837962_2018_绿色生态_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 1 2018 年度报告 绿色生态 NEEQ:837962 福建绿色生态发展股份有限公司 Fujian Green Ecology Development Co.,Ltd.福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 参与编制福建省装配式建筑绿化技术标准 参与编制福建省屋顶绿化应用技术规程 参与福建省风景园林绿化施工企业信用评价办法及评价标准的制订 获福建省松溪县人民政府表扬热心捐资支持松溪县河东乡长江村福当山景区的环境修复和园林绿化的提升 获得福州市园林局 2018 年福建省第六届菊花展通报表扬 获得福建省工程建设质量安全协会/福建省建筑业协会颁发的2017 年度福建省“闽江杯”园林景观优质工程奖 福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、绿色生态、挂牌公司 指 福建绿色生态发展股份有限公司 福建地质矿业 指 福建地质矿业集团有限公司，系本公司股东 名实集团 指 名实控股集团有限公司，系本公司控股股东 市政园林 指 市政园林项目的投资主体主要是政府及其相关部门或代表其履行职责的基础设施投资主体，以改善城市或区域整体环境为目的，其园林绿化建设主要是为社会公益服务，主要包括市政街道、市政公园、湿地公园、生态修复、滨海景观、滨河景观等的园林绿化建设 房地产园林/地产园林 指 经济型园林项目的投资主体主要是各类房地产和旅游开发企业，以直接或间接获取经济利益为目的，其园林绿化建设主要为提高企业商品或服务的品质服务，主要包括各类商业地产、房地产开发、休闲度假酒店、旅游景点、以收取门票为目的的各类观赏园林等的园林绿化建设 绿化覆盖率 指 在建设用地范围内，全部绿化植物水平投影面积之和 公司章程 指 福建绿色生态发展股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 华兴所、会计师 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2018 年 上年同期、期末 指 2017 年度，2017 年 12 月 31 日 本期、期末 指 2018 年度，2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨永进、主管会计工作负责人翁可泉及会计机构负责人（会计主管人员）翁可泉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、经营活动现金流量不足的风险 公司所处行业为园林绿化行业，属于资金密集型行业。园林绿化行业工程项目“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式及通常实施的质保金制度，使公司工程结算回款往往滞后于工程成本的付款时间。目前公司通过银行贷款、经营性负债保持营运资金满足业务发展需求。未来随着公司业务规模的扩张以及承接工程项目规模的逐步扩大，公司垫付的资金量不断增长，此外园林种植基地亦需投入大量资金。因此，若未来公司不能多渠道及时筹措资金，将面临资金短缺的风险。二、应收账款发生坏账的风险 随着公司业务规模的扩张以及承接工程项目规模的逐步扩大，公司的应收账款余额和占比均较大，尽管公司客户主要是政府部门和具有雄厚实力、信誉良好的大中型企业，资金回收保障较高，但仍可能存在应收账款发生坏账的风险。三、市场竞争的风险 我国园林绿化企业众多，单个企业的市场份额不高，行业整体集中度较低；另外，园林工程所采用的苗木植物受地理位置、土壤、气候差异等因素影响，各地区品种、质量不均，行业的区域性特征明显。加之，跟国外同行相比，我国的园林绿化企业整体的设计、研发实力和管理水平较弱。上述原因使得园林绿化行业市场竞争较为激烈。今后，行业内的企业整合和福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 6 跨地区拓展将成为发展趋势，公司将面临着市场竞争进一步加剧的风险。?四、核心技术可能泄密的风险 公司实行全产业链发展模式，对植物配置、植物培育技术、运营模式不断进行技术创新、研发、运用，执行严格保密协议，但如果管理不善，仍存在核心技术泄密的风险。五、极端自然灾害的风险 公司拥有一定量的苗木种植基地，普通的自然灾害可能会增加业务成本，但不会对业务造成较大不利影响。如果发生极端自然灾害，如极端干旱、极端严寒、极端沙尘天气、暴雪等，会持续增加公司维护成本，甚至引起客户索赔，从而对公司经营活动产生重大不利影响。?六、管理人员和核心技术人才流失和短 缺风险 公司业务经营的开拓和发展在很大程度上依赖于核心管理人员在经营管理上发挥其才能，高级管理人员的行业经验、专业知识对公司的发展十分关键。如果公司无法吸引或留任上述人员，而又未能及时聘得具备同等资历的人员替代，公司的业务管理与增长将受到不利影响。公司开展业务亦需要大量专业技术人才，包括设计、施工、项目管理等专业人员。当公司现有业务量大幅增长或开拓新业务、新市场时，公司对具备相关行业经验及专业的员工需求将增加，而国内相关专业经验丰富的技术人才短缺，公司可能面临人员短缺的情况。?七、苗木销售风险 公司园林种植基地建成后，每年将出圃大量的苗木；公司主推的品种北美海棠、樱花等，未来十年内市场需求巨大。