838120_2018_神州云_2018年年度报告_2019-06-10.pdf

大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号 2019-034 证券代码：838120 证券简称：神州云 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 神州云 NEEQ:838120 大连神州云融合网络股份有限公司(Dalian Sino Cloud Fusion Network Co.,Ltd.)大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 1、报告期内，公司投资设立了全资子公司大连中鸿基科技有限公司，注册资金 300 万元，并于 2018 年 6 月 7 日取得了大连市沙河口区市场监督管理局下发的营业执照。2、2018 年 8 月，公司将“互联网+智慧人社”项目划转至子公司大连中鸿基科技有限公司。划转资产 32,702,333.74 元，负债 13,291,829.56 元，净资产 19,410,504.18 元。2018 年 9 月，公司全资子公司大连中鸿基科技有限公司增资扩股，由全资子公司变更为控股子公司。注册资本由原 3,000,000.00 元增加到 35,702,333.74 元，其中中润鸿基出资额为13,291,829.56 元，持股比例为 37.23%，公司出资额为 22,410,504.18 元，持股比例为 62.77%。3、2018 年 12 月 26 日，公司将持有全资子公司辽宁神州云信息技术有限公司（以下简称“辽宁神州云”）49%的股权转让给自然人耿静。转让后公司仍持有辽宁神州云 51%的股权。大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 神州云、股份公司、公司 指 大连神州云融合网络股份有限公司 辽宁神州云 指 辽宁神州云信息技术有限公司，公司控股 51%的子公司 神州云盛 指 大连神州云盛软件技术有限公司，公司控股 60%的子公司 神州云（北京）公司 指 神州云融合网络（北京）有限公司，公司控股 60%的子公司 中鸿基 指 大连中鸿基科技有限公司，公司控股 62.77%的子公司 亚太事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期 指 2018 年度 亚信众合 指 大连亚信众合投资管理中心（有限合伙）大有数字 指 大有数字资源有限责任公司 中时讯 指 中时讯通信建设有限公司 IDC 指 互联网数据中心（Internet Data Center）的简称 云计算 指 云 计 算（Cloud Computing）是 分 布 式 计 算（Distributed Computing）、并 行 处 理（Parallel Computing）和网格计算（Grid Computing）的发展。云计算的基本原理是通过使计算分布在大量的分布式计算机上，而非本地计算机或远程服务器中，企业数据中心的运行将更与互联网相似，这使得企业能够将资源切换到需要的应用上，根据需求访问计算机和存储器。基础电信运营商 指 电信、移动、联通等提供基础电信资源的公司 云主机 指 云主机是整合了计算、存储与网络资源的 IT 基础设施能力租用服务，能提供基于云计算模式的按需使用和按需付费能力的服务器租用服务。客户可以通过 web界面的自助服务平台，部署所需的服务器环境。PUE 指 PUE（Power Usage Effectiveness）的简写，是评价数据中心能源效率的指标，是数据中心消耗的所有能源与IT 负载使用的能源之比。DDoS 指 DDoS（Distributed Denial of Service），分布式拒绝服务攻击，分布式拒绝服务攻击指借助于客户/服务器技术，将多个计算机联合起来作为攻击平台，对一个或多个目标发动 DDoS 攻击，从而成倍地提高拒绝服务攻击的威力。大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事除王香琳外、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王香琳、主管会计工作负责人李万欣及会计机构负责人（会计主管人员）吴艳萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了无法表示审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事长王香琳因个人原因未出席董事会，未委托其他董事代为表决；董事马正明因个人原因缺席，委托董事吴关章代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对基础电信运营商依赖的风险 报告期内，公司电信资源主要从电信、联通等基础电信运营商处采购，与基础运营商的 IDC 业务保持既竞争又合作的关系，公司未来经营规模的发展在一定程度上受制于基础运营商提供的资源。上述风险系行业固有风险，可能存在基础运营商因经营策略的变化而导致停止提供基础资源的风险或单方面提高基础资源价格的风险。行业竞争加剧的风险 我国 IDC 行业的企业数量较多，市场化程度较高。随着互联网的应用领域不断拓宽，移动互联网、视频行业、游戏行业大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 3 等快速发展，市场对 IDC 服务的需求有很大提升，市场的广阔前景吸引越来越多的参与者，互联网巨头和具有成本优势的传统行业龙头企业通过技术创新和低价竞争策略提升其在市场中的份额，行业竞争带来的风险日益加剧。