837906_2018_森纵教育_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 1 2018 年度报告 森纵教育 NEEQ:837906 森纵艾德(北京)教育科技股份有限公司 Sunzone Education(Beijing)Technology Co.,Ltd.森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 22 日，森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司（以下简称“森纵教育”或“公司”）与北京超星尔雅教育科技有限公司（以下简称“超星公司”）签订培训课程合作运行协议书，正式开启双方优势互补、合作共赢的新篇章。超星公司成立于 1993 年，长期从事图书、文献、教育资源数字化工作，是专业的数字图书资源提供商和学术视频资源制作商之一，为用户提供专业的数字教育解决方案。超星公司作为从 2011 年就起步的国内通识课程学习平台，在服务 1,700 余所高校用户的过程中逐步树立了中国优质通识教育品牌，为中国通识教育愿景的实现不懈努力。森纵教育是大数据技术职业培训领域的知名企业，小牛学堂作为森纵教育主打子品牌，此次与“超星公司”合作，将小牛学堂的培训课程通过超星的泛雅课程共享中心平台进行发布并开展教学。这充分发挥了小牛学堂在内容和学习服务的高品质优势，有利于积极打造小牛学堂多元化课程的教育模式，把优质的学习服务通过互联网传递给全国乃至世界各地的学生。让更多的有志青年通过学习新技术改变自己的职业人生。（公告编号：2018-002）森纵教育于 2018 年 1 月 23 日参加了由决胜网主办的 2017 教育产业年度评选活动，决胜网通过对国内目前从事 IT 职业教育公司多维度的评审，最终将“2017 教育产业年度评选优质职教品牌”大奖授予公司的子品牌“小牛学堂”，同时公司创始人蔺华先生获得“2017 年度新锐教育创业者”称号。此次获奖，是对公司在 IT 职业教育领域坚持高质量教学的充分认可，是对小牛学堂教学创新的高度肯定，有利于提升公司知名度、行业竞争力及品牌影响力，对于公司日后持续经营将产生积极影响。2018 年 12 月 14 日，由决胜教育科技集团股份有限公司携手百度在线网络技术（北京）有限公司举办的“新变化 新力量”2018 年度教育产业峰会暨颁奖盛典在北京成功举行，会中评选了“优质职业教育品牌”、“优质科技创新品牌”、“优质在线教育品牌”等多项奖项，其中森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司旗下子品牌“小牛学堂”荣获“优质职业教育品牌”荣誉奖项。奖项的获得是对公司一直坚持以“成就百万小牛的美好职业”为核心的发展路线和“让新技术改变职业人生”为使命的肯定和鼓励。公司将充分发挥大数据人才培训行业的领先优势，打造大数据人才孵化基地，继续强化和高等院校大数据专业的深度合作同时与更多优质城市合伙人紧密合作，持续不断的提升公司经营业绩，实现持续、稳定和健康的发展。2018 年 12 月，森纵教育与中北大学签订了合作办学协议书。森纵教育将提供师资及相应的教学资源，按照中北大学的学生培养计划，在中北大学提供的场地，对中北大学软件学院2015 级大四学生进行实习实训。该协议书的签订对于双方具有重大战略意义，也符合国家关于“产教融合”的指导意见，是公司未来业务发展的方向。同时有利于森纵教育进一步扩大在院校合作领域的知名度并取得更多的市场份额，对森纵教育的业务发展具有重大意义。森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业行业信息信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 森纵教育/公司/股份公司/本公司 指 森纵艾德(北京)教育科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 森纵艾德(北京)教育科技股份有限公司章程 报告期内及报告期末 指 报告期内 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，报告期末为 2018 年 12 月 31 日 云计算 指 基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式,通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源 大数据 指 无法在可承受的时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的数据集合,是需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产 人工智能/AI 指 ArtificialIntelligence 人工智能，用于模拟、延伸和扩展人的智能一门新的技术科学 小牛学堂 指 森纵艾德(北京)教育科技股份有限公司旗下品牌，专注于大数据、人工智能方向技术的培训 元、万元 指 人民币元、人民币万 森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔺华、主管会计工作负责人蔺华及会计机构负责人（会计主管人员）杨明珠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 截至报告期末，蔺华持有公司 28.58%的股权，为公司的第一大股东，并担任公司董事长；朱美凤持有公司 9.87%的股权;聚才教育持有公司 13.59%的股权，蔺华持有聚才教育 73.33%的份额并担任聚才教育执行事务合伙人；朱美凤系蔺华配偶，因此，蔺华朱美凤夫妇合计控制公司 52.04%的股权。