838210_2018_立得科技_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 1 证券代码：838210 证券简称：立得科技 主办券商：财富证券 2018 立得科技 NEEQ:838210 湖南立得科技股份有限公司 年度报告 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，经中国人民政治协商会议湖南省第十一届政协常委会协商决定，公司总经理颜婷婷女士当选为湖南省政协第十二届委员会委员。公司总经理颜婷婷女士当选湖南省政协委员，是政府和社会各界对公司在多年不断发展中所取得的成就、作出的贡献及公司的社会责任感所给予的高度认可和充分肯定。（公告编号：2018-003）根据中国证监会及全国中小企业股份转让系统的相关要求及规定，公司已与联讯证券签署 湖南立得科技股份有限公司与联讯证券股份有限公司之关于解除的协议，同时与财富证券有限责任公司签订 持续督导协议书，自2018年3月15日起，由财富证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。（公告编号：2018-006）报告期内，因筹划重大事项，鉴于应披露的重大信息在披露前已难以保密或已经泄露，或公共媒体出现与公司有关新闻，可能或已经对股票转让价格产生较大影响，为维护投资者的利益，避免公司股价异常波动，经公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请，公司股票自 2018 年 6 月 26 日开市起暂停转让，停牌期间，公司积极推进该事项，公司和潜在合作方已进行了多轮磋商并完成初步尽职调查工作，和咨询申请办理环境影响评价相关工作，由于继续推进的条件尚不成熟，经与潜在合作方友好协商并慎重讨论，本公司决定暂停本次重大事项的进程，有待时机成熟后再进一步筹划相关事项。公司股票于 2018 年 12 月 21 日复牌。2018 年 5 月 25 日，全国股转系统对挂牌公司所属层级进行调整并公布 2018 年创新层挂牌公司名单，湖南立得科技股份有限公司（证券简称：立得科技）符合创新层准入标准，彰显了公司在经营业绩、公司治理等方面取得了良好的成绩。报告期内，公司完成非公开发行股票事宜，实际发行人民币普通股 300 万股，募集资金 1440 万元。2018 年 4 月 24 日取得关于股票发行股份登记的函（股转系统函20181603 号）。新增股份于 2018 年 5 月 9 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让（公告编号：2018-044）。湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第十一节第十一节 财务报告财务报告.42 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司、立得科技 指 湖南立得科技股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指湖南立得科技有限公司)有限公司、立得皮革 指 湖南立得皮革有限公司，股份公司前身 维拉耐兹 指 俄罗斯维拉耐兹有限公司，系立得科技创始人，在 2004 年 7 月将所持有本公司的全部股份转让给中延国际 中延国际 指 中延国际有限公司，系立得科技股东之一，持有本公司 35.156%的股份 立得实业 指 湖南立得实业集团有限公司，原湖南立得贸易实业集团有限公司，系立得科技控股股东，持有本公司 35.160%的股份 长沙先导硅谷 指 长沙先导硅谷天堂创业投资有限公司，立得科技股东之一，持有本公司 5.010%的股份 苏州亨通永鑫 指 苏州亨通永鑫创业投资企业（有限合伙），立得科技股东之一，持有本公司 4.004%的股份 浙江天堂硅谷 指 浙江天堂硅谷七弦股权投资合伙企业（有限合伙），立得科技股东之一，持有本公司 3.760%的股份 苏州德晟亨风 指 苏州德晟亨风创业投资合伙企业（有限合伙），立得科技股东之一，持有本公司 2.998%的股份 邵阳立源 指 邵阳立源资产管理中心（有限合伙），立得科技股东之一，持有本公司 5.470%的股份 兴业农产品收购 指 邵阳兴业农产品收购有限公司，立得集团持股 60%股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 湖南立得科技股份有限公司章程 股份公司章程 指 公司股东大会审议通过的湖南立得科技股份有限公司章程 主办券商 指 财富证券有限责任公司 中准会计师事务所、会计师、中准 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2018 年 最近两年 指 2017 年和 2018 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 粒面 指 指的是真皮乳头层表面。