837871_2018_美沃股份_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 美沃股份 NEEQ:837871 上海美沃精密仪器股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 美沃股份 2018 年度被上海市闵行区授予“2018 年度闵行区最具创新活力企业奖”美沃股份被中国工业合作协会、国务院国资委党委、中共中央统战部联合授予工合先进单位称号 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美沃股份公司 指 上海美沃精密仪器股份有限公司 沃言信息 指 上海沃言信息科技合伙企业(有限合伙)美沃信息 指 广州美沃信息科技有限公司 荣光美沃 指 北京荣光美沃科技有限公司 松正电动汽车 指 天津市松正电动汽车技术股份有限公司 公司章程 指 上海美沃精密仪器股份有限公司章程 股东大会 指 上海美沃精密仪器股份有限公司股东大会 董事会 指 上海美沃精密仪器股份有限公司董事会 监事会 指 上海美沃精密仪器股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书及公司章程规定的其他人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 会所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期,本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 去年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈文光、主管会计工作负责人毛春兰及会计机构负责人（会计主管人员）毛春兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露前五大供应商和前五大客户名称 美沃股份所处的行业为医疗器械眼科设备行业细分领域,主要产品为眼科光学检测设备。此领域格局较小,供应链相对固定,客户集中度非常高,市场竞争激烈。公司目前合作的几家较大供应商和客户为公司重要合作伙伴,一旦被同行业了解,公司容易面临不利的竞争环境。由于我公司所处医疗器械领域的特殊性,同行业上市公司均豁免披露前五大供应商和前五大客户名称,现美沃股份已申请并得到批准前五大供应商和前五大客户名称豁免披露 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业竞争加剧风险 国内医疗器械市场需求发展快速，随着国家对地方医院、社区医院投入的加大，民营医院、视光 中心的迅速发展，都促使市场对设备需求不断增加。但是国内同行业企业发展也很快速，中低端产品同质化严重，存在恶性价格竞争等现象，行业竞争风险加剧。应对措施：为防范和应对国内市场现状，公司投入更多资源在渠道建设上，紧跟时代发展的脚步，快速进入新兴市场。同时公司投入更多研发资源，进一步优化老产品，开发新产品以适应市场求得变化。政策风险 我国医疗器械行业受到国家发展和改革委员会、国家卫生和计划生育委员会以及国家食品药品监督 管理总局共同监管。国内医疗器械行业的快速发展，也6 带来了行业内部恶性竞争、产品不达标等情况，因此，政府会不断加强对医疗器械行业的监管和立法，尤其是会提高对生产企业的资质、生产环境、人员素质、设备配置等方面的要求。公司自成立以来，一直严格遵循政策法规和行业标准组织研发、生产和销售，但由于医疗器械行业政策的不确定性等原因，公司仍会面临一定程度的政策风险。应对措施：国家制定一系列规范政策，长期来看，有利于优势企业在竞争中胜出，促进优胜劣汰，有利于行业的长远发展，公司有专业的注册、认证团队，将紧抓质量控制，树立良好市场信誉，同时对于政策变化专人进行分析，迅速反映，建立应对机制。核心技术人员流失风险 公司作为一家高新技术企业，对技术人才有强烈的需求和依赖，公司的核心技术人员是公司竞争力的重要体现。短期来看，公司的核心技术人员相对较为稳定。但未来，随着市场竞争以及行业中其他企业对人才资源争夺的加剧，公司可能面临核心技术人员流失的风险。应对措施：为了加强人才稳定性、防范人才流失风险，公司将采取以下措施：第一，制定激励机制 对现有高管及核心人员进行激励；第二，继续建立和完善员工薪酬体系、培训体系以及人才晋升机制，帮助员工成长进步并提供更大的发展空间；第三，加强企业文化建设，营造积极、和谐的工作氛围，增员工对公司的认同感和归属感。质量控制风险 医疗器械是特殊行业，产品质量备受关注，报告期内，公司的退货金额和占销售收入的比例均呈下降趋势，对公司的经营影响较小，公司也执行了较为严格的质量控制程序，但未来公司仍然可能面临因产品质量问题影响公司经营状况的风险。应对措施：公司在报告期内按照 ISO13485 质量体系认证要求不断完善现有体系。从原材料采购、生产、包装、发货都严格检验。并且投入设计资源优化工艺和质检设备，提高生产和检验的准确性。促进产品质量的提升。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人王敏和孔昭松夫妇合计持有公司69.55%的股份。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不健全、运作不规范，可能会导致实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：公司将进一步加强内控制度建设，制定了 关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等内部控制制度，规定了关联股东、关联董事回避表决等制度，公司授权机制及内部监督机制逐7 步健全，公司还将通过加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。