838107_2018_中集股份_2018年年度报告_2020-03-30.pdf

公告编号：2020-022 1 2018 年度报告 三羊马 NEEQ:838107 重庆中集汽车物流股份有限公司 公告编号：2020-022 2 2018 年 4 月 2018 年 4 月 3 日公司公告：公司拟申请首次公开发行股票并上市。公司已向中国证券监督管理委员会重庆监管局提交了首次公开发行股票并上市辅导备案登记材料，重庆证监局已于 2018 年 4 月 3 日在中国证券监督管理委员会-重庆局网站公示。公司目前正在接受申港证券股份有限公司的辅导。2018 年 4-5 月 2018 年 4-5 月，公司精心组织、积极参与中铁特货汽车物流有限责任公司邀标的铁路商品汽车物流两端配送（装卸）业务采购项目工作，中标结果理想。该次中标将为公司商品车物流业务 2018-2019 年稳健增长奠定扎实基础。2018 年 6 月 2018 年 6 月 12 日，公司实施 2017 年年度利润分配方案，以现有总股本 56,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 4.00 元（含税）人民币现金。2018 年 9 月 2018 年 9 月 18 日公司公告：公司于 2018 年 9 月 5 日与中信建投证券签署重庆中集汽车物流股份有限公司与中信建投证券股份有限公司之解除持续督导协议，与申港证券股份有限公司签署持续督导协议书，前述协议于 2018 年 9 月 18 日生效。2018 年 11 月 2018 年 11 月，公司通过奇瑞汽车体系评审成为其物流供应商，总包奇瑞开封基地整车物流业务，奇瑞汽车成为公司整车运输物流业务新拓展的又一大宗客户。公告编号：2020-022 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5050 公告编号：2020-022 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中集股份 指 重庆中集汽车物流股份有限公司 中集有限、有限公司 指 公司前身“重庆中集汽车物流有限责任公司”定州铁达 指 定州市铁达物流有限公司 新津红祥 指 成都新津红祥汽车运输有限公司 主元联运 指 重庆主元多式联运有限公司 东瑾公司 指 重庆中集汽车物流股份有限公司东瑾分公司 西部诚通 指 重庆西部诚通物流有限公司 现代物流产业基金 指 重庆现代物流产业股权投资基金管理有限公司 阳刚建筑 指 重庆阳刚建筑工程有限公司 博顿美锦酒店 指 重庆博顿美锦酒店有限公司 股东大会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司董事会 监事会 指 重庆中集汽车物流股份有限公司监事会 主办券商、申港证券 指 申港证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 重庆中集汽车物流股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邱红阳、主管会计工作负责人张侃及会计机构负责人（会计主管人员）罗纯敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.物流业务安全风险 公司主要经营整车物流和普货物流业务，公司对运输过程中的车辆和工作人员都负有保管和监管的责任，对安全的要求非常高，因此作业安全事故是公司面临的重大风险之一。目前，公司已经建立了完善的安全生产管理流程和具体操作条例。公司员工在从事货运、装卸、仓储配送等服务过程中需要确保严格遵守相关的业务安全条例，否则将可能发生各种安全事故。作业安全事故发生后，公司可能面临货主索赔、财物损失、伤亡人员赔付、交通主管部门处罚、刑事处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。2.大客户依赖风险 报告期内，公司与前几大客户保持了长期稳定的合作关系，主要客户集中于少数规模大、信用良好的优质客户，如中铁特货汽车物流有限责任公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康工业集团股份有限公司、百威（中国）销售有限公司。报告期内，公司对主要客户形成了一定的依赖性，2018 年度、2017 年度和 2016 年度，公司对前五名客户的销售收入占同期全部营业收入的比例分别为 80.08%、83.23%和 81.18%，所占比例较高，存在一定的大客户依赖风险。主要客户需求的变动或者公司与主要客户的合作关系发生变化，可能 公告编号：2020-022 6 给公司的生产经营带来一定的风险，从而影响公司营业收入和利润。3.承运商运力管理风险 公司乘用车运输主要通过合作承运商的运力实施。公司目前主要专注于业务网络开发、运力调度和运输过程管理，具体的运输主要由承运商的司机和车辆在公司的调度和管理下具体实施。报告期内，公司总体经营规模平稳增长，合作承运商数量也逐年增加，公司的承运商管理体系更趋于复杂。因此，对承运商运输的有效管理和监控是保证公司服务质量的关键。4.偿债能力较低的风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司的流动比率分别为 1.27、1.20 和 0.80，流动资产对流动负债的保障程度较高。