该处的胶原纤维束纤细而编织紧密，围绕毛孔开口处构成致密的表面，并呈现乳突状构形，毛孔则呈颗粒状密布其上，故称粒面 鞣制 指 通过鞣剂使生皮变成革的物理化学过程 蓝湿牛皮 指 牛皮加工过程的半成品，进口状态通常为：蓝色，带水分，可能经过剖层处理，但未经晾干、修整、染色等进一步加工 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘重道、主管会计工作负责人龙志刚及会计机构负责人（会计主管人员）谢浩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 改制股份公司后，公司建立健全了法人治理结构，并根据实际情况，重新制定了适应公司发展需要的公司章程、“三会”议事规则及关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但股份公司成立时间较短，上述各项管理制度的执行未经过一个完整经营周期的实践检验，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，对公司治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。税收优惠政策风险 本公司为高新技术企业，2018 年 12 月 3 日复审再次取得 高新技术企业证书，证书有效期为三年，报告期内企业所得税税率为 15%。报告期内公司享受到了上述优惠政策带来的收益，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，公司净利润将受到不利影响。公司将通过产品升级和降低成本等手段来增加净利润，以降低因国家财税政策等外部因素的改变而导致公司净利润受到不利影响的风险。原材料价格波动的风险 公司是生产型企业，原材料成本占主营业务成本的 70%以上。主要原材料牛皮、猪皮等原料皮的生产和供应有一定的周期性。我国原料皮大部分依赖进口，国际生皮价格波动会影响到企业的成本。若原材料采购价格发生较大的波动，将对公司产品成本及经营业绩产生较大影响。汇率波动的风险 公司超过 50%的原材料采购来自于国外供应商，海外供应商结算主要采用美元进行结算，目前我国人民币实行有管理的浮动湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 6 汇率制度，汇率的波动将直接影响原材料的采购价成本，若汇率波动幅度较大，对公司经营利润将产生影响。存货周转速度较慢风险 2018 年度及 2017 年度公司存货的周转率分别为 1.78 和 2.47，周转天数分别为202天和146天，截至2018年12月31日及2017年 12 月 31 日，存货余额占公司总资产的比重分别为 36.05%和 39.79%。报告期内，公司存货周转率较低，周转天数较高，期末存货余额占公司总资产的比例较高，若公司无法妥善保存及管理存货，同时合理安排生产及采购，将导致资金大量占用，存货存在折价风险，会对公司的经营活动产生不利影响。对非经常性损益依赖风险 2018年度、2017年度公司非经常性损益净额分别为2,263,757.98 元、2,780,639.56 元，占公司当期净利润的比例分别为 7.12%和13.03%，主要系公司取得的政府补助，公司净利润对非经常性损益存在一定依赖，目前已逐渐降低。环保政策的风险 公司正处于快速发展阶段，国内制革企业面临着日趋严厉的环保法律法规的监管。对于众多环保不达标或者污染治理能力有限的中小企业，将会由于环保的压力而逐步退出市场，而对于污染治理能力强、符合环保规范的企业将获得较大发展空间。行业兼并整合、做大做强的趋势由于环保监管力度的加大而变得十分紧迫。目前，国家正继续加大环保监管力度和制定更为严格的环保法规。如果国家提高环保标准或出台更为严格的环保政策，公司将支付更多的资本性支出和成本费用支出，会导致公司经营成本的上升。公司营运资金短缺风险 截至2018年12月31日，公司短期借款的金额为214，386，843.84元，占负债总额的比重为 60.81%，短期借款的金额较大，占负债总额的比重较高，同时随着市场竞争的加剧以及客观上对皮革制品的质量要求逐渐提高，公司需要不断地投入资金到研发、扩大生产、业务拓展及环保等方面上，对资金的需求较大，若公司未能及时取得银行短期借款的展期或新的借款，或取得融资资金，公司将存在营运资产短缺风险，对公司经营活动产生不利影响。宏观经济周期波动的风险 天然皮革制品属于高端消费品，价格较为昂贵，不是生活必需品，在宏观经济不景气时居民的可支配收入下降，对天然皮革制品的需求会转移至价格低廉的人造皮革和其他化学合成面料上。国际产业格局变动风险 随着中国人口红利的消退，中国的劳动年龄人口度过峰值进入下降通道，中国制造业依靠低廉劳动成本创造的“中国制造神话”已经逐渐消失。在可以预见的未来，依靠低成本、低附加值、薄利多销的商业模式很难持续，全球的中低端皮革制造中心正在向东南亚和非洲等人力成本更低的地区转移，中国皮革业面临转型压力，这存在着风险，但更是机遇，若能转型成功中国皮革业将迎来新的发展时代。产能过剩及竞争加剧风险 长期以来我国制革行业发展方式比较粗放，行业结构性矛盾较突出，制革生产集中度较低，制革生产布局比较分散，企业规模小、数量多，低端产品产能过剩，淘汰落后生产能力的任务湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 7 仍然较重。皮革主体行业对国际市场的依赖度依然偏高，外部需求不振，出口增长空间难免受限。整个行业面临竞争加剧风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘重道及其儿子刘忠卿、儿媳颜婷婷，为一致行动人，间接合计持有公司 75.787%的股份，股权高度集中。