837941_2018_东华美钻_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 东华美钻 NEEQ:837941 上海东华美钻股份有限公司（SHANGHAI DH SPLENDIA JEWELRY CO.,LTD.）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 12 月，北京，获得中国珠宝玉石首饰行业协会颁发的“中国改革开放 40周年珠宝行业文化创新奖。2018 年，连续被上海市工商行政管理局评为“上海市著名商标”，有效期：2017 年 1 月 1日至 2019 年 12 月 31 日。2018-2019，获得上海市经济和信息化委员会颁发的年上海市“专精特新”中小企业。2018 年，获得上海市商业联合会、上海市企业信用互助、上海企业竞争力研究中心三方联合颁发的“上海市场诚信经营五星级先进单位”。公告编号：2019-002 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告编号：2019-002 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 东华美钻/股份公司/公司 指 上海东华美钻股份有限公司 金饰广场 指 上海东华美钻金饰广场有限公司 东华钻石公司 指 上海东华钻石有限公司 钻石金店 指 上海东华钻石金店有限公司 玉苑珠宝 指 上海玉苑珠宝玉器有限公司 营销管理公司 指 上海东华美钻营销管理有限公司 金银珠宝礼品公司 指 上海东华美钻经营珠宝礼品有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 董事会 指 上海东华美钻股份有限公司董事会 监事会 指 上海东华美钻股份有限公司监事会 股东大会 指 上海东华美钻股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程/公司章程 指 上海东华美钻股份有限公司的公司章程 推荐主办券商/主办券商/兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 上会 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 德恒上海律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人安明毅、主管会计工作负责人归立及会计机构负责人（会计主管人员）归立保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济下滑的风险 珠宝首饰属于高档消费品,为非必需消费品,一般单位价值较高,因此珠宝产品市场受到宏观经济环境以及消费者购买能力的影响较大。近年来,作为一个新兴经济体,我国一直保持着较快的经济增长速度,居民人均收入不断提高,在一定程度上促进了珠宝首饰的消费。但是,如果未来宏观环境发生不利变化,特别是现在经济面临着下行压力,将会影响消费者的购买能力,从而对珠宝行业和公司的经营产生不利的影响。市场竞争风险 随着中国珠宝行业市场不断开放,国际顶级品牌和香港著名品牌等纷纷抢占国内市场,市场竞争日益激烈。珠宝首饰产品作为高档消费品,其属性决定了在市场竞争中设计、品牌和渠道起着至关重要的作用,未来珠宝市场必将逐步向拥有设计优势、品牌优势和渠道优势的企业集中。如果珠宝企业不能通过各种方式不断提高竞争力,在短期内做强做大,提高市场占有率,则有可能受到其他珠宝企业的挑战,加剧市场竞争。原材料价格波动风险 珠宝首饰行业的原材料是价值较大的贵金属等,近年来黄金、铂金价格出现了大幅度的波动。如果上述原材料价格持续上涨,将公告编号：2019-002 6 给公司产品成本造成较大压力,进而影响公司的效益;若产品价格随原材料价格做相应调整,则有可能超出消费者心理承受能力,降低消费者的购买欲望,从而影响公司的销售业绩。如果上述原材料价格大幅下降,则存在存货价值下降,需计提大额存货跌价准备的风险。存货安全风险 由于珠宝首饰原料和产品价格普遍较高,且具有较强的流通性和变现性,易导致存货安全事件的发生,因此保障存货在运输、贮存、销售等环节的安全性则尤为重要。如果珠宝企业没有采取有效措施防范内、外盗的发生,一旦出现调包、抢劫、偷窃等情况,将给公司经营带来一定影响。产能过剩和产品同质化风险 自 2012 年起,珠宝首饰行业的增长速度开始放缓,现在依然存在着产能过剩、专业市场过剩的问题。同时,珠宝行业的产品同质化比较严重,企业为了抢夺市场份额容易打价格战,产生恶性竞争,对于珠宝行业来说,如果不进行创新,就无法保持企业自身的竞争力,容易丧失市场。经营性现金流较低风险 公司报告期内现金流量净额持续为负,但是经营活动产生的现金流净额为正,且较上年同期增加 12.67%。由于公司业务增长较快,同时管理层看好黄金、珠宝未来的发展趋势,因此持续购入库存,伴随公司业务规模的不断扩大,存货占用流动资金较多,公司如果不能持续强化现金流管理,将会面临营运资金短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海东华美钻股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai DH SplendiaJewelry Co.,Ltd.