413,129.64 8.60%8,599,279.24 7.88%-2.16%长期待摊费用-94,999.90 0.09%-递延所得税资产 784,732.16 0.80%675,786.84 0.62%16.12%其他非流动资产 9,356,331.00 9.57%6,435,610.00 5.90%45.38%短期借款 10,000,000.00 10.22%6,000,000.00 5.50%66.67%长期借款-应付票据及应付账款 17,714,332.69 18.11%24,991,850.78 22.91%-29.12%预收款项 24,444,176.76 24.99%33,895,062.41 31.07%-27.88%应付职工薪酬 5,032,081.59 5.14%4,308,282.58 3.95%16.80%应交税费 431,240.32 0.44%1,736,595.44 1.59%-75.17%其他应付款 4,223,498.48 4.32%5,112,746.83 4.69%-17.39%资产总计 97,812,883.58-109,090,584.24-10.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.期末应收票据与应收账款较期初增加了 2,594,058.13 元，增幅是 144.84%，主要原因系公司对南方客户及新开发客户实行货到付款销售方式所致。2.预付款项较期初减少了 12,264,830.41 元，减幅是 66.87%，主要原因是上年度供应商货源不足，分期发货，本年度供应商货源充足及时发货所致。3.期末其他应收款较期初减少了 5,481,665.56 元，减幅 99.98%，主要系上期存在一笔因采购货物而预付的货款，后期因对方未及时供货而取消采购导致的一笔往来款，本期收回所致。4.期末存货较期初增加了 6,545,565.32 元，增幅为 20.63%，主要系本期有机肥销量大幅增加，为避免后期市场供应紧张，出现断货现象，为保障下期产品足量供应，公司期末提前大量备货所致。5.期末其他流动资产较期初增加 171,821.95 元，增长 7,553.01%，主要系本期末购买大量的原材料从而有部分进项税额留底所致。6.期末在建工程较期初增加了 686,433.93 元，增幅是 193.61%，主要系公司二期工程土建投入增加所致。7.期末其他非流动资产较期初增加 2,920,721.00 元，增长 45.38%，主要系本期预付土地补偿费、安置补助费所致，截止期末，该块土地政府尚未完全移交企业。8.期末短期借款较期初增加 4,000,000.00 元，增幅 66.67%，主要系银行借款增加所致。9.期末应付票据及应付账款较期初减少 7,277,518.09 元，减少了 29.12%，主要是用短期借款筹到的资金支付了部分货款及本期期初预付账款较多所致。10.期末预收账款较期初减少了 9,450,885.65 元，减幅 27.88%，主要原因是期末 1.原材料价格不稳定，客户对市场处于观望状态，公司对南方客户采取货到收款所致；2.公司战略调整，主动放弃一些贡献率青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 较低的原材料销售及基础性肥料品种等，而这部分客户是预收款项的主要来源。11.应交税费期末比期初减少 1,305,355.12 元，减幅 75.17%，主要原因是本期公司及时支付的税金较多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 198,756,577.41-204,681,028.74-2.89%营业成本 167,979,569.22 84.52%174,641,030.08 85.32%-3.81%毛利率%15.48%-14.68%-管理费用 9,007,051.92 4.53%9,416,241.01 4.60%-4.35%研发费用 3,588,854.16 1.81%3,116,248.76 1.52%15.17%销售费用 14,977,588.61 7.54%15,043,836.60 7.35%-0.44%财务费用 505,657.14 0.25%81,643.33 0.04%519.35%资产减值损失-151,579.32-248,044.25 0.12%-其他收益 166,910.00 0.08%80,000.00 0.04%108.64%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-1,309.71-18,251.37-0.01%-汇兑收益-营业利润 2,050,265.75 1.03%1,259,307.48 0.62%62.81%营业外收入 232,826.00 0.12%390,700.00 0.19%-40.41%营业外支出 206,150.16 0.10%1,619.96-12,625.62%净利润 1,921,507.54 0.97%1,192,196.85 0.58%61.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内毛利率为 15.48%，比上期增加了 0.8 个百分点，主要原因是本期公司着重销售推广利润高的产品，利润空间高的有机肥产品销量增加所致。2.报告期内公司管理费用总额为9,007,051.92元，较上年同期的9,416,241.01元减少409,189.08元，减幅4.35%，主要由以下原因综合所致：（1）折旧费本期1,015,258.35元，较上期减少170,708.70元，减幅是14.39%，主要原因是本期部分折旧计入管理费用的固定资产已提足折旧所致；（2）业务招待费本期325,617.42元，较上期增加117,694.26元，增幅56.60%，主要原因是进行市场调研，拜访客户及招待客户增加所致；青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 （3）职工薪酬本期为5,780,664.65元，较上期减少139,367.76元，减幅是2.35%，主要原因是后勤人员人员流动所致；（4）汽车费用本期为 269,933.64 元，较上期减少 131,567.42 元，减幅 32.77%，主要原因是本期车辆保险费率下调及修理费用下降所致；（5）聘请中介机构费本期 529,017.67 元，较上期增加 189,168.62 元，增幅 55.66%，主要原因是支付安全生产及环境评价中介机构费增加所致。3.报告期内，公司研发费用 3,588,854.16 元，较上期 3,116,248.76 元增加了 472,605.40 元，增幅是15.17%，主要原因是：本期研发主要围绕生物类产品，所用原材料单价较高，用量较大；为提高产品性能，研发人员进行多方面技术咨询及培训，导致技术咨询服务费增加所致。4.报告期内，公司财务费用505,657.14元，较上年同期的81,643.33元增加424,013.81元，增幅519.35%，主要原因为本期增加了短期借款，利息支出增加所致。5.报告期内，公司资产减值损失-151,579.32元，较上年同期的248,044.25元减少399,623.57元，主要原因为上期向山东邦农达肥料科技有限公司因采购货物而预付货款本期收回导致其他应收款大幅度减少所致。6.报告期内，公司其他收益166,910.00元，较上年同期的80,000.00元增加86,910.00元，增幅108.64%，主要原因为公司收到专利补助及商标补助款增加所致。7.报告期内，公司营业外收入232,826.00元，较上年同期的390,700.00元减少157,874.00元，减幅40.41%，主要原因为本期收到的政府补助较上期减少所致。8.