新增苗木将主要应用于本公司园林生态工程项目，部分苗木对外销售。尽管苗木种植计划是建立在对市场、公司工程施工业务、销售能力等进行了谨慎的可行性研究分析的基础之上，但仍可能由于市场需求不可预测的变化等原因而导致的苗木销售风险。?八、园林绿化工程成本上涨的风险 公司园林绿化工程所需的绿化苗木、花泥、石材、水泥、钢材、沙石、辅助材料等是公司营业成本的主要构成部分。近年来，受货币通胀以及市场供求的变化影响，材料成本价格等呈现一定程度的波动。若未来，因通胀加剧、材料供应紧张或需求旺盛，导致园林绿化工程材料成本上涨，且发包方不能给予相应补偿，必将增加公司经营成本负担，从而公司的经营业绩面临下滑的风险。?本期重大风险是否发生重大变化：否 福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建绿色生态发展股份有限公司 英文名称及缩写 FujianGreenEcologyDevelopmentCo.,Ltd.证券简称 绿色生态 证券代码 837962 法定代表人 杨永进 办公地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 1 号楼 5 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 翁可泉 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0591-87727188 传真 0591-87727188 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省福州市鼓楼区软件大道89号福州软件园F区1号楼5层邮编：350003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 11 月 09 日 挂牌时间 2016 年 07 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业 E48 土木工程建筑业 E4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林生态工程的设计、施工及养护；苗木种植。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）64,460,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 名实控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 杨永平 福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9135000070510298X1 否 注册地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89号福州软件园 F 区 1 号楼 5 层 否 注册资本（元）64,460,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄国香、张玉 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,396,061.64 122,856,016.21-32.93%毛利率%15.21%19.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 348,761.70 7,544,768.76-95.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-303,150.78 6,798,810.38-104.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.25%5.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.22%5.07%-基本每股收益 0.01 0.12-91.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 203,583,507.79 209,188,951.15-2.68%负债总计 60,633,577.79 66,700,539.79-9.10%归属于挂牌公司股东的净资产 138,280,039.47 137,931,277.77 0.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 2.14 0.47%资产负债率%（母公司）33.24%35.49%-资产负债率%（合并）29.78%31.89%-流动比率 3.05 2.83-利息保障倍数 1.85 18.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,978,430.46 4,152,415.16-268.06%应收账款周转率 0.56 1.04-存货周转率 1.62 2.47-福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.68%23.76%-营业收入增长率%-32.93%-19.65%-净利润增长率%-94.18%7.