证券简称 东华美钻 证券代码 837941 法定代表人 安明毅 办公地址 上海市虹口区曲阳路 800 号 1501 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 归立 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 021-63937644 传真 021-63067307 电子邮箱 公司网址 www.donghuameizuan.org 联系地址及邮政编码 上海市虹口区曲阳路 800 号 1501 室 200434 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F5245 零售业-珠宝首饰零售 主要产品与服务项目 钻石及其他珠宝玉石镶嵌饰品;黄、铂金饰品;贵稀金属制品的研发、设计和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）150,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安明毅 实际控制人及其一致行动人 安明毅 做市商数量如不适用，请选中此行，使用编制公告下面的工具-删除进行删除 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000084062667 否 注册地址 上海市虹口区曲阳路 800 号 1501 室 否 注册资本 150,000,000.00 否 公告编号：2019-002 8 注册资本与股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张婕、施剑春 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-002 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 402,443,338.30 600,439,569.95-32.98%毛利率%18.93%16.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,925,917.96 10,824,278.54-72.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,352,286.50 7,754,273.53-82.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.05%3.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.48%2.81%-基本每股收益 0.02 0.07-71.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 433,465,050.81 513,584,756.03-15.60%负债总计 156,527,712.49 226,396,142.52-30.86%归属于挂牌公司股东的净资产 274,281,404.76 284,911,042.36-3.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.90-3.73%资产负债率%（母公司）36.99%42.22%-资产负债率%（合并）36.11%44.08%-流动比率 2.35 1.98-利息保障倍数 1.64 3.19-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,075,693.21 20,481,506.88 12.67%应收账款周转率 13.83 26.88 存货周转率 0.94 1.40-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-15.60%-1.29%-营业收入增长率%-32.98%24.99%-净利润增长率%-72.97%8.96%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-002 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 150,000,000 150,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-300 计入当期损益的政府补助 2,083,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-53,567.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,336.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,037,969.92 所得税影响数 424,648.46 少数股东权益影响额（税后）39,690.