刘重道在公司担任董事长兼法定代表人，刘忠卿在公司担任董事，颜婷婷在公司担任董事兼副总经理和董事会秘书职务，若其利用控股股东及实际控制人的控制地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制，可能会对公司的利益产生不利影响，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南立得科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Lead Technology Co.,Ltd 证券简称 立得科技 证券代码 838210 法定代表人 刘重道 办公地址 湖南省邵阳市双清区龙须塘路 99 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 龙志刚 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0739-5291318 传真 0739-5290567 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省邵阳市双清区龙须塘路 99 号 422001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 27 日 挂牌时间 2016 年 10 月 28 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C1910 皮革鞣制加工 主要产品与服务项目 生产猪皮、牛皮、羊皮及其制品、皮革化工、皮革设备及汽车配件的生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）128,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 立得实业 实际控制人及其一致行动人 刘重道、刘忠卿、颜婷婷 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430500734774793J 否 注册地址 湖南省邵阳市双清区龙须塘路 99号 否 注册资本（元）128,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财富证券 主办券商办公地址 湖南长沙芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡赞明、王运莲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 459,932,485.55 475,475,033.98-3.27%毛利率%18.15%13.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,799,939.69 21,338,264.70 57.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,536,181.72 17,417,299.27 69.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.35%11.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.26%10.05%-基本每股收益 0.25 0.17 47.06%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 581,284,157.02 537,961,481.49 8.05%负债总计 352,526,548.15 352,403,812.31 0.74%归属于挂牌公司股东的净资产 228,757,608.87 185,557,669.18 1.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.48 20.95%资产负债率%（母公司）60.65%65.05%-资产负债率%（合并）60.65%65.05%-流动比率 0.98 1.05-利息保障倍数 3.06 2.39-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 94,119,561.85-13,885,180.70 777.84%应收账款周转率 4.80 5.63-存货周转率 1.78 2.47-湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.05%6.89%-营业收入增长率%-3.27%26.75%-净利润增长率%49.03%52.68%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 128,000,000.00 125,000,000.00 2.40%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 3,169,850.00 除政府补助之外的其他营业外收入和支出-906,078.