以合并财务数据为基础计算的资产负债率分别为 49.85%、55.85%和 66.63%，公司负债的比重相对较大，财务风险相对较高。5.应收帐款回收风险 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司应收 账 款 账 面 余 额 分 别 为 336,905,881.27 元、273,269,835.89 元 和175,881,577.58 元，应收账款账面价值分别占流动资产的 64.57%、52.66%和67.45%，报告期内应收账款占比较高，主要系公司业务规模不断扩大所致。尽管公司应收款项回款状况较好，应收账款账龄绝大多数在 1 年以内，但随着业务规模的扩大，公司仍面临着应收账款管理及回收风险。6.下游汽车行业市场风险 整车物流是公司的主营业务的重要组成部分，2018年度、2017年度和2016年度，整车物流在同期全部营业收入的占比分别为 84.01%、81.78%和 80.27%。尽管目前公司的普货物流和仓储服务等业务也在持续扩展，但整车物流收入在公司业务收入中仍起到举足轻重的作用，对公司利润有重大影响。整车物流的客户主要是各大汽车生产厂商及其下属企业，公司的商品车发运量与汽车的产销量密切相关，因此汽车行业的景气程度直接影响汽车物流行业。我国汽车行业目前正处于快速发展阶段，汽车行业受宏观经济、产业政策的影响显著，消费者偏好也在时刻变动之中。面对汽车格局的变化，如果公司不能顺应市场需求，及时调整策略，开拓新的业务领域，可能面临收入、利润增长趋缓的风险。7.实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为邱红阳。截止报告期期末邱红阳对公司的总持股比例为 88.10%。公司存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、利润分配等重大事项实施影响，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害本公司及其他股东利 公告编号：2020-022 7 益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三羊马（重庆）物流股份有限公司 英文名称及缩写 SAN YANG MA（CHONGQING）LOGISTICS CO.,LTD.证券简称 三羊马 证券代码 838107 法定代表人 邱红阳 办公地址 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张侃 职务 董事、董事会秘书、副总经理、财务总监 电话 023-63055149 传真 023-63055149 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号；邮编：401333 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G 交通运输、仓储和邮政业-G53 铁路运输业-G532 铁路货物运输-G5320 铁路货物运输 主要产品与服务项目 整车物流服务、普货物流服务（快速消费品为主）、物流辅助服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）56,700,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 邱红阳 实际控制人及其一致行动人 邱红阳 公告编号：2020-022 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915001067784797538 否 注册地址 重庆市沙坪坝区土主镇土主中路 199 号附 1-80 号 否 注册资本（元）56,700,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申港证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦16/22/23 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈应爵、曾丽娟 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例 营业收入 829,163,204.67 784,602,249.96 5.68%毛利率%18.05%20.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 45,229,237.28 93,645,468.94-51.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 44,204,051.93 90,849,289.17-51.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.50%34.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.21%33.93%-基本每股收益 0.80 1.72-53.49%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 748,484,002.97 797,935,043.79-6.20%负债总计 373,116,841.41 445,668,155.08-16.28%归属于挂牌公司股东的净资产 375,367,161.56 352,266,888.71 6.