837833_2018_同科股份_2018年度报告_2019-04-25.pdf

1 同 科 股 份 NEEQ:837833 山东同科供应链股份有限公司 Shandong TongkeSupply Chain Co.,Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年年 6 月，公司实际控制人张咏强先生获“月，公司实际控制人张咏强先生获“2017 年度中国医药行业年度中国医药行业十大新锐人物”十大新锐人物”荣誉称号。荣誉称号。2018 年年 6 月，公司全资子公司济南同科医药物流有限公司获得“月，公司全资子公司济南同科医药物流有限公司获得“2017年度中国医药行业守法诚信企业”、“年度中国医药行业守法诚信企业”、“2017 年度中国医药行业成长年度中国医药行业成长 50 强”、强”、“2017 年度中国医药商业百强”等殊荣。年度中国医药商业百强”等殊荣。公告编号：2019-008 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 公告编号：2019-008 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 同科供应链、同科股份、公司、本公司、股份公司、母公司 指 山东同科供应链股份有限公司 同科有限、有限公司 指 山东同科供应链有限公司,公司前身 同科医药物流 指 济南同科医药物流有限公司 同科天地 指 山东同科天地科技企业孵化器有限公司 观慈唐 指 山东观慈唐商贸有限公司 同科信息 指 山东同科信息科技有限公司 GSP 指 GSP 是英文 Good Supply Practice 缩写,在中国称为药品经营质量管理规范。它是指在药品流通过程中,针对计划采购、购进验收、储存、销售及售后服务等环节而制定的保证药品符合质量标准的一项管理制度。其核心是通过严格的管理制度来约束企业的行为,对药品经营全过程进行质量控制,保证向用户提供优质的药品 ERP 指 ERP 系 统 是企 业 资 源计 划(Enterprise Resource Planning)的简称,是指建立在信息技术基础上,以系统化的管理思想,为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台 SFDA 指 国家食品药品监督管理局 股东大会 指 山东同科供应链股份有限公司股东大会 董事会 指 山东同科供应链股份有限公司董事会 监事会 指 山东同科供应链股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东同科供应链股份有限公司的公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李嘉力、主管会计工作负责人曹宁及会计机构负责人（会计主管人员）曹宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 仓储管理系统风险 药品作为特殊商品,其质量关系到人民群众的生命安全,对其储存条件及质量要求要远高于普通商品;如果因仓储条件达不到标准,可能造储存的商品质量及安全存在风险。?药品质量风险 医药物流处于供应商和销售商之间,在市场中扮演“第三方”的角色,其既不是产品的生产商,即便谨慎选择相对安全可靠的药物供应商也无法完全控制和保证药品的生产质量;在流通环节也可能会出现产品质量事故,因此,公司在产品采购或者销售中仍可能出现药品质量问题。行业竞争加剧风险 近年来,我国医药商业行业的集中度不断提升。在医疗体制改革相关政策的推动下,行业竞争将加剧,通过不断整合,市场集中度将进一步提高。行业集中度的提升,将使得行业内参与企业面临较大的行业竞争加剧风险。行业政策监管风险 医药行业是国家重点发展和监管的行业之一,容易受到国家及地方政策的影响。为规范医药行业市场秩序,加强对医药企业的经营监管,国家有关部门对医药行业严格实行药品经营许可证制度、药品经营质量管理规范(GSP)认证制度等,对于医药商业流通企业在场地、设施、资金以及专业技术人员配备等方面提出了日益严格的要求,医药商业企业市场准入门槛不断提高。随着国家医药主管部门对医药流通业监管力度的加大,未来对相山东同科供应链股份有限公司关资质和认证标准的要求可能会进一步公告编号：2019-008 6 提高;若公司达不到监管要求,将会对公司持续经营能力造成重大不利影响。公司治理不规范风险 公司于 2015 年 9 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度,建立了内部控制体系,完善了法人治理结构,提高了管理层的规范化意识,但由于股份公司成立时间较短,公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程,因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东同科供应链股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Tongke Supply Chain Co.,Ltd 证券简称 同科股份 证券代码 837833 法定代表人 李嘉力 办公地址 济南市高新区春晖路 1777 号 102 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱晓芳 职务 董事会秘书 电话 0531-55752966 传真 0531-55752960 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新区春晖路 1777 号 102 室(邮政编码:250101)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 6 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F51-批发业-医药流通行业 主要产品与服务项目 供应链管理及服务、物流服务、仓储服务(不含危险化学品);药品及医疗器械等的批发。