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,460,000 64,460,000 0%计入权益的优先股数量-0%计入负债的优先股数量-0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）789,875.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-53,564.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 736,310.46 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）84,397.98 非经常性非经常性损益净额损益净额 651,912.48 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 11 应收账款 133,279,877.00-86,800,649.62-应收票据及应收账款-133,279,877.00-86,800,649.62 应付账款 46,340,559.34-14,379,247.90-应付票据及应付账款-46,340,559.34-14,379,247.90 应付利息 13,700.63-21,076.37-其他应付款 2,646,267.43 2,659,968.06 2,651,191.17 2,672,267.54 福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事园林景观设计、园林绿化工程及其他市政公用工程施工，大致可分为项目的业务承接、工程物资采购、项目施工（设计）、项目结算等几个阶段。公司目前具有城市园林绿化企业壹级、风景园林工程设计专项乙级及市政公用工程施工总承包叁级，已通过 ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO14001：2004 环境管理体系认证和 OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证。公司有丰富的施工经验，主要为各类大型市政园林绿化工程、地产景观工程等绿化工程项目提供园林景观设计和园林工程施工服务，客户一般是政府部门和具有雄厚实力、信誉良好的大中型企业。市政工程一般采用招投标方式、商业地产工程一般采用协议订价方式获得工程合同。公司同时实施农林全产业链战略和产业资本整合，现已拥有安徽滁州全椒县 4000 多亩苗圃种植基地，种植的绿化苗木除部分自用外，其余对外销售。公司具体经营模式如下：（一）园林工程施工和园林景观设计 1、采购模式 公司采用集中采购、就近采购和零星采购等方式进行原材料的采购。（1）集中采购方式 凡大宗或经常使用的材料，如苗木、板材、沙石、钢筋、劳务分包等都应通过邀标或比价的方式进行集中采购，采购过程中由工程部、财务部、采购部等相关部门共同参与，定出一段时间内（一年或半年或一季度）的供应商范围、价格，并签订框架式供货协议，以简化采购程序，提高工作效率。对于价格随市场变化较快的材料，公司会缩短招标间隔时限，或改进招投标方式：适时发布采购信息，详细描述规格型号时间等资料，并公布指导价，邀请各家供应商报价和提供图片，如果符合要求迅速现场察看、议价。（2）就近采购方式 考虑项目进度及成本因素，对于区域内未及时确定供应商的材料，采购部门派出采购员到项目所在地调查当地材料的供应价格，进行三家以上的询价及材料核验，将相关情况报公司财务及采购中心，经审批后确定供货商，由项目部完成购买。（3）零星采购方式 公司对工程辅材、设备配件、艺术构件、当地特色材料等零星材料进行项目部自行购买的采购方式。项目部根据项目需要，在工程所在地，参照财务及采购中心提供的价格信息库报价，自行完成采购、验收及结算。2、销售及施工模式（1）信息收集 公司通过从签约信息平台处获取、关注区域公开信息、过往客户告知等方式获取招标信息。另外，由于公司在福州、厦门、泉州、安徽、陕西等地凭借过往项目已经树立了良好的口碑并建立了广泛的知名度，一些发包方会主动邀请公司进行投标。公司根据获得的项目初步信息，进行初步分析。如果项目大致符合公司利润率、技术、资金支付进度等方面的要求，则购买标书。福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 13 （2）组织投标 获得招标文件后，公司组织投标工作组负责投标准备工作。由招投标组根据招标文件要求，安排人员开展必要的实地勘察工作，同时编制相应的资格标、商务标、技术标、经济标等材料。其中，技术标由工程部根据招标文件与施工图纸编制施工组织方案（如有要求）及工程量清单，如果招标文件中包含工程量清单则进行工程量清单的复核，以便中标后同招标代理与业主进行工程量复核。工程部完成工程量清单编制工作后，将工程量清单提交给采购组，采购组根据工程量清单进行各成本项目的询价工作，同时结合该项目的现场当地情况、施工周期特点等因素估算人工成本费用，编制投标报价书。招投标组将投标文件的所有组成内容，包括但不限于资格标、商务标、技术标和经济标等，根据招标文件的包封要求进行密封盖章，安排相应投标人员在投标截止时间前到投标交易地点提交投标文件，完成投标工作。（3）项目设计、施工 签订正式合同后，公司建立项目组，由项目经理总体负责整个项目，工程部、财务部等公司其他部门配合。