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.62 6.21 6.56%资产负债率%（母公司）50.80%56.25%-资产负债率%（合并）49.85%55.85%-流动比率 1.27 1.20-利息保障倍数 8.44 18.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 43,291,909.23 47,542,064.60-8.94%应收账款周转率 2.72 3.49-存货周转率 72.89 104.25-公告编号：2020-022 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.20%45.25%-营业收入增长率%5.68%9.72%-净利润增长率%-51.70%30.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,700,000 56,700,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,192,241.34 所得税影响数 167,055.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,025,185.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同上上年同期期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述调整重述前前 调整重述调整重述后后 应收票据 52,021,610.30 应收账款 259,128,113.27 应收票据及应收账款 311,149,723.57 应付票据 60,227,135.02 公告编号：2020-022 12 应付账款 175,605,742.31 应付票据及应付账款 235,832,877.33 应付利息 191,266.71 其他应付款 9,348,082.68 9,539,349.39 收到其他与经营活动有关的现金 4,290,988.17 8,830,988.17 收到其他与投资活动有关的现金 4,540,000.00 公告编号：2020-022 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，一直专注于物流行业，是一家为汽车行业和批发零售行业提供综合物流服务的第三方物流企业。公司凭借出色的物流运筹、管理和操作能力，高效、安全地为行业内的客户提供运输、仓储、装卸、配送等在内的一体化、信息化、网络化、专业化的物流服务。公司历经十余年长期稳定发展，在物流运筹能力、物流操作能力、资源整合能力、物流信息管理和标准化服务等方面具有较强核心竞争力。一方面，公司积极参与客户物流运筹管理，长期保持稳定的合作关系；另一方面，公司在保证统一组织、统一调配、统一操作标准条件下，从上游汽车生产商、快速消费品制造商取得运单，组织运力，设计、规划运输路线和发运方式，将实际承运环节交由承运商实施，保留了物流业务链条中的核心物流运筹环节。公司注重网络资源和信息化管理建设，通过提升服务质量和物流效率，从而降低物流成本，进一步提高了核心竞争力。公司客户主要包括中铁特货汽车物流有限责任公司、重庆长安民生物流股份有限公司、重庆小康工业集团股份有限公司、百威（中国）销售有限公司等国内外知名大型企业。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司管理层按照年度经营计划和年度财务预算的要求，积极推进了业务经营、生产运营和组织管理的各项工作，实现了公司经营的稳健增长，公司的整体运营状况继续呈现良好的发展势头。公告编号：2020-022 14 1.公司实现营业收入 829,163,204.67 元，比上年同期增长 5.68%；实现营业成本 679,477,521.42元，比上年同期增长 9.23%；实现利润总额和归属于挂牌公司股东的净利润分别为 53,840,760.09 元、45,229,237.28 元，分别比去年同期减少 51.78%和 51.70%；公司经营活动产生现金流量净额为43,291,909.23 元，现金及现金等价物净增加额为-60,052,853.97 元，分别比上年同期减少4,250,155.37 元和 138,489,664.62 元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 748,484,002.97元、比期初下降 6.20%，净资产为 375,367,161.56 元、比期初增加 6.56%。公司净利润减少的原因主要为报告期内公司业务量和成本费用增加以及单项计提应收账款坏账准备所致。2.报告期内公司抓住商品汽车铁路运输增量带来公司业务增长的契机，精心组织，合理调配和优化以运输、仓储和平台为中心的物流资源，优化和整合供应商体系，积极提升物流效率和降低物流成本。报告期内公司成功开发了奇瑞开封基地整车物流业务等项目，同时公司继续通过优化和提升装卸作业流程、购买商品车公路运输专用车辆等途径，持续配置和整合整车物流资源。物流业务的增长和物流成本的优化，公铁联运产业链的进一步完善和延伸，保持了整车物流业务的继续稳健增长。