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 1,573,631.46 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 34,585,510.84 应收账款 34,585,510.84 应付票据及应付账款 33,420,242.92 应付账款 33,420,242.92 其他应付款 8,096,946.54 8,414,856.84 应付股利 317,910.30 利息费用 7,701,316.24 利息收入 37,964.78 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2019-002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司主要从事珠宝首饰的零售企业，主营业务为钻石及其他珠宝玉石镶嵌饰品；黄、铂金饰品；贵稀金属制品的研发、设计和销售，根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为珠宝零售业（代码为 F5245）。公司主要产品可分为钻石类产品、黄金类产品和红蓝宝石、晶石、素铂金饰品以及翡翠玉器等产品。“东华美钻”为公司自主品牌，母公司及主要子公司旗下目前拥有 10 多项境内注册商标，每一项的商标都拥有独立的设计创意，同时拥有 1 项发明专利受许可使用权和 14 项外观设计专利。如 81 面切割发明专利赋予“歌德蔷薇”钻石系列的品牌灵魂，其全球唯一和独占性带给企业品牌的提升，同时公司也紧随国家工信部提出建设品牌经济的号召，以国际品牌为目标，积极培育和发展自主品牌，公司的企业愿景是以工匠精神打造中国最具有生活影响力的珠宝品牌，多年来公司连续被上海工商行政管理局认定为“上海市著名商标”、“上海名牌”。采购模式：公司统一进行黄金、铂金、翡翠、彩宝和钻石等原材料采购、设计款式的定位、委托加工成成品、按高于国家标准的企业标准进行成品检测，并主要通过自营方式进行销售。销售模式：自营方式按销售终端主要指公司直营店和百货商场联营店，联营店指公司在百联、新世界、万达等旗下各大百货商场中开办的专柜和店面，目前专柜模式是公司的主要销售模式，随着万达商业模式的调整，万达旗下的公司专柜将逐步转化为以租赁方式为主的直营店。直营店模式指公司直接在购物广场或商业街购置或租赁场地，设立旗舰店或专卖店，并负责人、财、物、房屋租赁等一切经营费用，货款也由公司自行收取。目前公司也将根据市场开发适配度出发，积极探索有效的其他经营模式，以保持企业稳步发展为基础，主动升级转型销售模式体系，实现多元化销售提升空间。产品模式：公司核心产品主要以引领时尚潮流、婚庆主题、外观专利设计的钻石、红蓝宝等镶嵌珠宝饰品为主，以黄金、铂金、3D 硬金等贵金属以及各类玉石、翡翠、珍珠等时尚流行主流设计饰品为辅，报告期内形成了以歌德蔷薇、特色黄金、高端婚戒、彩宝系列的四大产品系列。同时实行 VIP 售后服务为模式的质量追踪销售服务体系。公司主要收入来源为钻石及其他珠宝玉石镶嵌饰品，黄、铂金饰品，贵稀金属制品的销售。管理模式：经过多年的运营管理，公司积累了丰富的销售渠道管理经验，培养了一批优秀的管理人才，也总结形成了涵盖渠道拓展、新店开设、店铺运营管理等方面有关风险评估、流程管控、考评监督的制度机制，逐步健全完善了连锁运营管理体系，目前直营店及专柜数量近五十家。公告编号：2019-002 12 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化，主营业务未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大的变化，主营业务未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年是经济形势较为严峻的一年,行业竞争也愈发激烈的一年。公司面对行业态势，克服市场萎靡所带来的不利影响，基本完成了各项工作任务。为使管理团队的效能得到更好的提升，为 2019 年企业发展取得更垫定良好的基础，2018 年公司进行了内部架构的调整。纵观 2018，有得有失，归纳总结如下，以待来年能更好的进行改进完善。2018 年公司营运概况 公司 2018 年实现销售 4.02 亿，同比减少 32.98%，完成预算 75.81%；实现净利润 330.43 万元，同比减少 71.32%。本年度公司在对外形象方面维持稳定，在保护知识产权、诚信经营方面都得到相关部门的认可，通过 iso900 质量管理体系认证改版及审核复检，对外提升企业社会形象的同时，对内引进新鲜血液，提高效能，梳理架构，各环节、各部门为迎接 2019 年的到来做好了服务和支持的准备。销售业务部 2018 年总销售额 25351 万，比去年减少 10%，完成预算 86%，利润 1500 万。在大环境影响，消费呈疲软趋势的情况下，全年销售与去年同期相比呈下降趋势。金饰广场 2018 年实现零售 5488 万元，同比减少 28.89%，完成预算 71.74%。2018 年金饰广场店进行了全面装修，门店形象和购物环境有了大幅度的提升。装修期间销售业绩受此影响，同时在行业竞争愈发激烈的大环境下，净利下滑较大。按产品分类，Pt 镶嵌类跌幅最大，K 金镶嵌销售势头良好，黄金饰品由于装修后商品结构及销售策略的调整，销售增长，红蓝宝、玉器类产品仍有销售潜力。在整体销售业绩受到客观影响的情况下，去年营销战略上进行调整。上半年引进了老凤祥品牌并主攻对地下室的改造，和招商结构的调整，从管理角度，为 2019 年的深化调整、提高，做了充分的准备工作。产品中心作为支持前端销售的重要部门，2018 年在采购进货、库存控制、质量检测、供应链等几方面，进行了控制和完善，原材料总进货额同比 2017 年减少 36.33%。