以降低实际控制人利用其控制地位对公司经营决策产生不利影响的风险。税收优惠政策发生变化的风险 2017 年 11 月 23 日公司取得高新技术企业证书（GR201731002513），有效期三年，公司在报告期内所得税率为 15.00%；公司自主研发项目符合国家重点支持的高新技术领域（国科发火2008172 号）和当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2007 年度）（国家发展改革委员会等部门 2007 年度第 6 号公告）规定，享受企业所得税汇算清缴时研发费用加计扣除。如果未来国家针对高新技术企业和研发费用加计扣除的税收优惠政策取消，公司将面临税收负担上升的风险。应对措施：公司今年继续申请上海市高新技术企业，此外公司将拓宽市场发展，提高盈利能力，一方面保持研发投入力度，形成有市场竞争力的研发成果和服务能力；另一方面开拓企业发展空间，减弱税收优惠政策变化风险对公司净利润的影响幅度。非经常性损益风险 2018 年公司非经常性损益净额为 986,311.19 元,2018年度非经常性损益主要为政府补助,对公司报告期内的净利润影响大,公司未来如果不再获得政府补助可能会对公司业绩形成较大影响。应对措施：未来公司将继续大力发展主营业务，保持增长势头，扩大销售规模，提高经营业绩，努力提高经营性利润占净利润的比例。公司经营活动现金流量不足的风险 2018 年度公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 38%，2018 年公司经营活动产生的现金流与上年同期增加 15%,虽公司的现金流尚能够满足当前业务发展需求,但不排除未来随着公司业务规模的扩大,可能面临经营活动现金流量不足导致的经营风险 应对措施：在资金方面，公司开源的同时不忘节流，建立考核机制降低内耗，优化资金使用结构，研究资金使用方向，对资金循环过程也进行事前、事中、事后控制。双管齐下，提高现金控制能力。2018 年公司募集资金 2,000,000 元。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海美沃精密仪器股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai MediWorks Precision Instruments Co.,Ltd.证券简称 美沃股份 证券代码 837871 法定代表人 陈文光 办公地址 上海市闵行区春申路 1985 弄 69 号 2 楼 A 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 詹伟达 职务 运营副总裁及董事会秘书 电话 021-54260421 传真 021-54260425 电子邮箱 amymediworks.biz 公司网址 www.mediworks.biz 联系地址及邮政编码 上海市闵行区春申路 1985 弄 69 号 2 楼 A 区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 11 月 12 日 挂牌时间 2016 年 7 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3581 医疗诊断、监护及治 疗设备制造 主要产品与服务项目 眼科裂隙灯、视力检查仪及其他零配件的生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）18,142,210 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王敏、孔昭松 实际控制人及其一致行动人 王敏、孔昭松 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310112768789926K 否 注册地址 上海市闵行区春申路 1985 弄69 号 2 楼 A 区 否 注册资本（元）18,142,210 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 廖巍、田新宇 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 52,547,065.12 42,796,613.92 22.78%毛利率%45.35%51.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,370,916.96-1,870,705.08-26.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,350,923.99-3,552,906.93-5.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.31%-7.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.16%-15.06%-基本每股收益-0.13-0.10 31.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 38,004,122.26 35,870,520.13 5.95%负债总计 14,891,865.66 10,136,232.79 46.00%归属于挂牌公司股东的净资产 24,285,990.22 26,656,907.18-8.