由于蔺华及朱美凤可以依据其所持有的表决权和担任的职务，对公司经营决策和董事、高级管理人员任免施加重大影响。因此，蔺华为公司的控股股东，蔺华与朱美凤为公司实际控制人。虽然公司目前已建立控股股东行为规范、关联交易决策制度等内控制度，但蔺华和朱美凤作为共同实际控制人对公司的重大经营策略、财务管理有重大影响，不能排除其以实际控制人身份通过行使表决权对公司的重大经营、人事决策等进行控制进而损害其他股东利益的可能性。因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 6 公司内部治理风险 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，并不断完善适应公司发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间尚短，且公司各项内部管理、控制制度的设计和执行尚未经过完整经营周期运行的检验，因此公司管理层需不断提高规范运作的能力和意识。同时，经营规模的不断扩大也对公司治理提出更高的要求，公司需要在战略管理、财务管理、风险控制管理和内部控制管理等各方面不断提升完善。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。市场竞争风险 随着国内互联网的普及，移动终端设备的迅猛发展，在线教育需求的不断增长，越来越多的企业进入在线教育市场，对教育资源、用户的抢夺越来越激烈。用户资源的积累对在线教育企业的发展至关重要，平台的推广与产品的优化都需要大量用户作为支撑。伴随着行业发展的深入、新进者的不断增加、商业模式的不断创新，行业竞争进一步加剧，若公司不能有效应对，将面临市场份额下降的风险。互联网营销模式推广的风险 互联网营销是企业利用互联网进行营销活动的一种新的方式，相对于传统的营销模式，互联网营销具有成本低、效率高、方式灵活等诸多优势，但由于技术和模式尚不完全成熟，目前互联网营销还存在着安全、技术、信用、法律等诸多方面的经营风险。如果政府监管发生变化或互联网营销模式出现新的变化，可能会对公司业务经营造成一定风险。知识产权保护风险 线上培训行业的数字化产品大多数为知识密集型产品，产品的研发需要投入大量的人力资源及资金，但产品上线后比较容易被复制。目前我国的知识产权保护体系还不够完善，使得行业中企业的研发动力不足。虽然公司对保护自身知识产权非常重视，采取了及时申请商标、软件著作权、利用技术手段进行加密防泄漏等措施，但是随着公司规模的扩大，产品知名度的提升，仍然存在公司知识产权被侵权的风险。森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 7 人才流失风险 公司所属行业为教育培训，关键管理、营销、开发等人员对公司业务的发展至关重要，随着行业发展和竞争的不断加剧，本行业对关键管理、营销、开发等人员的需要逐步增加，对关键人才的需求不断加剧。目前公司虽然制定了比较完善的人才激励机制，但仍不能完全避免人才流失的情况发生以及由此带来的人才流失对公司经营的影响。应收账款回收风险 由于 2018 年公司的业务来源中机构客户占比较大，从而形成了金额较大的应收账款。截至 2018 年末，公司应收账款余额为 6,808,000.00 元，应收账款余额占 2018 年营业收入的比例为29.23%，应收账款余额较大。公司可能面临应收账款到期无法收回的风险。持续经营能力风险 虽然 2018 年度，公司的收入和利润较 2017 年度都取得了较大幅度的增长，但是由于 2018 年公司的业务来源中机构客户占比较大，回款期限较长，即应收账款占用了公司大量的资金，导致公司的现金流紧张，2018 年经营活动产生的现金净流量为-2,817,347.26 元。如果后期应收账款的回收出现困难，可能会导致公司的资金链断裂，进而影响公司的持续经营能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 本年新增“应收账款回收风险”。森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 森纵艾德(北京)教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 SunzoneEducation(Beijing)TechnologyCo.,Ltd.(SunzoneEducation)证券简称 森纵教育 证券代码 837906 法定代表人 蔺华 办公地址 北京市朝阳区北四环东路 108 号千鹤家园 1 号楼 1704 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘影 职务 董事会秘书（代行）电话 010-80707121 传真 010-80707120 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区北四环东路 108 号千鹤家园 1 号楼 1704 室 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区北四环东路108号千鹤家园1号楼1704室公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）P 教育类-P82 教育-P829 技能培训、教育辅助及其他教育-P8291职业技能培训 主要产品与服务项目 提供计算机职业教育课程培训服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,041,111 优先股总股本（股）0 控股股东 蔺华 实际控制人及其一致行动人 蔺华、朱美凤夫妇；无一致行动人 森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101126900430589 否 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 是 注册资本（元）11,041,111.