技术更新换代频率较快的风险 公司主要为客户提供 IDC 业务及云计算增值服务，数据集中、海量数据已成为行业发展的主要特征，随着云计算服务的发展，各行业数据集中、数据管理需求增加以及互联网业务模式的不断改变，传统数据中心面临着挑战。随着技术的更新以及客户个性化需求的不断增多，公司存在技术无法满足客户需求的风险。高级管理人员和技术人员流失的风险 公司处于高速发展的互联网行业，对管理人才和技术人才的依赖性非常高，管理、营销、运营、维护等业务环节都需要相关人员的决策、执行和服务，所以拥有稳定的管理、技术人才队伍对公司的发展至关重要。2018 年公司处于调整期，部分高级管理人员和技术人员被调整到子公司，另有部分管理和技术人员流失，对公司未来发展有较大影响。应收账款坏账风险 报告期末，公司应收账款余额为 42,029,718.85 元，净额为18,287,529.81元。本期末应收账款坏账准备金额为23,742,189.04元，比上年同期末 19,929,028.55 元增加 3,813,160.49 元。坏账准备增加主要受前期积累形成的应收账款账龄增加影响。公司尚未实际发生坏账损失，但如果公司应收账款不能及时收回，公司可能面临一定的坏账损失风险。持续经营能力风险 报告期内，公司从人员调整、运营成本控制等各方面采取了一系列整改措施，各项财务指标下降速度呈放缓趋势，每股收益、毛利率等指标有所提高。但大有数字、中时讯等国有企业拖欠公司的款项仍未收回，使得公司现金回笼受阻，现金流的紧张引发了其他未决诉讼。因此公司持续经营能力仍存在重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连神州云融合网络股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Sino Cloud Fusion Network Co.,Ltd.证券简称 神州云 证券代码 838120 法定代表人 王香琳 办公地址 辽宁省大连高新技术企业产业园区高能街 125 号五层-2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王香琳 职务 董事长 电话 0411-39687999-8006 传真 0411-39687999-8006 电子邮箱 W 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 辽宁省大连高新技术产业园区高能街 125 号五层-2 号，116023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 18 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务（I6420）主要产品与服务项目 IDC 数据中心、云计算增值业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,160,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王香琳 实际控制人及其一致行动人 王香琳、韩建树 大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210231051128178E 否 注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区高能街 125 号五层-2 号 否 注册资本（元）21,160,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所 签字注册会计师姓名 王季民、任海春 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 7,502,695.55 21,194,304.05-64.60%毛利率%-39.31%-49.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,725,185.06-41,286,965.25-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-21,806,362.89-41,699,648.30-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-961.39%-125.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-964.98%-126.70%-基本每股收益-1.03-1.96-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,855,897.76 85,326,126.83-21.65%负债总计 66,741,254.47 72,270,904.65-7.65%归属于挂牌公司股东的净资产-5,487,333.11 13,122,372.29-归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.26 0.62-资产负债率%（母公司）89.08%74.11%-资产负债率%（合并）99.83%84.70%-流动比率 50.85%93.97%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-476,089.62 997,557.55-应收账款周转率 0.17 0.40-存货周转率 5.47 27.26-大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-21.65%-27.11%-营业收入增长率%-64.60%-66.33%-净利润增长率%0.00%-1,200.