压缩库存是今年工作的重心，截至12 月 31 日，公司库存 3.28 亿，完成年初的库存调整计划，减少库存 0.377 亿，但由于销售下跌，总体库存减少仍有待改善。提高周转率仍是减少库存、增加利润的重点。为更好的打造品牌形象，2018 年通过与电台合作，拓展线上媒体宣传渠道进行营销工作。同时以电台活动与微信公众号联动，和提升公众号形象的方式，公众号全年涨粉 25%，朋友圈阅读率达 59%。线下推广包括旗舰店焕新揭幕、宝玉石行业协会相关的第七届 AEC 峰会、婚博会形象设计及活动策划、复旦大学校园十大歌手活动冠名、克拉钻巡展等活动策划执行，进一步扩大企业影响力。公告编号：2019-002 13 产品宣传策划中，歌德蔷薇创意 KV 拍摄及宣传册制作在突出产品特性的基础上，迎合了独立女性与婚嫁两大消费人群，但仍需要更切合门店情况、更落地的进行活动策划，及时为新品推广做好营销工作。培训督导工作方面，通过巡店、建立门店陈列照片系统化档案，使提示督导工作效率起到较大作用，做到对各店铺的情况有基本了解，及时更新情况，及时沟通解决。根据公司经营和发展需要，公司的人力资源从人员招聘、人员配置、员工培训、激发效能四方面着手 2018 年的工作。通过员工人数、人员配置、学历结构分析，进行招聘成本控制。通过部门架构和关键岗位架构梳理，加强了人员配置管理。后续则要进一步侧重培养优秀团队，使团队紧密结合，同时精算人力成本、加强培训和绩效考核、增进员工对企业的凝聚力。回顾 2018，本年度经济形势较为严峻和困难，公司面对不容乐观的大环境和日益激烈的行业竞争，在组织架构和人员调整和经营方面，确实遇到各种困难和瓶颈，但总体上得以有序推进和调整。在即将到来的 2019，我们依旧面临着诸多可能出现的困难，公司如何在新的一年里持续发展，并在稳步前进的过程中取得更好的业绩，将是整个公司，所有部门共同面对的问题。以下就新的一年，各部门如何认清形势并共同协作，积极推进工作做出一个整体规划。2019 年工作计划 2019 年公司仍旧面对宏观经济环境、行业经营竞争环境、以及市场需求环境带来的种种压力和困难挑战，形势依然严峻。公司上下必须紧密团结，提高整体精神面貌的同时，各环节以积极的态度做好部门的本职工作，携手并进，共同为各项工作的开展给予支持和协作。2019 年是公司进行结构性调整的一年，主要是以下三个方面的调整：（一）经营结构的调整（二）产品根据市场结构的变化进行调整（三）管理架构和人员结构的调整。要做好以上调整，以适应新的经济形势的变化。（一）经营结构的调整 经营销售工作在现有基础上调整策略，2019 年销售工作要以利润最大化为原则，保持可持续和有盈利增长。2019 年销售部的调整方向主要分为三方面。（1）门店经营要以效益为目标，并以是否能产生效益作为是否开店的评判标准。产品销售要从产品供货到销售两个环节入手，梳理现有库存，协同产品部改善现有供应链以确保供货，最终确保销售增长。（3）做好门店日常管理工作，打好门店经营管理基础，同时调整一线收入，打造积极肯干、勇于担当、能促销售的业务团队，提升门店整体绩效。销售部 2019 年销售目标：2.6 亿，挑战目标：2.8 亿，以保证公司利润的实现。力争销售与去年持平，确保利润与 2017 年持平（目标利润为 1250 万元）。金饰广场作为公司旗舰店，面对市场低迷，外部竞争激烈的现状，结合近年销售的实际情况，今年要以经营出效益、利润最大化为原则，在 2018 年的调整基础上，进一步进行经营格局和结构的调整。2019 年第一季度完成商场运营与品牌运营的分割，即商场以提高每平方米营利为目的，引进品牌，提升商场品牌知名度，将金饰广场打造成豫园地区的珠宝名品商场；旗舰店则以销售品牌自身产品为主，以销售出利润为第一要务。通过商场与品牌运营分割的方法，合理调整，实现效益最大化，促进利润增长。向总体销售 2 亿、自营超过 6000 万的目标积极努力，在此基础上确保公司手捧金饭碗，赢得丰收成果。整体而言，金饰广场要求自营部分+引进品牌部分+物业收益部分的利润超过千万元，以实现公司效益的最大化。产品结构根据市场化调整 首先是产品的开发，产品定位不明确，新品研发不着力，是我公司这几年在产品上存在的较大的问题。2019 年我们必须在这方面下力气，要完善新品开发的流程、制度，要清晰的做好公司的各类产品的公告编号：2019-002 14 定位。要大力推广和完善歌德蔷薇系列的产品，使之成为公司钻石镶嵌类的拳头系列产品。同时要有步骤，成系列的开发其他钻石镶嵌类的新品；在黄金饰品上要加强御传金系列的研发与拓展，同时也要完善好运来的产品系列。黄金饰品的升级研发中，要做到人无我有，任由我新。同时要把黄金饰品的基本款及新品开发管理纳入电脑化管理。在 2019 年要加强控制全公司库存数量，和产品结构。公司产品中心要在保证销售增长的前提下，调整库存结构，加快库存周转。预计在 2019 年库存调整到到 2.16 亿，比今年的 2.46 亿减少 3000 万。工作职责管理做到“零差错”，并进一步加强内部人员的精简和优化。与此同时优化产品供应链，完善合格供应商管理，对各加工厂进行考核，在保证质量的前提下，压缩出货时间，最大程度的降低成本。从以上两个大方向着手，改善公司总库存量庞大、资金占用严重、资金周转缓慢的现状，保证一线销售，完成公司总体销售目标。2019 年的营销工作主要要摸索营销的新方法和新模式，将营销点落实到产品销售上。门店活动方案要根据现有问题，结合门店实际情况来进行策划，更有计划性，更有针对性，根据不同节点来执行，使活动行之有效。营销在媒体投放工作中，随着线上宣传对品牌的影响度越来越大，本年度要加强营销宣传投放效果，切合时下主流和受众群，增加曝光度的同时，提高各类产品的推广力度。