（4）项目验收、结算 在项目施工过程中，公司完成工程各节点工作后，业主根据合同约定对工程不同节点进行验收。公司完成全部施工合同工作后或设计项目设计结束后，业主根据国家相关验收标准组织竣工预验收，并向公司提出反馈意见。公司根据提出的具体施工整改意见给予回复并完善工程，然后向业主报送竣工验收申请报告，业主审查后认为已具备竣工验收条件的，在收到竣工验收申请报告后的 28 天内进行工程竣工验收。工程竣工验收报告经业主认可后 28 天内，公司向业主递交竣工结算报告及完整的结算资料，双方按照协议书约定的合同价款及专用条款约定的合同价款调整内容，进行工程结算。完工结算书金额包括两部分，分别为：合同内金额和合同变更（增项部分和甩项部分）的金额。待双方无异议后，完成工程结算。公司所承接的工程项目一般养护期为一年，从工程竣工验收合格之日起算。在养护期到期之后通常业主会再次进行养护工程的招投标。3、结算模式（1）市政公用工程与园林工程施工业务 工程施工合同约定的付款方式一般为按施工进度付款，但根据合同类型的不同会分为有预付款和无预付款两种类型。若有预付款，则一般在合同生效之日起 15 个工作日内，客户预先支付合同总价 5%-10%的预付款；后续工程进度款通常按工程进度分期支付，预付款一般在首期进度款中扣除；工程竣工验收后，客户通常支付至合同金额的 80%-85%；待工程进行审计结算后，支付至结算总额的 90%-95%；余下的 5%-10%工程款作为工程质保金，于质保期内分期支付，在质保期结束时支付完成。（2）园林景观设计业务 园林景观设计业务分四个阶段：初步方案设计阶段、扩大初步设计阶段、施工图设计阶段和服务跟踪阶段。客户根据项目不同阶段向公司支付一定比例的设计费用。（二）苗木采购、种植、销售 根据行业特点及企业施工实际情况，为满足优质工程园林绿化需要，所选用的苗木均系通过企业自福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 14 建的信息网络及收购渠道，挑选合适的品种，并选派专职人员种植、养护、修建、培植，为公司承接的工程项目提供合适苗木材料或对外销售。针对部分采购量较大的苗木，公司采用集中询价的方式确定供应商，集中安排购买采购。同时，考虑项目进度及运输成本因素，对于区域内无长期合作供应商的材料，进行三家以上的询价及材料检验，将相关情况报公司总经理，经审批后确定供货商，由采购部完成购买。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 82,396,061.64 元，同比减少 32.93%；营业成本 69,863,805.20 元，同比减少 29.34%；管理费用 6,796,346.54 元，同比增加 3.21%；净利润 461,518.64 元，同比减少 94.18%。报告期末，公司总资产为 203,583,507.79 元，比去年同期减少 2.68%，主要系报告期内货币资金、应收账款减少所致。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-6,978,430.46 元，较上年减少 268.06%；投资活动产生的现金流量净额-486,713.07 元，较上期减少 86.08%；筹资活动产生的现金流量净额 1,212,029.19 元，较上期增加 166.58%。(二二)行业情况行业情况 1、园林行业整体情况 2018 年是国家实施“十三五”规划的第三年，国家高度重视生态环境保护，加快城市园林建设、改善城市生态环境、提高人居环境质量工作进入紧抓落实阶段。园林绿化建设原则已经从景观至上，强调园林绿地的视觉效果而转向用生态的标准进行建设，营造自然平衡的生态环境。作为城市自然生态环境的重要组成部分、城市唯一有生命的基础设施建设，园林绿化必须首先承担改善自然生态环境的实质功能。行业内具有代表性、占据领先地位的企业已经在着力推动与生态环境建设及与生态修复相关的森林公园、流域治理、生态湿地修复、矿山环境治理与生态修复、边坡修复、土壤改良与土壤污染修复等园林行业新兴细分领域内的业务，多数中小型园林企业也正在转型过程中。国家对绿色环保事业的重视，福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 15 吸引了更多的企业、投资向这个行业流入，激烈的竞争导致行业平均利润下降的同时优胜劣汰，整个市场逐步走向成熟和优化。2、产业链一体化经营趋势 全产业链经营现已成为行业发展大趋势，也是企业构建差异化竞争优势的前提。园林绿化业务链各环节之间存在相互促进、相辅相成的关系，园林企业要做大做强，必须建立产业链一体化经营模式，充分发挥一体化经营的业务协同效应。目前，产业链的下游延伸已经从传统的苗木、设计、施工、养护走向了休闲娱乐、文化旅游等更广阔的领域，田园综合体、美丽乡村等概念为园林行业参与跨界竞争提供了良好的契机。行业的变化拓宽了公司的经营思路，管理层在关注工程质量和品质的同时，愈加关注关联行业的发展动态，资本运作成为公司引入新业务模块的重要方式。3、从景观功能向生态功能转变 目前，全国大多数城市已经将建设“国家生态园林城市”作为政府重要工作目标。园林绿化建设正从景观至上原则，强调园林绿地的视觉景观而转向用生态的标准进行园林建设，营造自然平衡的生态环境。园林绿化行业也将顺应趋势，将资源、技术、市场都将向生态领域倾斜。4、地产园林景观市场仍将保持增长 地产园林景观市场的发展，直接受到下游房地产行业的市场供需水平变动的影响。