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,160,000 21,160,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-337.19 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 245,440.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-61,925.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 183,177.56 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）101,999.73 非经常性非经常性损益净额损益净额 81,177.83 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 8 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 24,097,155.92 0.00 应收票据及应收账款 0.00 24,097,155.92 其他应收款 841,158.82 841,158.82 固定资产 13,209,944.11 13,209,944.11 应付账款 22,910,494.67 0.00 应付票据及应付账款 0.00 22,910,494.67 应付利息 38,111.83 0.00 其他应付款 8,922,628.48 8,960,740.31 管理费用 12,334,776.98 5,237,942.15 研发费用 0.00 7,096,834.83 财政部于 2018 年颁布了财务部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按照上述通知编制了 2018 年度的财务报表，并对 2017 年度的财务报表进行相应调整。大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为互联网信息服务行业，公司作为互联网专业应用服务提供商，处于基础电信运营商的下游，主营 IDC 业务及云计算增值业务。公司拥有增值电信业务经营许可证(包括 IDC 业务、互联网接入服务业务、互联网信息服务业务），拥有 48 项软件著作权和 1 项软件产品证书，通过了 ISO9001 质量管理体系认证。公司通过整合基础电信资源、设备资源、电力资源和软件技术资源，为各行业互联网用户提供互联网接入、IDC 服务以及云计算增值服务。针对 IDC 服务和云计算增值服务技术含量较高的特点，公司采用“销售经理+技术工程师”的团队式销售模式，向客户提供更专业的 IDC 及云服务解决方案。公司主要以向客户提供带宽租用、机柜租用、服务器托管和租用等 IDC 服务来收取服务费，同时还通过云主机、DDoS 防御等云计算增值服务收取增值服务费，进而获取收入、利润和现金流。报告期内，公司继续探索混合云平台的建设和运营及“互联网+公共服务”云服务新模式。公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于受行业竞争加剧、区域需求不足和公司云平台建设及运营项目未达预期的影响，公司经营压力持续增加。各项经营数据均出现不同程度下滑。1、公司财务状况 报告期末，公司总资产 66,855,897.76 元，较上年度末下降 21.65%，主要系应收账款下降及坏账准备增加，其他流动资产、固定资产、长期待摊费用、递延所得税资产减少所致，应收账款下降的主要原大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 10 因系本期公司业务继续萎缩，客户进一步流失，且无新增重大客户所致。坏账准备增加的主要原因系中时讯以前年度形成的大额应收款账龄增加，导致本期继续计提坏账准备。其他流动资产减少的主要原因是本期末不存在待抵扣进项税余额；固定资产减少的主要原因是受折旧影响；长期待摊费用减少的主要原因是受租赁的房产及装修、租赁的设备摊销影响；递延所得税资产减少的主要原因是本期末持续亏损不存在可抵扣的暂时性差异。本期末归属于挂牌公司股东的净资产-5,487,333.11 元，上期末为13,122,372.29 元，主要系本期公司亏损 21,725,185.06 元所致。本期末资产负债率（合并）为 99.83%，较上年度末增加 15.13 个百分点，资产负债率增加主要受报告期内公司总资产减少影响所致。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 7,502,695.55 元，同比下降 64.60%，归属于挂牌公司股东的净利润为-21,725,185.06 元，收入下降的主要原因是由于大有数字、中时讯等重要客户拖欠公司应收账款，使得公司资金周转紧张，无法及时支付运营成本，导致运营商对公司应提供的资源支持力度有限，最终导致主营业务无法顺利开展，客户严重流失，本期业务收入继续大幅下滑。