面对竞争日益激烈的行业环境，老客户的维护以及新客户的拓展和裂变，成为公司急需完善的一环。建立 CRM 系统，最终达到挖掘老客户的潜力，完善售后服务，保护客户资源，裂变新客户的目的。这里还需要多部门的配合，特别是销售一线的配合。管理架构和人员结构的调整（1）以目标激励的方式，建立一套薪酬激励机制，提高一线待遇，稳定一线，调动一线人员能动性和积极性，加强一线店长管理和执行能力。在结构性调整中，提高一线店长收入，调动一线销售人员的积极性与主观能动性，打造一支敢于管理、擅于管理、能积极促进销售的一线店长和区域经理队伍，成为新一年的重要工作内容。加强督导培训工作，通过培训督导工作，调整销售管理结构，采用督导和培训并举的方法，让督导和培训深入到一线门店，使一线门店的销售和管理面貌有较大幅度的提高，以达到优质化的服务和优质化的管理，促进销售有效的增长。着眼于打造一支精干的，积极向上的能在多部门之间，多岗位间互相协作，积极主动的骨干队伍，在公司内部实行优胜劣汰，吐故纳新，制定并落实人才储备计划，着力提升员工整体素质，打造高效能干的企业团队。我们着眼于“精干”，对业务上不求上进，在工作上消极应付，没有执行能力的人员，坚决予以淘汰。在去年工作的基础上，财务方面要通过人员、资金、预算、服务各方面更加精细化的管理，以期达到资金运营成本最小化，效益最大化的目标。在公司整体经营预算工作中，加强预算管理，是今年财务预算管理工作的重点。同时，做好公司大数据的财务分析工作，及时、正确、有效的为公司决策提供依据，并用活现有资金。今年的有利情况，公司的现金流良好，国家税收政策调整，影响利润的不良因素的去除，减员减少开支，特别是人力资源开支，积极利用有利因素，转化不利因素。2019 年是公司成立的第 25 周年，在共同经历了 25 年的历程后，面对新的一年，更需要公司全体员工上下一心，共同努力，在认真踏实做好各自岗位职责的同时，加强成本控制意识，提升管理水平，开源节流，实现效益最大化。希望公司全体员工要紧密团结，锐意进取，求真务实，增强全体员工对公司、对品牌的信心，为全面推进公司新一轮的发展做出努力和贡献。公告编号：2019-002 15 （二）（二）行业情况行业情况 报告期内，作为传统零售行业，由于大环境因素的影响，整体销售提升减缓，销售成本增加，特别是人力成本上张幅度远远超过了预期。同时市场开拓并未达到公司年初预期，导致本期销售收入未能达到期望值。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产结构分析资产结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 3,989,296.41 0.92%21,437,814.32 4.17%-81.39%应收票据与应收账款 23,599,808.36 5.44%34,585,510.84 6.73%-31.76%存货 328,189,854.32 75.71%365,894,832.02 71.24%-10.30%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 56,145,747.46 12.95%58,877,376.59 11.46%-4.64%在建工程 1,441,642.59 0.33%短期借款 143,300,000.00 33.06%147,000,000.00 28.62%-2.52%长期借款 资产合计 433,465,050.81 513,584,756.03 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额3,989,296.41元与上年期末相较减少81.39%原因为：（1）2017年度公司存在股票发行导致1,178.61万元募集资金净额的流入，因此2017年年末货币资金余额较高；（2）公司2018年度黄金交易到期归还778万元，导致2018年年末货币资金余额较低。2、应收票据与应收账款本期期末金额23,599,808.36元与上年期末相较减少31.76%原因为：百货业务销量较上年有所下降，应收账款相应减少350万元，且黄金金条销售业务也较上年减少。应收账款相应减少889万元所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 402,443,338.30-600,439,569.95-32.98%营业成本 326,273,548.81 81.07%503,844,912.27 83.91%-35.24%毛利率 18.93%-16.09%-公告编号：2019-002 16 管理费用 9,131,051.09 2.27%11,281,925.71 1.88%-19.06%研发费用 销售费用 51,763,269.54 12.86%60,761,807.59 10.12%-14.81%财务费用 9,246,633.28 2.30%10,142,106.14 1.69%-8.83%资产减值损失 其他收益 1,708,055.18 0.42%4,200,316.64 0.70%-59.34%投资收益-54,247.01-0.01%179,840.02 0.03%-130.16%公允价值变动收益 680.00 0.00%-27,238.40 0.00%102.50%资产处置收益 汇兑收益 营业利润 3,232,530.64 0.80%12,890,955.62 