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,263,771.28 所得税影响数 13.30 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,263,757.98 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,800,838.00 应收账款 93,497,152.92 应收票据及应收账款 95,297,990.92 应付票据 700,000.00 应付账款 63,421,699.62 应付票据及应付账款 64,121,699.62 应付利息 382,272.14 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 12 其他应付款 834,820.55 1,264,790.75 管理费用 20,718,249.11 6,038,372.88 研发费用 14,679,876.23 未分配利润 30,620,145.71 28,394,549.57 12,118,297.90 9,190,111.34 应交税费 2,633,236.38 5,106,120.98-2,582,962.71 848,686.52 盈余公积 3,402,238.42 3,154,949.96 1,346,477.55 1,021,123.49 所得税费用 3,092,692.31 2,312,036.28 1、重要会计政策变更 据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。在利润表中从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。在所有者权益变动表中在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。财务报表格式的修订对公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。2、重要会计估计变更 本公司本报告期内无会计估计变更。3、前期会计差错更正 2018年4月25日，立得科技收到邵阳市国家税务稽查局税务事项通知书（邵国税稽通201840号），邵阳市国家税务局稽查局依据中华人民共和国税收征收管理办法的规定，要求公司补交 2015 年度欠缴的增值税、附加税及滞纳金合计 2,930,519.53 元。此外，公司进行 2017 年度的所得税汇算清缴，实际缴纳金额与预计金额存在 359,669.85 元的差额。公司确认为上述补交税款金额大，按照企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的规定作为会计差错更正的事项处理，并进行追溯调整。公司前期除了上述重大会计差错需要更正以外，未发生其他前期会计差错更正事项。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为制造业之皮革鞣制加工子行业，公司主营业务为生产猪皮、牛皮革的生产及销售。公司产品的材质主要是猪皮和牛皮两种，成品有猪皮革，牛皮鞋革、牛皮沙发家私革、牛皮汽车座垫革、牛皮包袋革等几大品类。公司的主要客户是皮革鞋、箱包、沙发家私制造商等，公司产品在国内主要销往浙江、广东、广西、河北等皮革制品加工企业聚集地。国外主要销往香港，欧美及品牌客人指定的劳动力成本低廉的东南亚国家的代工厂。1、采购模式 公司目前建立了完善的采购管理制度，就采购业务的计划、执行、审批、验收、付款等各个环节做 出了明确的规定，各分管部门职责清晰，相互制约。原材料的采购环节主要包括供应商的遴选和管理，编制生产计划和原材料采购计划，采购计划审批，确定采购原材料的产地、质量、数量，签订采购合同，物资的运输、入库检测验收，款项支付，出现问题时维护自身权益等。2、生产模式 公司的生产工艺成熟，生产体系完整，所有产品均为自产，主要的生产模式为订单驱动型，辅之以 常规产品的提前、主动生产。接到客户订单后由技术中心根据客户要求研究新产品的生产工艺和操作规 范，打样并送交客户查验，检验合格后大规模批量生产。对于需求具有规律性的常规产品，公司会根据 以往的市场供求关系进行提前生产，主动备货，以调剂生产力余缺，避免订单不足时设备闲置造成资源 浪费，同时提高生产效率，缩短交货时间，塑造公司良好形象。3、销售模式 公司的销售采取经销和直销相结合的模式。经销方面，公司根据市场调研的成果在皮革需求较大的 地区如温州、广州等设立经销网点及批发销售点，经销商能够利用地缘优势深入了解客户需求，充分整 合地区资源，开拓市场空间，稳定销售渠道，树立品牌形象，对外出口主要采用批发的方式。直销方面，公司是众多国内、国际知名品牌的指定皮革供应商之一，公司也积极拓展海宁、东莞、深圳等工厂聚集 地的直销业务，与客户直接对接，缩短销售流程，建立良好客户关系。报告期内公司主营业务明确，增长预期良好，生产经营未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、坚实的生产、研发基础 公司拥有制革专业设备 380 余台套，具备全过程生产加工能力及较强的自主开发能力，拥有省级企业技术研发中心，是高新技术企业。2、高标准的环境保护工作 公司依法取得排放污染物许可证书，污水处理站实行实时监控与主要指标联网监测，排放物符合国家污水综合排放标准一级标准，是湖南省乃至全国制革行业环保处理系统样板工程。3、独特的销售模式和销售渠道 公司致力于满足客户的多层次需求，产品在同类市场中竞争力极强。公司突破制革行业传统观念，跨过 OEM 代工厂，直接与国际品牌对接合作，强化了行业地位。