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 主办券商联系电话 010-83321371 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 魏志华，刘佳树 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 6A 楼大华会计师事务所三层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 23,289,859.88 15,000,010.76 55.27%毛利率%61.27%63.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,059,713.22 169,558.56 2,294.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,890,444.76 155,880.92 2,395.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）39.21%2.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）37.58%1.89%-基本每股收益 0.37 0.02 1,750.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 16,216,528.97 10,781,615.59 50.41%负债总计 3,833,604.06 2,458,403.90 55.94%归属于挂牌公司股东的净资产 12,382,924.91 8,323,211.69 48.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.12 0.75 49.33%资产负债率%（母公司）21.85%20.42%-资产负债率%（合并）23.64%22.80%-流动比率 3.33 2.80-利息保障倍数-16.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,817,347.26-250,866.83-1,023.04%应收账款周转率 4.82 8.75-存货周转率-森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%50.41%14.56%-营业收入增长率%55.27%72.55%-净利润增长率%2,294.28%103.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,041,111 11,041,111 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 5,350.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 193,789.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 199,139.36 所得税影响数 29,870.90 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 169,268.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 2,703,110.00 542,740.00 森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 12 应收票据及应收账款 2,703,110.00 542,740.00 应收利息 应收股利 其他应收款 294,654.55 294,654.55 125,136.27 125,136.27 固定资产 30,450.32 30,450.32 43,670.94 43,670.94 固定资产清理 应付利息 应付股利 其他应付款 337,855.27 337,855.27 144,242.78 144,242.78 管理费用 4,708,150.92 2,824,745.97 4,560,975.96 3,632,431.72 研发费用 1,883,404.95 928,544.24 财务费用 21,771.67 21,771.67 12,083.55 12,083.55 其中：利息费用 9,753.36 6,060.84 利息收入 5,681.65 6,000.58 森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式:森纵教育致力于互联网人工智能及大数据职业技能培训，践行“让新技术改变职业人生”的使命，打造面向职场新人和有晋升人士的人工智能及大数据互联网职业学习平台，一方面为职场新人提供从入学到就业端的高品质体系化学习服务，实现学员就业与职业技能提升的目的，同时也为企业客户提供人工智能及大数据人才培训。