2.15%-74.92%营业外收入 1,841,920.00 0.46%4,069,521.27 0.68%-54.74%营业外支出 383.07 0.00%90,279.41 0.02%-99.58%净利润 3,304,280.37 0.82%11,520,615.71 1.92%-71.32%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入本期期末金额402,443,338.30元与上年期末相较减少32.98%，营业成本本期期末金额326,273,548.81元与上年期末相较减少35.24%原因为：各商场由于受到网店冲击整体零售业绩大幅下滑，位于城隍庙的自营门店2018年关店4个月导致收入有所下降，两年分品项毛利率较为平稳，故成本和收入同比也相应减少。2、其他收益本期期末金额1,708,055.18元与上年期末相较减少59.34%原因为：本期进口采购钻石减少，进口增值税补贴减少所致。3、投资收益本期期末金额-54,247.01元与上年期末相较减少130.16%原因为：本期黄金期货（T+D）交易投资收益较上期亏损所致。4、公允价值变动收益本期期末金额680.00元与上年期末相较上涨102.50%原因为：本期黄金期货（T+D）交易公允价值较上期上涨所致。5、营业外收入本期期末金额1,841,920.00元与上年期末相较减少54.74%原因为：本期收到虹口区政府补助较上期有所减少所致。6、营业外支出本期期末金额383.07元与上年期末相较减少99.58%原因为：上期有捐赠支出本期无此支出发生，且本期资产报损支出较上期减少所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 396,969,736.56 591,539,821.46-32.89%其他业务收入 5,473,601.74 8,899,748.49-38.50%主营业务成本 322,573,216.30 500,199,327.50-35.51%其他业务成本 3,700,332.51 3,645,584.77 1.50%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%公告编号：2019-002 17 镶嵌饰品 136,540,119.55 33.93%169,601,963.41 28.25%铂金饰品 19,039,295.27 4.73%26,629,089.73 4.43%黄金饰品 237,655,183.87 59.05%388,311,431.69 64.67%玉器、珍珠等饰品 3,735,137.87 0.93%6,997,336.63 1.17%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上海地区 393,491,816.10 97.78%563,852,901.76 93.91%江西地区 305,726.72 0.08%1,065,308.16 0.18%安徽地区 1,829,181.81 0.45%6,278,265.82 1.05%江苏地区 390,670.05 0.10%4,866,863.50 0.81%浙江地区 0.00 0.00%852,345.34 0.14%北京地区 952,341.88 0.24%14,624,136.88 2.44%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成与上期无明显变化。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海源浩黄金制品有限公司 22,670,017.50 5.63%否 2 上海银国府实业有限公司 17,561,445.15 4.36%否 3 上海百联南桥购物中心有限公司 18,313,387.76 4.55%否 4 上海汇姿百货有限公司 11,538,182.47 2.87%否 5 上海新世界股份有限公司 9,338,562.00 2.32%否 合计合计 79,421,594.88 19.73%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海黄金交易所 178,953,962.91 62.82%否 2 上海金一黄金珠宝有限公司 15,507,299.21 5.44%否 3 深圳市金利珠宝首饰有限公司 8,759,451.30 3.07%否 4 深圳市得福珠宝首饰有限公司 6,060,229.65 2.13%否 5 深圳市美钻源珠宝首饰有限公司 5,872,810.62 2.06%否 公告编号：2019-002 18 合计合计 215,153,753.69 75.52%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 23,075,693.21 20,481,506.88 12.67%投资活动产生的现金流量净额-8,195,159.98-4,026,819.58-103.51%筹资活动产生的现金流量净额-32,432,976.28-16,208,359.58-100.10%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比变动不明显。当期经营活动产生的现金流量净额与净利润差异为 19,771,412.84 元，差异来自于：固定资产折旧 292.83 万元、无形资产摊销 40.00 万元、长