4、稳定的原材料采购渠道 公司选择国际国内大型肉联加工厂及一线品牌化工厂商为合作供应商，保障了原材料供应的稳定及产品质量。湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司生产产量、销售收入、利润目标、增长预期等主要经济指标，基本按照年度计划指标如期实现，公司从调整产品结构、降低成本入手，规避了因汇率变化、外销产品市场部分转移等因素给企业造成的直接重大损失，但同时也确实给企业带来了短时的困难和影响。公司受益于沿海地区皮革制造企业节能减排和环保限产的影响，克服了中美贸易战对公司上下游客户的影响，营业业绩基本保持稳定无大的波动，2018 年共实现：（1）实现营业收入 45,993.25 万元，比上年同期下降了 3.27%，主要原因为公司进一步优化客户结构，和战略合作伙伴一起克服中美贸易战对公司营业额下降的影响，使公司的销售额维持稳定；（2）实现营业成本 37,647.64 万元，比上年同期下降了 8.01%，主要原因为随营业收入减少，营业成本也相应减少，同时由于国内外皮料采购成本下降，使产品的营业成本下降幅度大于营业额的下降幅度，使经营利润率比去年同期上升；（3）实现营业利润 3,668.71 万元，比上年同期增长了 54.53%，主要为本年度公司产品主要原材料皮料采购成本下降，使公司销售毛利率上升，同时公司加强内部管理，降低期间费用，使公司营业利润上升所致；（4）实现净利润 3,179.99 万元，比上年同期增长 57.45%，主要为本年度公司产品主要原材料皮料采购成本下降，使公司销售毛利率上升，同时通过精细化管理控制了公司三项期间费用的增长。使本期净利润较上年同期大幅增长。（5）报告期末总资产 58,128.42 万元，较期初增长 8.05%。资产负债率 60.65%，较期初下降了 4.4%。重点分析如下：主要销售客户的基本情况：报告期内，公司主营业务的主要客户基本保持稳定，和慕容沙发香港有限公司，SPRING INTERNATIONL CO.,LTD，STELLA INTERNATIONAL HOLDINGS LTD，FOREVER TREASURE CO.,LTD等公司继续建立战略合作伙伴关系，同时扩大和国内销售商佛山市南海源稳贸易有限公司的业务合作。主要供应商的基本情况：报告期内，公司主要供应商保持稳定，主要原材料价格基本稳定。生产情况：报告期内，公司原有生产线运转正常，产量较上年同期基本持平。(二二)行业情况行业情况 制革行业经过多年快速发展，已经进入产业提升期。我国制革行业将以科技、创新、协调、绿色发 展理念为引领，以市场为导向，以人才为支撑，全力做好创新驱动、智能转型，结构优化、质量为先，绿色发展和全球融合，着力改进生产模式，实施“品种、品质、品牌”战略，稳增长、调结构推进行业 湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 15 转型升级，实现“制革大国”向“制革强国”迈进的跨越式发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,456,063.41 1.63%13,255,711.19 2.46%-28.66%应收票据及应收账款 96,276,290.12 16.56%95,297,990.92 17.71%1.03%存货 209,558,543.54 36.05%214,039,601.44 39.79%-2.09%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 215,420,796.21 37.06%157,174,057.32 29.22%37.06%在建工程 10,366,864.38 1.78%10,352,726.88 1.92%0.14%短期借款 214,386,843.84 36.88%234,501,667.86 43.59%-8.58%长期借款 7,000,000.00 1.30%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产增加为本期新增汽车革生产线购买设备所致；2、长期借款减少为本期已偿还项目贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 459,932,485.55-475,475,033.98-3.27%营业成本 376,476,366.18 81.85%409,260,450.74 86.07%-8.01%毛利率%18.15%-13.93%-管理费用 7,071,158.60 1.54%6,038,372.89 1.27%17.10%研发费用 13,807,118.93 3.00%14,679,876.23 3.09%-5.95%销售费用 3,485,168.33 0.76%3,694,933.19 0.78%-5.68%财务费用 21,802,729.87 4.74%16,738,435.58 3.52%30.26%资产减值损失 907,734.11 0.20%1,897,064.85 0.40%-52.15%其他收益 3,169,850.00 0.69%1,981,400.00 0.42%59.98%投资收益 0.00 0%690.83 0.00%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0%0 0%0%湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 16 资产处置收益 0.00 0%1,254,977.60 0.26%-100.00%汇兑收益 0.00 0%0 0%0%营业利润 36,687,143.39 7.98%23,741,631.05 4.99%54.53%营业外收入 88.64 0.00%8.86 0.00%900.45%营业外支出 906,167.36 0.02%91,338.93 0.02%892.09%净利润 31,799,939.69 6.91%21,338,264.70 4.25%57.