3.报告期内随着商品车整车铁路运输业务的快速增长，整车中转仓储库前移和铁路运输班列、专列比例增加，出现铁路发站和铁路到站集中趋势，带来公司前端短驳仓储装车业务和终端卸车仓储配送业务以及公铁集合联运业务的增量。公司在保持公路干线运输业务的同时，积极拓展重点终端的整车仓储业务和公路配送业务，以及有计划拓展重点区域的公铁集合联运业务。在拓展和服务好整车主机厂和其他物流管理商的同时，公司积极拓展为终端经销商提供包括整车仓储业务和公路配送业务在内的物流增值服务，推进实施装卸、运输和仓储等物流资源的战略布局。4.报告期内公司普货物流业务继续保持稳健发展态势，不断拓展快消品物流业务客户群。报告期内现代物流中心 B 区仓库租赁情况良好，公司对仓储客户、产品、仓管装卸等进行了合理优化，保持了物流辅助业务的稳定。城运通项目对市场调研、客户开发、运营组织也进行了更精准的拓展，项目在重庆、西藏、新疆等重点区域内的成功运营，拓展了对整车经销商的终端物流增值业务。5.报告期内公司继续推进 VLM 汽车物流管理系统优化和 OA 办公管理系统运行等组织管理工作，启动推进汽车物流管理系统升级工作，进一步提升了公司业务、生产、组织管理的信息化和标准化水平。定制化培养公司后备员工的校企合作项目深入推广，拓展了公司专业物流人才的引进和培训渠道。6.报告期内公司完成 2017 年年度权益分派。根据 2018 年 5 月 18 日 2017 年年度股东大会决议，2018 年 6 月 12 日完成向截止 2018 年 6 月 11 日在册股东派发现金红利 22,680,000.00（含税），折合每 10 股派发现金红利 4.00 元（含税）。7.2019 年公司将继续抓住商品汽车整车铁路运输物流业务持续增量和整治公路货车违法超限超 公告编号：2020-022 15 载行动带来的契机，保持公司商品汽车整车铁路运输物流业务继续增量；努力拓展目标客户的汽车整车物流总包业务；积极拓展重点终端的整车仓储业务和公路配送业务；稳健推进重点区域的公铁集合联运业务；积极拓展目标区域的终端经销商物流业务；积极拓展新的普货运输物流业务；继续配置和整合整车物流资源；继续推进汽车物流管理系统优化和升级。2019 年公司除依靠自身经营积累外，将通过银行借款、资产池业务和票据池业务以及银行承兑汇票质押业务、融资租赁业务等多种方式进行融资，以保证公司正常经营。(二二)行业情况行业情况 1.根据中国汽车工业协会、全国乘用车市场信息联席会暨全国汽车市场研究会等机构提供的信息：（1）2018 年汽车累计产销分别为 2780.92 万辆和 2808.06 万辆，同比下降 4.2%和 2.8%；（2）2018 年汽车整车累计进口 110.80 万辆，同比增长 16.8%；汽车整车累计出口 104.10 万辆，同比下降11.1%；（3）2018 年全国二手车累积交易 1382.19 万辆、同比增长 11.46%；全国的转籍比例为 26.21%、同比增长 4.4%。2.根据国办发 2014 55 号、交公路发 2016 124 号、交办运 2016 107 号、交办公路2016109 号、交办运函20161034 号等政策性文件，从 2016 年 9 月 21 日起开展全国范围内整治公路货车违法超限超载行为专项行动，从 2018 年 7 月 1 日起全面禁止不合规车辆运输车通行。前述政策的执行带来商品汽车整车公路运输费用大幅波动和铁路运输量的持续增长。3.根据中铁特货运输有限责任公司信息：“十三五”期间全路商品汽车运输量年增长 20%以上、2020 年实现年运输量 500 万台。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 86,806,825.08 11.60%153,532,102.78 19.24%-43.46%应收票据与应收账款 286,586,759.84 38.29%311,149,723.57 38.99%-7.89%存货 6,757,959.40 0.90%11,887,207.87 1.49%-43.15%投资性房地产 64,032,260.60 8.55%68,038,282.88 8.53%-5.89%长期股权投资 26,215,589.67 3.50%25,839,745.98 3.24%1.45%固定资产 127,818,096.58 17.08%117,095,404.19 14.67%9.16%公告编号：2020-022 16 在建工程 123,572.00 0.02%768,311.72 0.10%-83.92%短期借款 114,000,000.00 15.23%100,730,000.00 12.62%13.17%长期借款 3,048,652.44 0.41%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内货币资金同比下降 43.46%，主要系公司购买理财产品 20,000,000.00 元、派发现金红利 22,680,000.00 元、支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 24,483,843.12 元所致；2.报告期内应收票据及应收账款同比下降 7.89%，主要系公司加强客户信用管理所致；3.报告期内固定资产同比增长 9.16%。主要系公司购置车辆运输车所致；4.