报告期内，公司营业外支出 206,150.16 元，较上年同期的 1,619.96 元增加 204,530.20 元，增幅12,625.63%，主要原因为本期公司为慈善总会的“春蕾女童”活动及镇教委捐赠所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 198,578,031.95 204,492,817.03-2.89%其他业务收入 178,545.46 188,211.71-5.14%主营业务成本 167,979,569.22 174,641,030.08-3.81%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%有机肥料 39,339,937.08 19.79%24,351,445.28 11.90%青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 复混肥料 136,062,221.62 68.46%148,869,516.76 72.73%其他产品 23,175,873.25 11.66%31,271,854.99 15.28%合计 198,578,031.95 99.91%204,492,817.03 99.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，有机肥收入占比同比上升 7.89 个百分点，销售额上升 14,988,491.80 元，增幅 61.55%；复混肥料收入占比同比下降 4.27 个百分点，销售额下降 12,807,295.14 元，减幅 8.60%。主要原因是公司根据国务院及国家农业部的政策指引，紧随有机肥代替化肥、污染耕地修复、绿色生态导向而适时调整产品结构，加强了主打产品有机肥及生物有机肥的生产及销售力度，缩减复混肥料生产及销售。其他产品主要包括氮磷钾等基础性肥料,本期的其他产品收入占比同比下降 3.62 个百分点，销售额下降8,095,981.74 元，减幅 25.89%，主要系公司研发新产品，尽可能的满足客户的不同要求，使客户对基础性肥料的需求量下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陈桂明 9,193,469.64 4.63%否 2 徐建峰 7,491,790.83 3.77%否 3 王红 7,226,481.08 3.64%否 4 施可丰化工股份有限公司 5,516,562.72 2.78%否 5 绥芬河市龙生经贸有限责任公司 5,484,657.70 2.76%否 合计合计 34,912,961.97 17.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阳煤惠众农资烟台有限公司 36,236,437.38 21.16%否 2 中化化肥有限公司山东分公司 31,538,093.88 18.41%否 3 中农集团控股股份有限公司山东分公司 20,719,485.21 12.10%否 4 美盛农资（北京）有限公司 19,992,194.57 11.67%否 5 山东施可丰惠泽农资有限公司 6,376,879.27 3.72%否 合计合计 114,863,090.31 67.06%-注：公司向施可丰化工股份有限公司销售的主要是尿素，向山东施可丰惠泽农资有限公司采购磷酸一铵粉。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 158,973.94-193,241.18-投资活动产生的现金流量净额-4,396,929.71-6,265,674.28-筹资活动产生的现金流量净额 3,415,698.32 6,855,870.00-50.18%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额 158,973.94 元，比上年同期增加 352,215.12 元，变化不大。主要原因是本期耗用的期初预付款项金额较大，导致购买商品及接受劳务支付现金减少所致。报告期内，公司净利润为 1,921,507.54 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润差 1,762,533.60 元，主要原因为：因本期预付货款大幅度减少等导致经营性应收项目减少 18,888,195.21 元，因公司及时支付采购货款及本期预收货款较少等导致经营性应付项目减少 17,120,801.36 元，因期末备货而导致存货增加6,545,565.32 元，财务费用 590,053.33 元，本期折旧 2,403,649.97 元等综合因素影响所致。2.报告期内，投资活动产生的现金流量净流出为 4,396,929.71 元，较上年同期减少 1,868,744.57 元，主要原因为本期预付的土地补偿费、安置补助费比上期减少所致。3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 3,415,698.32 元，较上年同期减少 3,440,171.68 元，主要原因本期新增银行贷款及往来借款净额比上期减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有两家全资子公司，一家控股孙公司：全资子公司三农富康成立于 2003 年 6 月份，注册资本 1000 万元，主营业务为掺混肥料、有机肥料的生产与销售。三农富康 2018 年度营业收入 138,312,918.72 元，净利润 332,639.09 元。全资子公司生态农业成立于 2016 年 8 月份，注册资本 200 万元，主营业务为生态农产品购销和农业信息技术服务。生态农业 2018 年度营业收入 0 元，净利润-345,154.48 元。控股孙公司富硕农业成立于 2018 年 12 月份，注册资本 500 万元，主营业务为水溶肥料和生物肥料的销售。富硕农业 2018 年度尚未发生业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。青岛力力惠生物科技股份有限公司 2018 年年度报告 20 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变会计估计变更或重大会计差错更或重大会计差错更正更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 4,385,076.68 1,791,018.55 应收账款：1,791,018.55 元 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 881.73 5,482,547.29 其他应收款：5,482,547.29 元 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 17,181,705.98 18,881,049.37 固定资产：18,881,049.37 元 4.工程物资并入在建工程列示 在建工程 1,040,986.74 354,552.81 在建工程：354,552.81 元 5.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 17,714,332.69 24,991,850.78 应付票据：19,512,000.00 元 应付账款：5,479,850.78 元 6.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 4,223,498.48 5,112,746.83 应付利息：11,165.00 元 其他应付款：5,101,581.83 元 7.管理费用列报调整 管理费用 9,007,051.92