净利润下降的主要原因为：（1）由于本期业务收入继续大幅下滑，而营业成本中固定成本始终占比较高（受行业特征限制），导致营业成本下降幅度低于营业收入下降幅度，造成本期毛利为负数；（2）受上期合同纠纷及诉讼持续影响，公司对重大客户大有数字及中时讯以前年度形成的大额应收款的回收仍存在较大不确定性，本期应收账龄继续增加，导致本期继续计提坏账准备，故本期计提资产减值损失仍然较大。本期归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-21,806,362.89 元，上期为-41,699,648.30 元，主要受本期继续亏损影响，尽管亏损绝对额有所减少，但经营状况仍不容乐观。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-476,089.62 元，而去年同期现金流量净额为997,557.55 元，经营活动产生的现金净流量由流入转为流出，主要原因为本期主营业务收到的现金较上期进一步减少，以前年度形成的大额应收账款也未能在本期进一步收回，同时上一年度未支付的采购款在本期支付所致；公司投资活动产生的现金流量净额为-1,190,850.00 元，较上年同期-5,227,884.14 元少支出 4,037,034.14 元，主要系公司对硬件设备投入已在上期基本完成，本期减少了对该部分资本性支出的投入；公司筹资活动产生的现金流量净额为 1,600,579.69 元，较上年同期 3,589,992.16 元减少1,989,412.47 元，主要受本期筹资活动现金流入比上期减少 9,265,000.00 元，本期筹资活动现金流出较上期减少 7,275,587.53 元影响。大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 11 (二二)行业情况行业情况 公司所属行业为互联网信息服务行业的 IDC 服务业，处于基础电信运营商的下游，主营 IDC 业务及云计算增值业务。1、IDC 行业发展概况 随着互联网的发展和国民经济各主要行业信息化建设日趋成熟，移动互联网、云计算等新兴技术不断涌现，促进了网络流量的快速增加和各类互联网应用的繁荣，给 IDC 行业带来了较大的发展机遇，2017年中国 IDC 行业市场规模 946.1 亿元，年均增速达 32.4%。2018 年中国 IDC 市场规模已达 1200 亿元，较上年增长 26.80%。（数据来源：国内 IDC 领域专业研究机构中国 IDC 圈）2、IDC 行业细分情况 IDC 服务提供商根据电信资源占有情况及运营模式情况分为基础电信运营商、专业 IDC 服务提供商和云服务提供商。基础电信运营商包括中国联通、中国电信和中国移动等，拥有大量基础电信资源，在骨干网络带宽和互联网国际出口带宽资源方面具有垄断优势，向专业 IDC 服务提供商、云服务提供商和行业用户提供互联网带宽资源及数据中心资源；专业 IDC 服务提供商包括世纪互联、光环新网、奥飞数据等，为用户提供机柜租用、带宽租用、服务器托管等服务；云服务提供商包括阿里云、腾讯云、华为云等，以云服务为主，可以为客户提供云主机、云存储和特定行业云服务解决方案。部分云服务提供商开始提供云主机托管等传统 IDC 业务，与专业 IDC 服务提供商竞争逐步加剧。3、IDC 行业发展特点（1）市场前景广阔、增长迅速 国内 IDC 市场伴随着互联网的发展而迅速发展，一方面互联网行业用户由于自身业务发展需要，对数据中心资源需求旺盛；另一方面 4G、云计算、大数据等网络架构的迅速演进和互联网应用的不断丰富也产生了大量的 IDC 服务需求。随着“互联网+”向产业快速渗透，以及人工智能、可穿戴设备、物联网的快速发展，将带动互联网流量和数据中心技术设施需求的快速增长。根据专业研究机构中国 IDC 圈预测，2017 年至 2019 年，我国 IDC 行业仍将保持快速增长，年均增速约 37%左右，到 2019 年，我国 IDC行业规模将超过 1800 亿元。（2）市场需求多元化 国内 IDC 市场已经从简单的资源型需求转向技术和服务相结合的多元化需求。客户需求从最初的托管、租用等业务，发展到现在以主机租用和主机托管为基础，网络通信、网络安全、应用外包、技术咨询等各类技术服务。部分大型企业为节省成本、提高效率，选择与专业 IDC 服务提供商合作建设数据中心或者委托专业 IDC 服务提供商负责数据中心的运营服务。大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 12 （3）数据中心向大型和超大型演进 2018 年中国国内建设很多大型数据中心，用于承接政府业务，东北区域小型数据中心基本没有运营优势。同时，全国数据中心向几个重点区域集中，例如：北京、上海、广州、深圳、贵州、杭州、张北等。（4）市场竞争加剧、分布不均 国内 IDC 市场虽然整体保持较快增长，但内部细分领域竞争激烈，云服务提供商凭借低廉价格、快速部署、扩容方便等优势对专业 IDC 服务提供商形成较大冲击。与此同时，互联网巨头和具有成本优势的传统行业龙头企业也加速进入国内 IDC 市场，市场竞争带来的风险日益加剧。国内 IDC 市场的大部分需求来自经济发达地区，主要分布在长三角、珠三角和京津冀地区，其他地区的需求和增速相对偏弱，导致市场分布不均衡。