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.47-8.84%资产负债率%（母公司）30.63%23.96%-资产负债率%（合并）39.18%28.26%-流动比率 228.00%326.00%-利息保障倍数 171.46 18.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,307,215.29 667,078.06 应收账款周转率 3.31 4.85-存货周转率 3.68 1.82-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.95%28.01%-营业收入增长率%22.78%13.89%-净利润增长率%21.52%-197.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,142,210 18,142,210 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性非流动性资产处置损益资产处置损益 0 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定的标准定额或定量持续享受的政府补助除外 981,011.18 其他营业外收入和支出 10,691.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 991,702.92 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 991,702.92 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 研发费用 9,315,781.32 9,476,067.67 管理费用 9,016,896.04 8,742,628.15 14,721,997.93 15,464,390.07 销售费用 7,327,906.06 7,547,141.46 4,471,656.94 5,212,177.36 未分配利润 2,119,249.61 689,899.83 4,049,796.88 2,715,175.58 盈余公积 480,992.16 322,175.52 315,896.11 167,604.85 应付职工薪酬 1,361,893.46 2,950,059.88 586,369.67 2,069,282.23 根据关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），报表项目变动如下：A、新增“应收票据及应收账款”行项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。该项目应根据“应收票据”和“应收账款”科目的期末余额，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。B、“其他应收款”行项目，应根据“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”科目的期末余额合计数，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。C、“固定资产”行项目，反映资产负债表日企业固定资产的期末账面价值和企业尚未清理完毕的固定资产清理净损益。该项目应根据“固定资产”科目的期末余额，减去“累计折旧”和“固定资产减值准备”科目的期末余额后的金额，以及“固定资产清理”科目的期末余额填列。D、“在建工程”行项目，反映资产负债表日企业尚未达到预定可使用状态的在建工程的期末账面价值和企业为在建工程准备的各种物资的期末账面价值。该项目应根据“在建工程”科目的期末余额，减去“在建工程减值准备”科目的期末余额后的金额，以及“工程物资”科目的期末余额，减去“工程物资减值准备”科目的期末余额后的金额填列。E、“应付票据及应付账款”行项目，反映资产负债表日企业因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。该项目应根据“应付票据”科目的期末余额，以及“应付账款”和“预付账款”科目所属的相关明细科目的期末贷方余额合计数填列。F、“其他应付款”行项目，应根据“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。G、新增“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。H、新增“其中：利息费用”行项目，反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出。该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。I、新增“利息收入”行项目，反映企业确认的利息收入。该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 美沃股份是一家高新技术企业，专注眼科光学产品研发、生产、销售，以及服务。美沃股份现已上市的产品主要有裂隙灯显微镜、视力检查仪、压平眼压计和眼底相机等眼前房和眼底检查设备。美沃股份的客户资源遍布全球，国外销售地主要在欧洲和美国，国内各省市均有销售。公司采用经销和直销相结合的模式，目前以经销为主。在经销渠道方面，公司拥有一批实力雄厚的经销商，授权他们向某个特定区域，或某些机构销售公司的产品。