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）123,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 山东同科天地科技企业孵化器有限公司 实际控制人及其一致行动人 李嘉力、张咏强 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913701006974574483 否 注册地址 济南市高新区春晖路 1777 号102 室 否 注册资本 123,000,000.00 否 公告编号：2019-008 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 石亮、杨书夏 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-008 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 773,257,953.59 975,857,126.53-20.76%毛利率%18.08%19.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,016,383.67 8,964,019.90-10.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,443,862.86 7,249,391.64-24.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.53%4.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.40%3.32%-基本每股收益 0.07 0.07 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 499,039,418.56 432,474,922.63 15.39%负债总计 268,010,323.70 209,462,211.44 27.95%归属于挂牌公司股东的净资产 231,029,094.86 223,012,711.19 3.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.81 3.59%资产负债率%（母公司）29.90%28.87%-资产负债率%（合并）53.71%48.43%-流动比率 1.72 2.72-利息保障倍数 2.90 4.26-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,313,167.88 -110,784,343.98 113.82%应收账款周转率 4.94 6.88-存货周转率 5.43 7.71-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.39%10.93%-营业收入增长率%-20.76%56.12%-净利润增长率%-10.57%33.54%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-008 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 123,000,000 123,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-895.96 计入当期损益的政府补助 3,451,946.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,022.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,430,027.74 所得税影响数 857,506.93 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 2,572,520.81 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 172,363,184.23 应收票据 570,847.10 570,847.10 应收账款 171,792,337.13 171,792,337.13 应付票据及应付账款 0.00 41,431,827.55 应付票据 1,168,250.00 1,168,250.00 应付账款 40,263,577.55 40,263,577.55 利息费用 0.00 3,774,026.44 利息收入 0.00 409,909.73 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日企业因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。