公司目前主营业务为客户提供人工智能、数据挖掘、数据分析等互联网职业技能培训服务。（一）盈利模式（一）盈利模式 公司收入主要源自 IT 类职业技能培训，通过向企业及学员提供线下面授、线上录播视频授课+讲师辅导答疑的互联网职业技能培训形成收入并获得利润。公司通过对技术市场趋势的全面调研以及课程内容的深度研发，打造贴合企业需求的高品质课程，为学员提供一套系统完整的学习路径，最终向企业、学员收取一定的培训费。公司的既直接向个人客户提供服务，也通过高校或企业，间接向学员提供培训服务。推动校企合作，与高校进行专业共建、产教融合，越来越成为公司未来的重点发展方向。（二）产品与服务模式（二）产品与服务模式 主要是以线下集中面授模式、线上提供精品视频课程+在线答疑以及在线能力测评系统等方式为客户提供服务，公司在人工智能、数据挖掘、数据分析领域，打造了完善的系列培训课程。针对企业的人才需求，面向在校大学生，即将踏入社会的大学生，以及 30 岁以下有转行需求的非 IT 技术从业者（入口用户），提供面授课程与岗位训练服务，帮助学员快速掌握和提高职业技能，实现就业与岗位技能提升，解决用户高薪就业的刚性需求；针对已经从事大数据开发的程序员（复购用户）深造晋升的刚性需求，结合企业真实的业务开发场景打造了数据挖掘、数据分析领域技术含金量极高的大数据深造课程，并针对用户碎片化的学习时间，在线上提供录播视频授课；公司为线上学习用户搭建了全新的在线学习平台，用视频学习结合在线答疑，来帮助学员快速掌握课程内容；在线能力测评系统是公司为了精准了解学员的技能水平，便于学习计划的定制而开发的一套测评系统，该系统的核心功能就是能准确掌握学员学习需求和能力水平通过学员在学习平台的线上考试成绩、问答情况，以及引导学员主动反馈学习问题，经过上述交互后，测评系统能比较准确的了解学员在相应技术的能力水平，从而作为定制学习计划的依据。该系统具有方式灵活、基于岗位量身定制、内森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 14 容丰富等特点。为了向用户提供持续的高品质学习服务，森纵教育设计了混元立体式教学模式，即将线下面授教学、线上答疑辅助教学、在线能力测评、学员学后 2 年服务跟踪反馈相结合，为学员提供以线上和线下混合、学习和工作混合、学和习的混合以及学习目标混合的全方位高质量的混元立体式教学服务。在学员的职业发展初期持续不断的提供专业技术服务与支持。同时公司还为 IT 教育培训行业以及企业提供大数据人才的定制化训练和推荐服务。（三）销售模式（三）销售模式 公司致力于为大学生和在职人员提供互联网职业技能培训，在营销推广方面采取线上向下相结合的模式：公司深耕校园媒体渠道和求职渠道，从线上高度覆盖目标用户，利用社群运营存留用户，完成对大量潜在用户的逐步转化和筛选，并由课程顾问老师一对一完成转化付费；通过在高校内设立门店、招生点，从地面近距离触达目标用户，提供一对一咨询服务，转化付费。并在地面招募分销代理人，建立分销代理团队，让宣传内容在代理人自身的社交人脉圈快速辐射，获取意向客户，以及招募新的代理人。此外，公司通过专业共建、产教融合与高校建立深度合作，并通过与高校的合作，获得源源不断的生源，向学员提供稳定、高质量的培训服务，同时将优秀的学员向企业推荐，在学员中形成良好的口碑，良性循环。与高校合作的销售模式是公司的现阶段的战略重点。四）课程研发模式四）课程研发模式 公司主营业务是 IT 职业培训，其核心是公司讲师和其他教学辅助人员的教育知识体系、教育方式方法、行业工作经验以及对培训全过程的全方位服务意识。为了加强课程的就业导向性，做到实用、先进，公司一直以来十分重视课程时效性、深入性、趣味性的提高。首先基于对市场技术需求的分析，梳理职业岗位的典型工作场景和任务，据此构建岗位胜任力模型和能力图表。然后以此为依据，推导出要具备这些能力所需要的知识和技能点体系。在此基础上，公司规划课程体系，组织和编排课程内容，配套开发典型的“学用结合”的应用性案例及其他标准化的课程资源，如讲义、教学 PPT、教学视频、案例代码等，形成标准化的教学课程资源库，以支撑教学内容。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 15 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:2018 年，公司面向企业和高校等机构客户的收入占比从 2017 年的 45.47%提升到 70.11%，机构客户取代个人客户成为公司最重要的收入来源。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大研发投入，持续进行技术创新、产品创新，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升，公司总体发展势头良好；另一方面公司积极展开业务拓展，尤其是注重企业和高校等机构客户的开发，不断丰富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力。2018 年成功实现净利润 400 余万元，利润大幅增长，扭转了以前年度盈利能力较弱的情况。2019 年，公司将继续立足现有的商业模式开展业务，并将加大高校市场的拓展力度，加大产教融合模式的探索、创新和落地，继续保持收入和利润的双增长。