而对于一些民13 营医院和公司（及子公司）所在区域的非民营医院，公司将产品直接销往医院。销售渠道方面，公司通过国内外的展会，学术会议网络平台等寻找新的客户，维护老客户。经过多年的积累，已经有了稳定的客户资源和销售渠道。公司在 2018 年度公司的经营模式没有变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2018 年营业收入为 5,254.71 万元，与 2017 年相比增长了 22.78%。营业总成本为5,617.58 万元，比上年同期增加了 20.48%。净利润为-262.2 万元，比去年同期降低了21.52%。2018 年资产总计 3,800.41 万元，比去年同期增长 5.95%，负债合计 1,489.18 万元，比去年同期增长 46.92%，净资产为 2,311.22 万元，比去年同期下降了 10.19%。经营活动产生的现金流净额为-430.72 万元，比去年同期下降 745.68%。近几年国内外在视光行业发展迅速，2018 年公司销售额的增长也离不开视光行业的贡献，尤其数码裂隙灯显微镜的市场表现最好，该产品填补国内自动对焦数码裂隙灯的空白，且适应远程医疗的需求。目前国内社区医院、乡镇医院发展很快，对手持式检查设备需求增加，公司针对此类要求研发了手持式眼前节和眼底检查设备，该类设备虽刚上市，但市场反馈较好，因为是刚上市，销售额贡献率还没完全发挥出来，在后续几年内相信会有很大增长。公司 2017 年收购了苏州华凯医疗器械有限公司，该公司为研发型企业，其研发的项目还在投资阶段，没有销售回报，2018 年度运营成本超过 300 万元，财务报表和合并后直接降低公司的净利润。苏州华凯目前还没产生利润。(二二)行业情况行业情况 近年来，随着我国人口老龄化、生活方式转变、工作强度增大、过敏源增加、用眼不当等各类因素的影响，眼感染、角结膜炎、干眼症、角膜损伤溃疡、视频终端综合症、白内障、青光眼等各种眼疾罹患率逐年增高，眼科市场增长较快。2013-2017 年，我国眼科市场规模自 467.7 亿元增长至 2017 年的 867 亿元，行业复合增长率达到 17%。伴随着眼病发病率提升、患者自我诊疗意识提升、消费升级、高端技术更新换代，预计 2019 年眼科市场规模将达到 1116.9 亿元。未来五年眼科市场规模有望持续13%-15%左右的复合增速。此外，目前我国眼科医生地域分布非常不均，基层医生数量少，14 且高端设备匮乏，因此未来基层地区市场放量也将贡献增量。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 6,250,654.77 16.45%10,002,903.77 27.89%-37.51%应收票据与应收账款 9,272,303.70 24.40%8,064,001.12 22.48%14.98%存货 16,601,807.45 43.68%13,904,313.38 38.76%19.4%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 770,549.69 2.03%762,727.80 2.13%1.03%固定资产 1,928,307.05 5.07%1,131,196.59 3.15%70.47%在建工程 0 0%0 0 0%短期借款 2,000,000.00 0%0-100.00%0%长期借款 0 0 0 0 0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2018 年货币资金为 625.07 万元，与上年同期相比减少 37.51%，2018 年货币资金为 625.07万元，与上年同期相比减少 37.51%，主要原因为 2018 年度新产品投入较大，营业成本及研发支出相应增加；2018 年固定资产为 192.83 万元，与上年同期相比增长了 70.47%，公司于 2018 年购买车辆花费 22.5 万元，购买一批空调花费 35 万元，所以固定资产增长较大；2018 年固定资产为 192.83 万元，与上年同期相比增长了 70.47%，公司于 2018 年购买车辆花费 22.5 万元，购买一批空调花费 35 万元，所以固定资产增长较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 52,547,065.12-42,796,613.92-22.78%营业成本 28,717,771.30 54.65%20,803,485.12 48.61%38.04%毛利率%45.35%-51.39%-管理费用 8,928,119.60 2.12%8,742,628.15 20.43%2.12%研发费用 9,483,604.58 18.05%9,476,067.67 22.14%0.08%15 销售费用 8,865,420.70 16.87%7,547,141.46 17.63%17.47%财务费用-218,890.41-0.42%350,749.71 0.82%-162.41%资产减值损失 338,081.98 0.64%-349,267.99-0.82%-196.80%其他收益 11,695.89 0.02%0 0%0%投资收益 7,821.89 0.01%1,650.79 0.004%373.83%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0 0%营业利润-3,609,219.39-6.87%-3,829,272.18-8.95%-5.75%营业外收入 986,311.19 1,869,207.31 1.88%-47.23%营业外支出 6,304.16 0.01%187,005.46 0.44%-96.63%净利润-2,622,030.74-4.99%-2,157,691.81-5.04%21.