公告编号：2019-008 11 并根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，“利息费用”反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出；“利息收入”反映确认的利息收入。公告编号：2019-008 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司属于医药流通企业，目前主营业务为药品、医疗器械等产品的批发，即从上游医药生产企业、流通企业集中采购药品，然后批发销售给下游的医药商业企业、公立医院、乡镇卫生院、连锁药店、单体药店、诊所和民营医院，通过进销差价获取利润。公司采用先进的现代物流技术和信息管理技术，建立了完善的供应链管理系统和电子标签数字拣货系统，提高了仓储和配送效率，降低了物流成本。公司积累了一批成熟、可靠、稳定的合格供应商，保证了产品供应及时、质量可靠；与供应商及客户形成了长期合作机制，并充分利用与客户在长期合作中形成的品牌效应，建立了良好的合作关系。公司旨在创建和发展大型现代化医药物流供应平台，在药品生产、药品流通企业及下游药品消耗群体间建立稳固的供应链关系，并实现产品、信息、市场网络等资源共享，以物流规模、精细化管理、服务衍生项目等方法为企业创造效益。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 公司属于医药流通企业，目前主营业务为药品、医疗器械等产品的批发，即从上游医药生产企业、流通企业集中采购药品，然后批发销售给下游的医药商业企业、公立医院、乡镇卫生院、连锁药店、单体药店、诊所和民营医院，通过进销差价获取利润。公司采用先进的现代物流技术和信息管理技术，建立了完善的供应链管理系统和电子标签数字拣货系统，提高了仓储和配送效率，降低了物流成本。公司积累了一批成熟、可靠、稳定的合格供应商，保证了产品供应及时、质量可靠；与供应商及客户形成了长期合作机制，并充分利用与客户在长期合作中形成的品牌效应，建立了良好的合作关系。公司旨在创建和发展大型现代化医药物流供应平台，在药品生产、药品流通企业及下游药品消耗群体间建立稳固的供应链关系，并实现产品、信息、市场网络等资源共享，以物流规模、精细化管理、服务衍生项目等方法为企业创造效益。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。（二）（二）行业情况行业情况 医药流通业是连接上游医药工业企业与下游医疗机构和终端客户的中间环节，是国家医疗卫生事业公告编号：2019-008 13 和健康产业的重要组成部分。随着国家医药卫生体制改革的稳步推进，“两票制”等一系列医改政策的实施，以及现代医药物流和“互联网”等新技术的发展应用，医药流通行业已进入转型发展期，行业发展动力强劲，市场集中度提高，行业资源逐步向高质量大型流通企业聚集，规模化效益逐步显现，服务效率和现代化水平进一步提升，行业创新业务和服务模式不断涌现，推动企业战略转型。就当前行业发展实际来看，医药流通行业主要呈现以下特征：1、药品流通市场规模持续增长，增速趋于平稳 从宏观环境来看，我国人口老龄化和城镇化趋势明显，同时伴随着二孩政策全面放开，人口的增长和居民支付能力增强，人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放，对医疗卫生服务和医药产品的需求持续扩大。近十年来国家加大医疗卫生投入和建立覆盖城乡居民的基本医疗保障制度，使得我国医药商业发展较快，药品流通市场规模不断提高，具体体现为医药商业销售总额保持着较快的增长。根据历年药品流通行业运行统计分析报告的数据统计，全国医药商业销售总额从 2000 年的 1,505 亿元增长到 2017 年的 20,016 亿元，17 年间增长了 12.30 倍。“十二五”期间全国药品流通行业年均增长 16.6%，但在医药卫生体制综合改革的推动下，药价控制、各地医保控费政策和招标政策陆续出台、基层用药政策调整以及医药电商对传统行业的影响，致使药品流通市场销售总额增速趋稳。2017 年全国药品流通行业销售总额比上年增长 8.4%，其中药品零售市场销售总额同比增长 9.0%。2、行业整合步伐加快，集中度进一步提高 根据2017 年药品流通行业运行统计分析报告显示，2017 年药品百强批发企业主营业务收入占同期全国市场总规模的 70.7%。从增长速度来看，前 100 位药品批发企业主营业务收入同比增长 8.4%。全国药品流通行业发展规划（2016-2020 年）提出“十三五”期间药品流通行业发展具体目标：即培育形成一批网络覆盖全国、集约化和信息化程度较高的大型药品流通企业；药品批发百强企业年销售额占药品批发市场总额 90%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额 40%以上；药品零售连锁率达 50%以上。同时鼓励药品流通企业通过兼并重组，加快实现规模化、集约化和现代化经营，鼓励实行批零一体化、连锁化经营，发展多业态混合经营。此外随着医改的深入，“两票制”的推行，行业整合速度将加快，行业资源向大型配送企业聚集，配送落后且终端市场较薄弱的小型配送企业逐步被淘汰或兼并，配送集中度将进一步提升。