(二二)行业情况行业情况 高校扩招使得高考升学率攀升，高等教育更加大众化，2016 年、2017 年、2018 年高校毕业生人数分别为 765 万、795 万、820 万，大学毕业生人数逐年升高，人才供过于求的矛盾日益凸显。许多大学生以及想要获得升职加薪的上班族为了增加自身在就业市场的竞争力，会采取各种方式参与各类型的职业教育培训。未来几年中国的产业结构发展将会向现代服务业、制造业高端环节和低能耗行业方向倾斜。相应的人才需求也将顺应产业结构转型变化，企业对专业技术人才需求会越来越旺盛，这必将刺激职业培训市场的发展。国际数据公司(IDC)预测，到 2020 年，企业基于大数据计算分析平台的支出将突破 5,000 亿美元。随着数据采集、数据存储、数据挖掘、数据分析等数据产业的发展，我国需要更多的数据人才。多家机森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 16 构的有关大数据人才报告提出，目前全国大数据人才只有 46 万，未来 3 到 5 年人才缺口达 150 万之多。对于高速发展的大数据行业来说，行业人才的稀缺目前已成为抑致行业发展的重要因素。人才的稀缺性外加诱人的高额薪资，使得很多互联网行业技术人员纷纷想要转型进入大数据领域，成为数据科学家、大数据工程师等。从市场竞争状况来看，目前国内 IT 培训行业尚处于高速发展阶段，迅速扩大的市场容量吸引了众多参与者，同时催生了线上、线下以及线上线下相结合的多种培训模式。但是，目前大多数企业尚未形成规模优势。未来该行业将呈现优胜劣汰的发展趋势，有特色、师资力量雄厚、业务模式完善、声誉良好的企业将实现规模的快速扩张，而大多数难以实现规模扩张的企业将会被淘汰出局。国务院办公厅发布的关于深化产教融合的若干意见中明确提出:“鼓励教育培训机构、行业企业联合开发优质教育资源”，为 IT 培训等职业教育带来新的获取意向客户的渠道。并且人工智能、物联网、大数据处理被正式划入新课标，中学生及家长对信息技术的重视程度将显著提升，IT 培训的市场成熟度随之提高。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 49,361.28 0.30%1,266,708.54 11.75%-96.10%应收票据与应收账款 6,377,260.00 39.33%2,703,110.00 25.07%135.92%其他应收款 6,228,633.76 38.41%294,654.55 2.73%2,013.88%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,648.52 0.05%30,450.32 0.28%-71.60%在建工程-短期借款 1,600,000.00 9.87%-长期借款-资产总计资产总计 16,216,528.97 100.00%10,781,615.59 100.00%50.41%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期期末货币资金为 49,361.28 元，本年末较上年末减少 1,217,347.26，减少了森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 17 96.10%，主要原因为公司2018年大力拓展机构客户，机构客户的收入增加了9,508,786.08，增加比例为139.42%，机构客户大幅增收的同时，应收账款也大幅增加，占用了公司的流动资金，从而导致货币资金大幅减少。2、其他应收款：报告期期末应收账款净额 6,228,633.76 元，比上年末的 294,654.55 元增加了5,933,979.21 元，增长比例为 2,013.88%，主要原因是公司报告期内公司因大力开展机构客户业务而与合作机构之间发生的资金往来大幅增加所致。3、应收账款：报告期期末应收账款净额6,377,260.00 元，比上年末的2,703,110.00 元增加了3,674,150.00 元，增长比例为135.92%，主要原因是公司报告期内机构客户收入大幅上升，机构客户通常有一定的账期，从而产生了金额较大的应收账款。4、固定资产：报告期期末固定资产净值为8,648.52元，本年末比上年末的30,450.52元减少了21,801.80元，主要是由于计提资产折旧减少引起的，因为公司属于轻资产类企业，主要依靠人力资源来创造收入，所以资产变化比例虽然超过30%，但是实际发生金额并不大。5、短期借款：为了补充流动资金，公司2018年12月新增向交通银行借款160万元。公司报告期期末资产负债率为 23.64%，上年末资产负债率 22.80%，资产负债率略有提高，资产负债率提高的原因主要是新增短期借款导致；2018 年流动比率为 3.33，2017 年流动比率为 2.80，公司的长短期偿债能力基本保持稳定。