报告期内短期借款同比增长 13.17%，主要系公司增加流动资金贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 829,163,204.67-784,602,249.96-5.68%营业成本 679,477,521.42 81.95%622,053,727.45 79.28%9.23%毛利率%18.05%-20.72%-管理费用 31,903,555.11 3.85%28,844,560.90 3.68%10.61%研发费用 1,675,904.21 0.20%1,311,920.06 0.17%27.74%销售费用 4,550,602.25 0.55%3,901,646.62 0.50%16.63%财务费用 6,770,293.26 0.82%6,087,999.89 0.78%11.21%资产减值损失 46,567,465.87 5.62%4,868,556.07 0.62%856.49%其他收益 3,325,722.03 0.40%4,968,875.03 0.63%-33.07%投资收益 639,156.11 0.08%480,214.71 0.06%33.10%公允价值变动收益-资产处置收益-2,511,365.30-0.30%-1,768,905.49-0.23%41.97%汇兑收益-营业利润 53,726,187.90 7.91%111,777,375.22 14.25%-51.93%营业外收入 298,454.97 0.04%9,020.76 0.001%3,208.53%营业外支出 183,882.78 0.03%125,701.73 0.02%46.29%净利润 45,229,237.28 5.45%93,645,468.94 30.81%-51.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入同比增长 5.68%，主要系公司整车物流业务增加所致；2.报告期内营业成本同比增长 9.23%，主要系公司整车物流业务增量所致；3.报告期内资产减值损失同比增长 856.49%，主要系公司对重庆幻速物流有限公司应收账款单项 公告编号：2020-022 17 计提应收账款坏账准备 43,941,399.39 元所致；4.报告期内营业利润同比下降 51.93%，主要系公司对重庆幻速物流有限公司应收账款单项计提应收账款坏账准备 43,941,399.39 元、以及营业成本同比增长所致；5.报告期内营业外收入同比增长 3,208.53%，主要系公司加强供应商管理，产生罚款收入195,498.80 元所致；6.报告期内营业外支出同比增长 46.29%，主要系期内仓储及服务业务一次性赔偿客户货损155,431.00 元所致；7.报告期内净利润同比下降 51.70%，主要系公司对重庆幻速物流有限公司应收账款单项计提应收账款坏账准备 43,941,399.39 元、以及营业成本同比增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 814,972,578.08 769,754,321.65 587%其他业务收入 14,190,626.59 14,847,928.31-4.43%主营业务成本 669,319,883.74 613,614,348.94 9.08%其他业务成本 10,157,637.68 8,439,378.51 20.36%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%整车运输 696,571,316.07 84.01%641,666,702.84 81.78%普货运输 109,173,150.05 13.17%118,949,660.77 15.16%仓储及服务 9,228,111.96 1.11%9,137,958.04 1.16%其他业务 14,190,626.59 1.71%14,847,928.31 1.89%合计 829,163,204.67 100.00%784,602,249.96 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期内公司主营业务没有发生变化；2.报告期内整车运输收入增加 54,904,613.23 元，主要系汽车整车铁路运输量增加和整车两端仓储配送物流业务增长所致；3.报告期内普货运输收入减少 9,776,510.72 元，主要系纳爱斯洗涤用品物流业务下降和达能项目业务变化所致；公告编号：2020-022 18 4.报告期内仓储及服务收入增加 90,153.92 元；5.报告期内其他业务收入减少 657,301.72 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中铁特货运输有限责任公司及其关联方 277,889,996.39 33.51%否 2 重庆长安民生物流股份有限公司及其关联方 170,353,790.52 20.55%否 3 重庆东风小康汽车销售有限公司及其关联方 104,624,313.71 12.62%否 4 百威（中国）销售有限公司及其关联方 66,147,080.96 7.98%否 5 武汉市车城物流有限公司及其关联方 44,952,224.35 5.42%否 合计合计 663,967,405.93 80.