3、医药物流向现代化、信息化及社会化方向发展，行业服务能力提升 新版药品经营质量管理规范（GSP）的实施，加速了现代物流在医药流通行业的应用。据药品流通行业不完全统计，全国拥有仓库管理系统的现代医药物流企业数量占比 74.5%，拥有温湿度自动监测系统的占比 93.8%，拥有订单管理系统的占比 85.4%，拥有数码拣选系统（DPS）的占比 50.5%，拥有射频识别系统（RFID）的占比 55.2%，拥有仓库控制系统（WCS）的占比 55.7%，拥有运输管理系统(TMS)的占比 53.6%，拥有可追溯温湿度监控系统的占比 84.9%，账货相符率、准时送达率均达到 98.5%以上，出库差错率为 0.1%。在国务院办公厅印发的“十三五”深化医药卫生体制改革规划提出：“深化药品流通体制改革，推动流通企业向智慧型医药服务商转型，建设和完善供应链集成系统，支持流通企业向供应链上下游延伸开展服务。应用流通大数据，拓展增值服务深度和广度，引导产业发展。鼓励绿色医药物流发展，发展第三方物流和冷链物流。”医药物流的现代化、信息化、智能化发展将成为未来行业发展趋势，不仅推动行业服务能力和效率的提升，同时使企业物流服务功能向上下游延伸，社会化趋势加快。4、创新服务模式不断涌现，推动企业战略转型，积极向上、下游产业链延伸 面对当前行业形势的变化和外部政策环境的收紧，传统配送服务模式盈利能力无法保证企业的持续高速增长，药品流通企业一方面通过投资并购，积极向上游医药工业发展业务，开展药品生产研发，结合自身营销渠道优势，完善产业链布局，培育新的利润增长点；另一方面，积极探索服务、管理和技术创新，以创新服务模式深挖与下游客户的合作，降低经营成本，提高效率，应对密集发布的医改政策。在服务创新方面，药品批发企业为医疗机构和生产企业提供供应链综合解决方案，合作发展院内智慧物流，包括物流延伸服务、承接医院药库外设等，提供各种增值服务。在技术创新方面，应用现代医药物公告编号：2019-008 14 流、信息化及互联网等先进技术提高效率、降低成本。药品零售企业提供专业化、多样化、个性化服务，发展专业药房、打造现代社区药店、DTP 药房和基于互联网技术的线上线下一体化营销模式等,药品流通企业正在逐步实现转型升级。5、医疗卫生体制改革持续推进推动行业重塑 药品流通行业的改革发展与新医改相辅相成，医疗卫生体制改革对医药流通行业产生深远影响。随着新医改的不断推进，公立医院改革持续深入，“两票制”、医保控费、“零加成”、分级诊疗等一系列政策的实施，进一步推动医药分开，医疗资源向基层倾斜，药品价格形成机制进一步完善，对药品流通行业发展来说既是机遇也是挑战。一方面促进配送的集中，行业资源的整合，另一方面也对企业配送服务能力和经营模式提出更高要求。国务院办公厅印发的深化医药卫生体制改革 2017 年重点工作任务对 2017 年医改工作进行统筹部署，提出坚持保基本、强基层、建机制，深化医疗、医保、医药联动改革，着力推进分级诊疗、现代医院管理、全民医保、药品供应保障、综合监管 5 项制度建设，重点推动落实医保支付改革、“两票制”执行、分级诊疗等，先后出台关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见、关于全面推开公立医院综合改革工作的通知、关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）等政策文件。医改的深入推动了医药流通行业的变革，流通企业需要转变传统配送服务模式，不断提升服务效率和创新合作模式，适应新医改环境下各方需求，保证企业盈利能力。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 60,582,076.92 12.14%12,937,956.63 2.99%368.25%应收票据与应收账款 140,844,394.60 28.22%172,363,184.23 39.86%-18.29%预付款项 54,340,316.57 10.89%41,111,087.22 9.51%32.18%存货 120,148,474.55 24.08%111,688,124.18 25.83%7.57%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 87,483,981.88 17.53%64,215,612.89 14.85%36.23%长期待摊费用 16,324,704.52 3.27%10,014,591.31 2.32%63.01%在建工程 -短期借款 101,600,000.00 20.36%19,500,000.00 4.51%421.03%长期借款 13,500,000.00 2.71%53,000,000.00 12.26%-74.53%递延所得税资产 277,793.72 0.06%46,167.72 0.01%501.71%资产总计 499,039,418.56 432,474,922.63 15.39%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增加368.25%，主要原因是：本期调整了部分上游付款的结算方式，由电汇支付改为承兑支付，加大了其他货币资金的余额。2、预付款项同比增加32.18%，主要原因是：本期因供应商结构调整，为拿到更优惠的采购价格以及畅公告编号：2019-008 15 销品种，与上游生产厂家结算方式多为预付款形式。