虽然房地产调控使得地产行业受到了一定影响，但在城市化稳步推进和城镇居民人口不断增加的刚性需求推动下，地产园林市场仍将继续发展。此外，园林绿化景观作为房地产开发商提升产品价值的重要手段，也成为当前开发商增加地产项目竞争力的重要因素，在房地产行业当前的市场竞争环境下，将会发挥更加突出的作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 990,505.95 0.49%7,029,335.29 3.36%-85.91%应收票据与应收账款 128,872,126.63 63.30%133,279,877.00 63.71%-3.31%存货 46,244,648.38 22.72%39,847,779.98 19.05%16.05%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 566,025.45 0.28%539,803.27 0.26%4.86%在建工程 14,531,849.17 7.14%12,968,786.93 6.20%12.05%短期借款 9,000,000.00 4.42%8,100,000.00 3.87%11.11%长期借款 872,552.87 0.43%70,487.59 0.03%1,137.88%应付票据及应付账款 37,319,107.20 18.33%46,340,559.34 22.15%-19.47%应交税费 10,726,093.22 5.27%8,533,459.40 4.08%25.69%福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 16 资产总计 203,583,507.79-209,188,951.15-2.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末减少 6,038,829.34 元，降幅比例 85.91%，主要原因是报告期营业收入比上期降幅较大，导致收到的工程款较上期减少。2、应收票据与应收账款较上年末减少 4,407,750.37 元，降幅比例 3.31%，主要原因是报告期施工项目较上年减少，工程结算收入减少而造成应收账款减少。3、存货较上年末增加 6,396,868.40 元，增幅比例 16.05%，主要原因是四季度新开工的项目增加的成本，而项目尚未进行结算。4、在建工程较上年末增加 1,563,062.24 元，增幅比例 12.05%，主要原因是公司房屋改建装修费用支出，改建装修尚为完工。5、应付票据及应付账款较上年末减少 9,021,452.14 元，降幅比例 19.47%，主要原因是报告期施工项目较上年减少，采购各种材料相应减少。6、长期借款较上年末增加 802,065.28 元，增幅比例 1137.88%，主要原因是报告期公司增加长期借款 100 万元。7、应交税费较上年末增加 2,192,633.82 元，增幅比例 25.69%，主要原因是报告期末待抵扣的增值税进项税额减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 82,396,061.64-122,856,016.21-32.93%营业成本 69,863,805.20 84.79%98,878,586.51 80.48%-29.34%毛利率%15.21%-19.52%-管理费用 6,796,346.54 8.25%6,585,044.94 5.36%3.21%研发费用-0.00%-0.00%-销售费用-0.00%-0.00%-财务费用 478,980.64 0.58%550,309.31 0.45%-12.96%资产减值损失 5,209,310.66 6.32%7,925,709.02 6.45%-34.27%其他收益 739,875.00 0.90%847,955.00 0.69%-12.75%投资收益-0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-0.00%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 426,061.25 0.52%9,302,632.13 7.57%-95.42%营业外收入 50,000.00 0.06%-0.00%100.00%福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 17 营业外支出 53,564.54 0.07%5,219.37 0.00%926.26%净利润 461,518.64 0.56%7,936,086.44 6.46%-94.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入比上年同期减少 40,459,954.57 元，降幅 32.93%，主要原因是报告期内公司为了降低坏账风险减少了承接房地产施工项目，造成报告期内新增施工项目较上年有较大幅度减少。2、本期营业成本比上年同期减少 29,014,781.31 元，降幅 29.34%，主要原因是报告期内公司新增施工项目较上年有较大幅度减少，相应减少营业成本。3、资产减值损失比上年同期减少 2,716,398.36 元，降幅 34.27%，主要原因是报告期内收回了长账龄的各项保证金，从而减少其他应收款坏账准备的计提。