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中国国家铁路集团有限公司下属子公司 199,111,020.09 29.30%否 2 定州市文仟运输有限公司及其关联方 36,343,892.18 5.35%否 3 定州市承运物流有限公司 26,437,860.23 3.89%否 4 柳州鑫臻运输有限公司 18,176,733.68 2.68%否 5 青岛博瑞舒物流有限公司 17,018,194.48 2.50%否 合计合计 297,087,700.66 43.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 43,291,909.23 47,542,064.60-8.94%投资活动产生的现金流量净额-58,873,932.19-29,392,499.30 100.30%筹资活动产生的现金流量净额-44,470,831.01 60,287,245.35-173.76%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降 8.94%，主要系公司购买商品、接受劳务支付的现金增加 130,790,284.91 元、支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 24,483,843.12 元所致；2.报告期内投资活动产生的现金流量净额同比增长 100.30%，主要系公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加 9,009,133.57 元、认购理财产品 20,000,000.00 元所致；3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比下降 173.76%，主要系公司偿还债务支付的现金同 公告编号：2020-022 19 比增加 35,081,521.67 元、上期定向增发募集资金 75,200,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.公司全资子公司定州市铁达物流有限公司成立于 2005 年 2 月 3 日，注册资本 3,000,000.00元，注册地定州市东甘德村，统一社会信用代码 91130682771319474D。主要从事河北长安系列商品车整车物流运输业务。2.公司全资子公司成都新津红祥汽车运输有限公司成立于2004年2月17日，注册资本500,000.00元，注册地成都市新津县普兴镇养正村，统一社会信用代码 91510132758755108G。主要从事纳爱斯系列快消品物流业务。3.公司全资子公司重庆主元多式联运有限公司成立于 2018年 12月 6日，注册资本50,000,000,00元，注册地重庆市沙坪坝区土主镇月台路 16 号附 8 号，统一社会信用代码 91500106MA606PJ93N。报告期内尚未开展业务。4.公司参股子公司重庆西部诚通物流有限公司成立于 2014年6月 3日，注册资本100,000,000.00元，注册地重庆市江津区珞璜镇郭坝村芋河沟安居房小区 2-7 地块 2 号楼，统一社会信用代码91500116305023617F。主要从事“西南物流中心”项目建设和经营业务。2016 年 5 月 10 日重庆市工商行政管理局江津分局以（渝津）登记内变字【2016】第 039337 号准予变更登记通知书准予变更登记：重庆中集汽车物流股份有限公司出资 2,615 万元（占股 26.15%）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 1.公司于 2018 年 4 月 24 日召开第一届董事会第二十二次会议和第一届监事会第七次会议、2018年 5 月 18 日召开 2017 年年度股东大会，审议通过关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案，决议在保证正常经营和资金安全的前提下，公司在不超过 5,400 万元额度内使用闲置募集资金投资短期、低风险理财产品，资金可以滚动使用，理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在上述额度以内。公司董事会提请股东大会授权董事长自股东大会审议并通过本议案之日起至 2018 年年度股东大会召开之日止的期间内，在上述额度内行使决策权，具体负责上述投资事项，具体包括：选择合格理财产品发行或发售金融机构、明确投资理财金额、期限、选择理财产品品种、签署合同及协议等。公司于 2018 年 6 月 6 日至 2018 年 12 月 18 日期间认购中信建投证券股份有限公司本金保障-固收鑫稳享 1820、1925、2051、2149、2246、2390、2510、2602、2692、2766、2815 号等 11 期理财产 公告编号：2020-022 20 品，各期金额 20,000,000.00 元，实现理财产品收益 263,312.42 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)会计政策变更的内容和原因 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 52,021,610.30 应收票据及应收账款 311,149,723.57 应收账款 259,128,113.27 应收利息 其他应收款 13,024,961.70 应收股利 其他应收款 13,024,961.70 固定资产 117,095,404.19 固定资产 11