3、固定资产同比增加36.23%，主要原因是：本期子公司山东同科信息科技有限公司因经营需要，采购不动产一处。4、长期待摊费用同比增加63.01%，主要原因是:公司为符合药品监管的要求，对厂房进行改造。5、短期借款同比增长421.03%，主要原因是：一方面本期将上期5300万长期借款调整至短期借款。另一方面因经营需要，本年度增加了短期借款2910万。6、长期借款同比降低74.53%，主要原因是本期将上期5300万长期借款调整至短期借款。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 773,257,953.59 -975,857,126.53 -20.76%营业成本 629,233,228.69 81.37%786,489,977.43 80.59%-19.99%毛利率 18.08%-19.11%-管理费用 31,237,097.72 4.04%43,006,670.68 4.41%-27.37%研发费用-销售费用 94,313,258.85 12.20%127,881,778.39 13.10%-26.25%财务费用 5,832,369.88 0.75%3,436,985.51 0.35%69.69%资产减值损失 933,504.01 0.12%184,670.86 0.02%405.50%其他收益 3,091,146.40 0.40%2,320,746.40 0.24%33.20%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-895.96 0.00%285.62 0.00%-413.69%汇兑收益-营业利润 11,062,105.23 1.43%12,352,745.21 1.27%-10.45%营业外收入-营业外支出 21,022.70 0.00%34,861.00 0.00%-39.70%净利润 8,016,383.67 1.04%8,964,019.90 0.92%-10.57%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入同比下降 20.76%，主要原因是：一方面，本期受到医药行业两票制影响，公司的供应商及客户结构、产品结构、销售渠道发生了改变。医院渠道的业务仅保留医疗器械的配送，其他品种的配送业务流失，导致本年度收入下降。另一方面，第三终端渠道业务尚在开发当中，增量业务不足。电商渠道因下游内部业务结构调整等原因，致使 18 年销售量较去年同期增量不多。整体增量业务不能覆盖业务流失量，最终导致本年度收入下降。2、营业成本同比下降 19.99%，主要原因是：本期受到医药行业两票制影响收入下滑，导致了营业成本下降。公告编号：2019-008 16 3、财务费用同比增长 69.69%，主要原因是：一方面，本期有息负债较去年同比增加。另一方面，本期融资成本同比有所增长。4、资产减值损失同比增长 405.50%，主要原因是：本年度行业受两票制影响，部分暂停的业务回款缓慢，根据应收账款坏账政策计提的坏账准备增加。5、其他收益同比增长 33.20%，主要原因是：本期较去年增加政府补助资金 100 万元。6、营业外支出同比降低 39.70%，主要原因是本年度公司加大了对商超业务的管控，减少了因缺货造成的赔偿损失。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 768,117,637.31 972,260,172.37-21.00%其他业务收入 5,140,316.28 3,596,954.16 42.91%主营业务成本 629,233,228.69 786,489,977.43-19.99%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%药品 663,724,335.91 85.83%918,713,423.15 94.14%非药品 36,367,587.68 4.70%12,795,328.36 1.31%医疗器械 59,200,173.08 7.66%38,039,815.67 3.90%酒水 8,825,540.64 1.14%2,711,605.19 0.28%其他 5,140,316.28 0.66%3,596,954.16 0.37%收入全年 773,257,953.59-975,857,126.53-按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：适用 不适用 （3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 京东大药房 181,491,392.03 20.98%否 2 青岛国风金百合医药销售有限责任公司 39,964,380.00 4.62%否 3 华润潍坊远东医药有限公司 38,159,217.00 4.41%否 4 淄博众生医药有限公司 36,617,354.35 4.23%否 5 山东中医药大学附属医院 25,985,741.00 3.00%否 合计合计 322,218,084.38 37.24%-公告编号：2019-008 17 京东大药房包含京东大药房（青岛）连锁有限公司与京东大药房（惠州）有限公司。京东大药房（青岛）连锁有限公司为京东大药房（惠州）有限公司唯一股东，属于同一控制人控制的客户，故为同一客户合并列示。