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：2018 年度营业成本为 2871.77 万元，与去年同期比上涨 38.04%，主要原因是营业收入比去年同期上涨了 22.78%，另外生产人员费用上涨，2018 年度国家对环保管理要求严格，导致很多对环保要求高的供应商因此做了很多整改工作，导致物料费用上涨。上述 3 种原因导致营业成本上涨较高。2018 年财务费用为-21.89 万，与上年同期比下降 162.41%，主要因为汇兑损益降低导致。2018 年营业外收入为 98.63 万元，与上年同期相比降低了 47.23%，公司营业外收入来源政府项目补贴，每年政府项目情况不定，所以这块的补贴金额每年都会有较大变动。2018 年营业外支出为 0.63 万元，与上年同期相比降低了 96.63%，2017 年公司对外捐赠 3万余元，2018 年对外捐赠金额减少导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 52,547,065.12 42,796,613.92 22.78%其他业务收入 0 49,490.01-100%主营业务成本 56,175,802.29 46,627,536.89 20.48%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%眼科产品 45,201,560.85 86.02%36,164,713.08 84.93%其他产品 7,346,504.27 13.98%6,419,254.25 15.07%按区域分类分析按区域分类分析：16 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%内贸销售 25,227,764.05 48.01%15,216,911.11 35.56%外贸销售 27,320,301.07 52.00%27,367,056.22 63.95%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年内贸销售 2522.78 万元，与去年同期相比上涨 65.77%，国家规定医疗机构设备采购需加大国产产品比例，对于国产品牌市场销量起到很好的推动作用，此外内贸团队加大视光行业的市场开拓，所以内贸销售金额提升较高。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一大客户 5,451,395.29 10.37%否 2 第二大客户 2,989,655.17 5.69%否 3 第三大客户 2,671,586.12 5.08%否 4 第四大客户 1,540,493.00 2.93%否 5 第五大客户 1,421,994.64 2.71%否 合计合计 14,075,124.22 26.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一大供应商 3,979,375.78 10.73%否 2 第二大供应商 1,711,292.10 4.61%否 3 第三大供应商 1,543,546.48 4.16%否 4 第四大供应商 1,392,014.06 3.75%否 5 第五大供应商 1,359,104.40 3.66%否 合计合计 9,985,332.82 26.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,307,215.29 667,078.06-745.68%投资活动产生的现金流量净额-1,675,104.24-2,086,751.96 180.27%筹资活动产生的现金流量净额 1,983,388.89 5,888,314.96-66.32%17 现金流量现金流量：经营活动产生的现金流净额与上期比降低了 745.68%，2018 年公司研发项目及产品品种增加，相应的采购支出增加，市场拓展产生费用增加，所以经营活动产生的现金流净额降低；投资活动产生的现金流量净额与上期比提升了 180.27%，2018 年没有发生对子公司及其他营业单位的投资活动;筹资活动产生的现金流量净额降低了 66.32%，2017 年募集资金 8,000,009.97 元，但是偿还贷款 200 万元，2018 年度新增贷款 200 万元，所以筹资活动产生现金流净额下降。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年度美沃股份收购苏州华凯医疗科技有限公司，该公司为研发型企业，2018 年营业收入为 0，净利润为-296.5 万元，造成合并报表亏损的主要原因。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 科目 上年期末（上年同期）上上年 期末（上上年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 研发费用 9,315,781.32 9,476,067.67 管理费用 9,016,896.04 8,742,628.15 14,721,997.93 15,464,390.07 销售费用 7,327,906.06 7,547,141.46 4,471,656.94 5,212,177.36 未分配利润 2,119,249.61 689,899.83 4,049,796.88 2,715,175.58 盈余公积 480,992.16 322,175.52 315,896.11 167,604.85 应付职工薪酬 1,361,893.46 2,950,059.88 586,369.67 2,069,282.23 根据关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），报表项目变动如下：A、新增“应收票据及应收账款”行项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。