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用增加 30.26%，主要为邵阳市中小企业担保公司贷款担保费及出口信用贷款融资费用增加所致；2、资产减值损失下降 52.15%，主要是本期计提的坏账损失比去年同期少计提 98.93 万元；3、其他收益增加 59.98%，主要为本期收到的政府部门的外贸先进企业奖金 60 万元，加贸扶助专项资金 25 万、国际营销建设项目资金 30 万及综合服务平台补贴 161 万元等增加所致。4、营业利润上升 54.53%，主要为本期毛利率上升导致营业利润增加所致，主要为产品的主要原材料皮料单位成本比同期下降了 6.55%，同时通过优化工艺流程和配方，使产品化料单耗成本比同期下降了 1.52%，从而达到公司单位产品成本下降，在售价维持同期稳定的前提下，使公司的销售毛利率上升。5、净利润上升了 49.03%，主要为本期毛利率上升导致净利润增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 451,576,770.79 472,257,446.98-4.38%其他业务收入 8,355,714.76 3,217,587.00 159.69%主营业务成本 370,183,575.68 406,884,872.80-9.02%其他业务成本 6,102,790.50 2,375,577.94 156.90%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%猪皮 16,639,330.25 3.68%35,558,351.85 7.53%牛皮 434,937,440.54 96.32%436,699,095.13 92.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 157,587,229.36 34.90%218,752,277.13 46.32%国外销售 293,989,541.43 65.10%253,505,169.85 53.68%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，猪皮的销售收入占总收入比下降了 3.85%，系公司调整产品结构，使公司牛皮革产品扩大，相对缩小了猪皮销售革规模所致。报告期内，国外销售收入占总收入比上升了 11.42%，系本年度公司向 慕容沙发香港有限公司，湖南立得科技股份有限公司 2018 年年度报告 2019-011 17 SPRING INTERNATIONL CO.,LTD，STELLA INTERNATIONAL HOLDINGS LTD，FOREVER TREASURE CO.,LTD 等几家公司销售增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 慕容沙发香港有限公司 142,026,903.51 31.45%否 2 SPRING INTERNATIONL CO.,LTD 30,079,602.67 6.66%否 3 STELLA INTERNATIONAL HOLDINGS LTD 22,287,971.48 4.94%否 4 FOREVER TREASURE CO.,LTD 20,431,331.46 4.52%否 5 佛山市南海源稳贸易有限公司 20,181,041.13 4.47%否 合计合计 235,006,850.25 52.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 SMART BILLION INTERNATIONAL CO.,LTD(惠亿国际有限公司）14,318,643.58 19.56%否 2 成都睿琦化工有限公司 9,038,835.18 12.35%否 3 浙江深梦皮革科技有限公司(海宁蒙努)6,086,953.86 8.32%否 4 CHIEF MOVEMENT LTD 5,401,632.49 7.38%否 5 ASPIRANT INTERNATIONAL COMPANY LIMITED 4,539,726.68 6.20%否 合计合计 39,385,791.79 53.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 94,119,561.85-13,885,180.70 777.84%投资活动产生的现金流量净额-74,827,195.99-745,498.63 9,937.20%筹资活动产生的现金流量净额-18,125,292.22 13,597,153.48-233.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上期金额大幅增加，系公司本年度应收账款回笼金额比