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山东新华医药贸易有限公司 121,820,589.30 16.74%否 2 哈药集团营销有限公司 81,017,549.10 11.13%否 3 辽宁康迪医药有限公司 74,126,568.95 10.19%否 4 东阿阿胶股份有限公司 59,480,756.10 8.17%否 5 山西亚宝医药经销有限公司 52,308,656.42 7.19%否 合计合计 388,754,119.87 53.42%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,313,167.88-110,784,343.98 113.82%投资活动产生的现金流量净额-38,233,529.39-11,630,654.41-228.73%筹资活动产生的现金流量净额 44,500,012.70 59,750,030.81 -25.52%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增长 113.82%，主要原因:本期受两票制影响，采购量较去年同期有所下降，用于购买商品、接受劳务支付的现金流出较去年同期下降 18.03%；本期受业务下滑以及税改原因，用于支付的各项税费较去年同期下降 34.93%，总体经营活动产生的现金净流出同比降低16.42%。2、投资活动产生的现金流量净额同比降低 228.73%，主要原因:一方面公司为符合药品监管的要求，对厂房进行改造，加大了投资活动现金流出。另一方面，因经营需要，子公司山东同科信息科技有限公司购入不动产一处。3、筹资活动产生的现金流量净额同比降低 25.52%，主要原因：17 年底公司向上海邦汇商业保理有限公司借款余额 3400 万余元于 2018 年偿还；因本期有息负债的增加以及融资成本较同期有所上涨，本期用于偿付的有息负债利息较去年大幅增长。总体筹资活动现金流出较去年同期增长 167.67%，而筹资活动现金流入较去年同期增长 71.15%。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况（1）控股子公司 济南同科医药物流有限公司系山东同科供应链股份有限公司全资子公司，主要业务为药品、医疗器 械等产品的批发及委托储存配送。济南同科医药物流有限公司 2018 年度主要财务数据如下：单元：元 资产情况 资产总额 负债总额 净资产 361,971,508.60 235,436,271.40 126,535,237.20 公告编号：2019-008 18 盈利情况 营业收入 营业成本 净利润 742,126,602.19 604,823,380.63 7,714,983.20 山东观慈唐商贸有限公司系经同科股份于 2016 年 12 月收购的全资子公司，收购公告已于全国中小企业股份转让系统指定披露平台进行披露。观慈唐成立于 2015 年 12 月 1 日，经营范围为医疗器械、药品、预包装食品、散装食品、中药饮片、乳制品(含婴幼儿配方奶粉)、保健食品、非专控农副产品、日用百货、计生用品、服装鞋帽、针纺织品、化妆品、洗涤用品、照相器材、灯具、玩具、体育用品、皮革制品、办公用品、机电设备、计算机及配件、非专控通讯器材、钟表眼镜、箱包、劳动防护用具、玻璃制品、五金产品、珠宝首饰、工艺品、家用电器、健身器材、摩托车及配件、两轮电动自行车及配件、自行车及配件、建筑装饰材料、农机配件、汽车配件、图书期刊、音像制品及电子出版物(以上不含进口出版物)、矿产品、化工产品及原料、化学试剂(以上两项不含危险化学品)、食品添加剂、药用辅料、包装材料、消杀用品的销售;货物及技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外);会务服务;仓储服务(不含危险品);物流服务;普通货物道路运输;信息咨询服务;计算机软硬件及配套设备、电子设备的技术开发与销售以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止和不需经营许可的项目。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)山东同科信息科技有限公司系山东同科供应链股份有限公司全资子公司，成立于 2015 年 10 月 30日，经营范围为信息、医药技术开发、技术咨询、技术服务;超硬材料、晶体材料及制品生产、销售;金刚石半导体的开发生产、销售;导航、测绘、气象及海洋专用仪器的维修、技术服务;光学设备、医疗设备的生产、销售;激光技术的开发及推广;激光设备的研发、生产、销售;医疗器械、电气设备、电子设备的销售、维修;软件开发及相关技术咨询;医疗器械租赁;计算机设备的技术服务、维修;计算机技术咨询;数据处理;信息系统集成服务;安全技术防范工程、建筑智能化工程、计算机网络工程;企业管理咨询;计算机软硬件、电子设备的技术开发与销售;非专控通讯设备的销售以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止和不需经营许可的项目。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内，源于山东观慈唐商贸有限公司、山东同科信息科技有限公司单个子公司的净利润或投资收 益对公司净利润影响未达 10%以上。（2）参股公司 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表