该项目应根据“应收票据”和“应收账款”科目的期末余额，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。B、“其他应收款”行项目，应根据“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”科目的期末余额合计数，减去“坏账准备”科目中相关坏账准备期末余额后的金额填列。C、“固定资产”行项目，18 反映资产负债表日企业固定资产的期末账面价值和企业尚未清理完毕的固定资产清理净损益。该项目应根据“固定资产”科目的期末余额，减去“累计折旧”和“固定资产减值准备”科目的期末余额后的金额，以及“固定资产清理”科目的期末余额填列。D、“在建工程”行项目，反映资产负债表日企业尚未达到预定可使用状态的在建工程的期末账面价值和企业为在建工程准备的各种物资的期末账面价值。该项目应根据“在建工程”科目的期末余额，减去“在建工程减值准备”科目的期末余额后的金额，以及“工程物资”科目的期末余额，减去“工程物资减值准备”科目的期末余额后的金额填列。E、“应付票据及应付账款”行项目，反映资产负债表日企业因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。该项目应根据“应付票据”科目的期末余额，以及“应付账款”和“预付账款”科目所属的相关明细科目的期末贷方余额合计数填列。F、“其他应付款”行项目，应根据“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”科目的期末余额合计数填列。G、新增“研发费用”行项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。该项目应根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列。H、新增“其中：利息费用”行项目，反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出。该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。I、新增“利息收入”行项目，反映企业确认的利息收入。该项目应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终保持着对社会公益的关注和高度的社会责任意识，将社会责任融入到发展实践中，积极承担社会责任，与社会共享企业发展成果。2018 年 2 月，公司的销售团队和售前服务团队顶着严寒，克服着高原反应，给青海格尔木人民医院送去了检查眼睛疾病的数码裂隙灯，为贫困地区眼疾群众恢复健康打下基础，此举获得了偏远地区同胞的热烈欢迎。每年美沃股份都向镇里扶贫帮困基金领导小组进行现金捐赠，以帮助那些困难家庭。公司诚信经营，按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到一个企业对社会的基本责任 三、三、持续持续经营经营评价评价 1、经营业绩持续增长。随着市场需求的增加，公司近三年销售额都在稳步增长，公司主营业务在稳步提升，公司也在关注政府的利好政策，随着国内老龄化的情况加剧，公司业务更关注社区医疗和大健康行业，使得公司盈利能力持续提升。2、重视研发投入。面临市场竞争不断加剧的局面，公司依然保持着自主研发，不断创新的原则，持续开发新产品，丰富公司产线，2018 年公司申报了多项专利，获得了 2 项发明专利。3、销售渠道稳定，且稳步增长。经过多年发展，公司已经建立了非常稳定的销售渠道，且销售面较广。公司产品主要销售到中国、美国、巴西、欧盟、埃及等国家，分经销和直营两种销售模式。经过 2018 年市场渠道的扩张，增加了几个空白国家的代理商。整体销售情况看，公司持续经营能力较强。19 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 目前中国眼科器械的需求还以公立医院为主，但是随着国家政策的放开，非公立医院数量激增。后续我国眼科机构的几种形式为：大学综合医院的眼科中心，一般综合医院的眼科中心和非公立眼科医院或眼科门诊。此外在医改不断深化的背景下，国产医疗器械市场主体将更加清晰、国民需求也将更加具体、活跃。国产器械在国内市场比例将会一步步提升。这对国产器械生产企业的发展起到推动作用。随着“十三五”的出台，国家对医疗行业的重视，对其监管力度也大幅增加。对于医疗器械企业的能力要求在增大，不规范管理，产品质量不过关的企业将逐步被淘汰。可见医疗行业竞争优势越来越清晰，唯有质量、成本、服务更优的企业才能有发展和未来。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司所从事的行业为特殊行业，公司的事业建立在为医生提供准确诊断和有效治疗手段的基础上，从而为患者减少痛苦、恢复健康。我们理解的医疗行业的本质是：“健康”和“关爱”。这是我们在行业立足并获得长远发展机会的基石，我们提供的产品和服务必须符合健康和关爱的本质。因此，公司确立的发展大方向是：为眼科领域提供核心技术和解决方案。“立足国内最佳、争创世界一流”是公司的总体发展目标。在业务上：未来几年，是公司把握机遇以实现跨越式发展的关键阶段，通过