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 579,860.48 0.87%1,248,863.79 1.46%-53.57%应收票据与应收账款 18,287,529.81 27.35%24,097,155.92 28.24%-24.11%预付账款 11,118,828.26 16.63%10,290,112.27 12.06%8.05%存货 1,487,169.54 2.22%1,192,441.83 1.40%24.72%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 9,723,489.15 14.54%13,209,944.11 15.48%-26.39%在建工程-短期借款-长期借款-19,200,000.00 22.50%-100.00%长期应付款-6,939,088.19 8.13%-100.00%长期待摊费用 20,734,791.29 31.01%22,971,380.05 26.92%-9.74%递延所得税资产-3,014,079.62 3.53%-100.00%其他应付款 17,584,016.62 26.30%8,960,740.31 10.50%96.23%应付票据及应付账款 25,469,823.88 38.10%22,910,494.67 26.85%11.17%一年内到期的非流动负债 19,400,000.00 29.02%10,590,662.65 12.41%83.18%资产总计 66,855,897.76 100.00%85,326,126.83 100.00%-21.65%大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款：报告期内，应收票据及应收账款期末余额 42,029,718.85 元，期初余额44,026,184.47 元,较上年同期减少 1,996,465.62 元，系正常变动；期末账面价值 18,287,529.81 元，较上年同期减少 5,809,626.11 元，下降 24.11%，主要受本期新增坏账准备影响，坏账准备增加的主要原因是之前年度形成的大额应收账款本期仍未收回，本期应收账龄增加，按照账龄分析法本期继续计提坏账准备。2、预付帐款：预付帐款期末余额 11,118,828.26 元，期初余额 10,290,112.27 元，较上年同期增加828,715.99 元。增长 8.05%主要原因是因公司业务需要，需提前支付项目款项，系正常变动。3、固定资产：固定资产期末余额 9,723,489.15 元，期初余额 13,290,944.11 元，较上年同期减少3,486,454.96 元，主要受本期计提折旧影响，系正常变动。4、长期应付款：长期应付款期末余额为 0，期初余额为 6,939,088.19 元，主要原因是本期已偿还中润鸿基融资租赁费及利息 460 万。5、长期借款：长期借款期末余额为 0，主要原因是银行贷款将于一年内到期，由长期借款转为一年内到期的非流动负债，系正常变动。6、长期待摊费用：报告期内，长期待摊费用期末余额 20,734,791.29 元，较上年期末余额减少2,236,588.76 元，下降 9.74%，主要受租赁的房产及装修、租赁的设备计提摊销影响，系正常变动。7、其他应付款：其他应付款期末余额 17,584,016.62 元，期初金额 8,960,740.31 元，较上年同期增加 8,623,276.31 元，增幅 96.23%，主要原因是本期增加了中润鸿基（大连）融资租赁有限公司 1000 万借款所致。8、递延所得税资产：递延所得税资产期初余额 3,014,079.62 元，期末余额为 0，主要原因是公司未来盈利能力尚不确定，故将应纳税所得额可抵扣暂时性差异全部转回。9、应付票据及应付帐款：应付票据及应付帐款期末余额 25,469,823.88 元，期初金额 22,910,494.67元，较上年同期增加 2,559,329.21 元，增幅 11.17%，主要原因是本期新增运营成本及设备采购款未全部支付所致。10、一年内到期的非流动负债：期末余额 19,400,000.00 元，期初金额 10,590,662.65 元，较上年同期增加 8,809,337.35 元，增幅 83.18%，主要原因是期末存在一年内到期的长期借款余额（吉林银行股份有限公司大连分行借款）19,400,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 额变动比例额变动比例 营业收入 7,502,695.55-21,194,304.05-64.60%营业成本 10,451,800.48 139.31%31,642,116.31 149.30%-66.97%毛利率%-39.31%-49.30%-管理费用 11,744,711.28 156.54%5,237,942.15 24.71%124.22%研发费用 0.00 0.00%7,096,834.83 33.48%-100.00%销售费用 814,492.24 10.86%2,198,426.22 10.37%-62.95%财务费用 3,033,357.54 40.43%2,730,823.11 12.88%11.08%资产减值损失 4,841,432.81 54.53%16,321,024.73 77.01%-70.34%其他收益 2,189.53 0.03%6,741.12 0.03%-67.52%投资收益 0.00 0.00%36,031.81 0.17%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-337.19 