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 23,289,859.88-15,000,010.76-55.27%营业成本 9,020,938.98 38.73%5,432,432.57 36.22%66.06%毛利率%61.27%-63.78%-管理费用 3,307,901.00 14.20%2,824,745.97 18.83%17.10%研发费用 2,026,792.80 8.70%1,883,404.95 12.56%7.61%销售费用 4,429,289.91 19.02%4,499,227.74 29.99%-1.55%财务费用 21,524.79 0.09%21,771.67 0.15%-1.13%资产减值损失 608,362.53 2.61%135,153.87 0.90%350.13%其他收益-森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 18 投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-387.15 0.00%100.00%汇兑收益-营业利润 3,801,189.73 16.32%135,245.69 0.90%2,710.58%营业外收入 205,350.00 0.88%15,064.89 0.10%1,263.10%营业外支出 6,210.64 0.03%1,000.10 0.01%521.00%净利润 4,059,713.22 17.43%169,558.56 1.13%2,294.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内营业收入为23,289,859.88元，较上年同期的15,000,010.76元增加了8,289,849.12 元，增长率为55.27%，收入增加的原因是通过公司上下的共同努力，在市场上形成了良好的口碑和市场影响力，同时公司大力开发企业和高校等机构客户的战略初见成效，机构客户收入大幅增长；报告期内营业成本为9,020,938.98元，较上年同期的5,432,432.57增加了3,588,506.41 元，增长率为66.06%，原因主要是因为学生量的大幅增加，公司在教学方面加大了投入，增加老师课时安排、提升讲师薪酬、增加教学场地等。报告期内资产减值损失为608,362.53 元，较上年同期的135,153.87 增加了473,208.66元，增长率为350.13%，原因主要是因为公司机构业务收入增加，从而导致应收账款余额大幅增加，以及其他应收款的增加，导致坏账计提增加。报告期内营业外收入为205,350.00元，较上年同期的15,064.89元增加190,285.11 元，增长率1，263.10%，增加的主要原因系两个加盟合同终止，根据合同约定因加盟商个人原因导致合同终止，20万元加盟费不予退还。报告期内营业外支出为 6,210.64 元，较上年同期的 1,000.10 元增加了 5,210.64 元，增加了 521.00%，主要系本期报废了一批固定资产，产生资产处置损失，绝对金额较小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 23,289,859.88 14,968,960.26 55.59%其他业务收入-31,050.50-100.00%主营业务成本 9,020,938.98 5,338,092.95 68.99%其他业务成本-94,339.62-100.00%森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 19 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%机构客户 16,329,145.42 70.11%6,820,359.34 45.47%个人客户 6,960,714.46 29.89%8,179,651.42 54.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年，公司面向企业和高校等机构客户的收入占比从 2017 年的 45.47%提升到 70.11%，机构客户取代个人客户成为公司最重要的收入来源。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 永泰集团有限公司 8,349,514.68 35.85%否 2 北京佳网科技有限责任公司 3,591,811.64 15.42%否 3 北京富多彩科技有限责任公司 1,132,042.47 4.86%否 4 北京博智东方教育科技股份有限公司 924,528.28 3.97%否 5 中北大学 572,815.58 2.46%否 合计合计 14,570,712.65 62.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京志鸿中科信息咨询有限公司 4,600,000.00 73.56%否 2 北京万家嘉业租赁有限责任公司 518,351.09 8.29%否 3 王谦（千鹤家园 1 号楼 1704 房东）447,000.00 7.15%否 4 安信证券股份有限公司 200,000.00 3.20%否 5 大华会计师事务所（特殊普通合伙）100,000.00 1.60%否 合计合计 5,865,351.09 93.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,817,347.26-250,866.83-1,023.04%投资活动产生的现金流量净额-15.00 100.00%筹资活动产生的现金流量净额 1,600,000.00-269,795.94 693.04%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额为-2,817,347.26 元，较上年同期的-250,866.83 元减少了森纵艾德（北京）教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 20 2,56