4、本期营业利润比上年同期减少 8,876,570.88 元，降幅 95.42%，主要原因是报告期营业收入大幅度减少。5、本期营业外收入 50,000.00 元，上年为 0 元，主要原因是报告期内收到政府“新增限上商贸企业和规上服务业企业奖励”。6、本期营业外支出比上年同期增加 48,345.17 元，增幅 926.26%，主要原因是报告期内对外捐赠增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 82,396,061.64 122,856,016.21-32.93%其他业务收入 -主营业务成本 69,863,805.20 98,878,586.51-29.34%其他业务成本 -按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程收入 75,508,933.12 91.64%114,114,306.23 92.88%苗木收入 4,533,861.82 5.50%5,644,222.00 4.59%设计收入 2,251,410.37 2.73%2,884,641.91 2.35%技术服务 17,094.07 0.02%102,564.00 0.08%绿化养护 84,762.26 0.10%110,282.07 0.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 18 报告期内公司收入类别和收入结构较上年相比变动不大，公司主营业务仍以工程施工为主，苗木销售、园林设计、技术服务和绿化养护收入较少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州市城乡建设发展有限公司 11,802,940.00 14.32%否 2 宏润建设集团股份有限公司 8,339,379.00 10.12%否 3 福州市水环境建设开发公司 6,383,211.00 7.75%否 4 福州市绿化管理处 6,350,205.60 7.71%否 5 福建拓疆建设有限公司 6,028,171.00 7.32%否 合计合计 38,903,906.60 47.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 屏南县浩丰园艺专业合作社 6,998,975.00 8.60%否 2 金华市天苑南山苗木有限公司 4,502,810.00 5.53%否 3 福建鑫铭丰源商贸有限公司 3,910,340.00 4.81%否 4 福州英瑞建筑劳务有限公司 3,600,000.00 4.42%否 5 福州花木世家生物科技有限公司 3,051,738.00 3.75%否 合计合计 22,063,863.00 27.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,978,430.46 4,152,415.16-268.06%投资活动产生的现金流量净额-486,713.07-3,495,550.54 86.08%筹资活动产生的现金流量净额 1,212,029.19-1,820,510.48 166.58%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-6,978,430.46 元，较上期减少 268.06%，主要原因是报告期内营业收入减少及支付职工薪酬、各项税费比上年增加所致；投资活动产生的现金流量净额-486,713.07 元，较上期减少 86.08%，主要原因是公司在报告期内购置了施工车辆支出；筹资活动产生的现金流量净额 1,212,029.19 元，较上期增加 166.58%，主要原因是报告期内新增银行借款较上年增加。福建绿色生态发展股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，全资子公司 1 个：珠海名实绿色生态环境有限公司，控股子公司 3 个：安徽名实生态农业有限公司、安徽滁州绿色园林发展有限公司、福建省长福农林开发有限公司。公司全资子公司及控股子公司的基本情况如如下：1、珠海名实绿色生态环境有限公司 珠海名实绿色生态环境有限公司，成立于 2017 年 12 月 12 日，统一社会信用代码为9135000070510298X1，注册资本为 200 万元，实收资本为 0 万元，公司住所为珠海市香洲区南屏科技园屏西十路 15 号 3#厂房 3 层 308 室，法定代表人为杨永进。经营范围：花卉盆景、园林苗木的培植、养护、销售；园林绿化技术服务；蔬菜、茶果种植开发；食用菌栽培开发；林木种植；森林生态开发；根雕工艺品开发；风景园林工程设计；建筑工程、市政公用工程、城市园林绿化工程、环保工程、古建筑工程、水利水电工程、城市及道路照明工程、建筑装饰装修工程、防水防腐保温工程的设计与施工；城乡规划服务；水污染治理；新能源技术研发；生物技术推广。报告期末：总资产 389.87 元，净资产-46,241.93元，报告期实现营业收入 0 元，净利润-45,608.13 元。2、安徽名实生态农业有限公司 安徽名实生态农业有限公司，成立于 2013 年 3 月 25 日，统一社会信用代码为 913411240636491737，注册资本为 900 万元，实收资本为 900 万元，公司住所为安徽省滁州市全椒县襄河镇建设路 163 号，法定代表人为杨永进。经营范围为：花卉盆景、园林苗木的种植、养护、销售；城市园林绿化；