0.00%-汇兑收益-营业利润-23,401,843.58-311.91%-44,040,351.23-207.79%-营业外收入 253,533.04 3.38%500,098.92 2.36%-49.30%营业外支出 70,018.29 0.93%123,294.30 0.58%-43.21%净利润-26,232,408.45-349.64%-41,566,903.56-196.12%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入 7,502,695.55 元，较上年同期 21,194,304.05 元减少 13,691,608.50 元，下降 64.60%，主要原因为：（1）公司 IDC 业务及云计算增值业务共实现收入 3,845,068.48 元，较上年同期 15,724,312.60 元减少 11,879,244.12 元，下降 75.55%，主要原因系：由于大有数字、中时讯等重要客户拖欠公司应收账款，使得公司资金周转紧张，无法及时支付运营成本，导致运营商对公司应提供的资源支持力度有限，最终导致主营业务无法顺利开展，客户严重流失，新客户开发受到极大影响。（2）公司商品销售实现收入 1,158,139.48 元，较上年同期 3,559,708.43 元减少 2,401,568.95 元，下降 67.47%，主要原因系本期公司对该业务部门进行架构调整，该部分业务将不作为公司未来主营业务发展方向；（3）本期软件开发业务实现收入 306,824.89 元，较上年同期 1,863,207.55 元减少 1,556,382.66 元，下降 83.53%，主要原因系公司业务正处于转型调整阶段，软件业务也不会作为未来业务开展的重心；2、报告期内，公司营业成本 10,451,800.48 元，较上年同期 31,642,116.31 元减少 21,190,315.83 元，下降 66.97%，主要原因系本期公司主营业务收入下降，致使基础电信运营商的服务费、机房运营成本、电费等成本也相应减少，同时公司对日常运营成本也进行了有效控制。大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 15 3、本期毛利率为-39.31%，上期毛利率为-49.30%，主要是因为本期主营业务收入为 7,502,695.55 元，成本为 10,451,800.48 元，因此毛利率为负；本期营业收入较上期下降 13,691,608.50 元，成本较上期下降 21,190,315.83 元，成本比收入多下降 7,498,707.33 元，使得本期毛利率较上期上升近 10 个百分点。4、报告期内，公司管理费用 11,744,711.28 元，较上年同期 5,237,942.15 元增加 6,506,769.13 元，增长 124.22%，主要原因如下：（1）上期发生研发费用 7,096,834.83 元，本期无研发项目，原研发部门的费用归集入管理费用核算；（2）咨询等费用比上年同期减少 1,105,730.50 元，降幅 58.00%，主要系上期支付大有数字、中时讯等重大诉讼的律师费用和诉讼费所致；5、报告期内，公司销售费用 814,492.24 元，较上年同期 2,198,426.22 元减少 1,383,933.98 元，下降 62.95%，主要原因如下：（1）工资及附加费比上年同期减少 1,068,315.64 元，降幅 60.55%，主要系本期公司业务人员变动所致。（2）业务招待费比上年同期减少 100,035.59 元，降幅 81.77%，主要系为降低费用支出，本期公司对业务招待费采取严格控制。（3）差旅费比上年同期减少 73,948.31 元，降幅 96.19%，主要系本期公司本期服务对象主要集中在本地所致。6、报告期内，公司财务费用 3,033,357.54 元，较上年同期 2,730,823.11 元增加 302,534.43 元，增幅11.08%，主要系支付银行贷款和融资租赁利息所致。7、报告期内，公司资产减值损失 4,841,432.81 元，较上年同期 16,321,024.73 元减少 11,479,591.92元，降幅 70.34%，主要系本期应收账款余额较上期并没有增加，由于收回金额无法确认，本期对大有数字的应收账款未再补提坏账准备所致。综上所述，公司报告期内净利润-26,232,408.45 元，较上年同期-41,566,903.56 元亏损减少15,334,495.11 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 7,285,834.76 21,194,304.05-65.62%其他业务收入 216,860.79-主营业务成本 10,451,800.48 31,642,116.31-66.97%其他业务成本-大连神州云融合网络股份有限公司 2018 年年度报告 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%IDC 及其增值服务 3,845,068.48 51.25%15,724,312.60 74.19%系统集成业务 1,158,139.48 15.44%3,559,708.43 16.80%其他业务 227,426.83 3.03%47,075.47 0.22%服务费 1,965,235.87 26.19%0.00 0.00%软件开发 306,824.89 4.09%1,863,207.55 8.79%合计 7,502,695.55 100.00%21,194,