837996_2018_大二互_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

公告编号：2019-006 1 证券代码：837996 证券简称：大二互 主办券商：长江证券 2018 年度报告 大二互 NEEQ:837996 湖北大二互科技股份有限公司 Hubei Daerhu Technology Co.,Ltd.公告编号：2019-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018年1月湖北大二互科技股份有限公司正式获得湖北省首批支柱产业细分领域隐形冠军企业称号 2018 年 7 月，湖北大二互科技股份有限公司在黄冈市政府、黄冈市质量技术监督局、大别山质量奖评审团等组织考核后，荣获黄冈市第六届大别山质量奖提名奖 2018 年 11 月 14 日，黄冈市副市长上官福令、副秘书长戴均胜带领黄冈市公安局、财政局、科技局、黄冈市高新开发区管委会以及黄州区政府等市区机关单位领导来我司走访调研。2018 年 3 月 15 日，湖北大二互科技股份有限公司接受湖北卫视就“立足岗位，用奋斗创造美好生活”主题进行采访，公司副总董国鹏发表讲话。公告编号：2019-006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、大二互 指 湖北大二互科技股份有限公司 大连第二互 指 大连第二互感器集团有限公司 公司章程 指 湖北大二互科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（实行）主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会会议规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日的会计期间 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王维贤、主管会计工作负责人刘忠斌及会计机构负责人（会计主管人员）刘忠斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东、实际控制人不当控制风险 王维贤持有公司 83.07%股份，超过公司股本总额百分之五十，为公司控股股东。王维贤通过所持股份，能够对公司发展战略、生产经营、人事任免和利润分配等重大事项形成控制，为公司实际控制人。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制，将可能损害公司、其他股东及债权人利益。2、产业政策风险 公司主要从事互感器的研发、生产和销售，产品和技术均属于国家产业政策鼓励发展的方向。近年来，国家改造、建设电网的投资力度不断加大，行业总体需求递增。公司产品所属的变压器、整流器和电感器制造业预计也将保持平稳增长。尽管如此，若国家支持电力行业发展特别是电网建设和改造的产业政策发生变化，电力行业发展速度放缓，或者能源建设的政策执行力度放缓，将会影响公司产品所处细分行业的发展，进而影响本公司的经济效益。3、产品质量风险 由于电力运行特殊的安全要求，国家对其生产、销售、安装和使用都有严格的强制性规定。虽然报告期内，公司从未发生任何产品质量事故，也从未因产品质量问题与客户发生纠纷，但若未来因公司产品质量不合格或出现质量缺陷而导致电力运行故障，将给公司声誉带来较大损害，从而影响公司生产经营。4、核心技术人员流失风险 本行业产品大都有较高的技术含量，而核心技术人员又是高新技术企业核心能力的主要创造者，随着企业和地区间人才竞争公告编号：2019-006 6 的日趋激烈，人才流动的可能性增加，公司核心技术人员的流失直接影响到企业的发展。5、应收账款发生坏账的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 48,750,575.22 元，占总资产比例为 56.28%，占当期营业收入的比例为 69.52%。公司应收账款管理较好，账龄在 2 年以内的应收账款达到96.47%，但如果公司应收大客户的款项由于行业系统性风险等原因而无法收回，可能引起公司发生大额坏账的风险。随着公司未来对市场的进一步开拓，对应收账款的管理将提出更高的要求，如果出现应收账款不能及时回收或无法回收的情况，将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。7、公司对关联方存在大量无息长期借款的风险 截至2018年末，公司对股东于小栋存在金额为12,975,049.24 元无息负债。根据协议，该笔借款还款时间安排为：2016 年 6 月30 日之前，支付 4,000,000 元；2017 年 6 月 30 日之前，支付5,000,000 元；2018 年 6 月 30 日之前，支付 5,000,000 元；2019年之前支付 5,000,000 元，2020 年 6 月 30 日之前支付4,457,526.54 元。若公司未来几年经营情况发生重大不利变化，不能按期偿还该笔借款，将会对公司经营活动产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北大二互科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Daerhu Technology Co.,Ltd.证券简称 大二互 证券代码 837996 法定代表人 王维贤 办公地址 湖北省黄冈市黄州区宝塔大道 158 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 雷文 职务 董事会秘书 电话 0713-8113553 传真 0713-8113553 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 湖北省黄冈市黄州区宝塔大道 158 号（邮编：438000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 27 日 挂牌时间 2016 年 7 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 38 电气机械和器材制造业_C382 输配电及控制设备制造_C3821 变压器、整流器和电感器制造 主要产品与服务项目 互感器 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王维贤 实际控制人及其一致行动人 王维贤 公告编号：2019-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914211006676758071 否 注册地址 黄冈市黄州区宝塔大道 158 号 否 注册资本（元）30,000,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张岭、曾祥辉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 湖北大二互科技股份有限公司（证券代码：837996，证券简称：大二互）成立于 2007 年 9 月，是自主研发生产 35KV 及以下电压等级的电流互感器、电压互感器、零序互感器等产品的专业公司。公司占地面积 3 万平方米、建筑面积 2 万平方米，拥有资产 2 亿元，已成为国家中部地区最大的互感器生产基地、中南地区三强的互感器生产公司。公司已于 2016 年 7 月于全国中小企业股份转让系统（新三板）正式挂牌，成为全国互感器行业第一家上市公司。公司已与上海德力西、上海正泰、山东泰开、长城电工等国有大型企业或上市公司形成了战略合作伙伴关系，创立“鄂互”牌的互感器也由此畅销全国。产品遍布湖北、海南、福建、新疆、甘肃、山东、上海、云南等全国 10 多个省市。广泛用于国家重点工程，其中包括：三峡工程、青藏铁路、亚运场馆等，并多次配套出口东南亚等国家，产品经过用户多年的运行已成为互感器行业最优质的产品之一。公司拥有国内最先进的生产设备、高精度的标准检测设备和先进的局部放电测量设备，技术力量雄厚，设有专门的研制开发机构，公司产品技术全部执行国家及国际 IEC 标准，现有产品型号 1100 余种，产品规格 3000 余种，实用新型专利证书 32 项，申报发明专利 7 项,其中 2 项已通过答辩评审。根据市场需求，每年新产品开发以 10%的速度递增，充分满足市场的需求，走在互感器技术领域的前沿。目前公司已经通过 ISO9001 质量管理体系、ISO14000 环境管理体系、ISO18000 职业健康安全管理体系三大体系认证、型式器具许可证所有产品全覆盖，公司的快速发展也得到社会各界的认可，先后获得“全国新三板电力行业优秀品牌”“中国中小企业诚信示范单位”等市级及以上奖项 10 余项。现拥有“湖北省名牌产品”、“守合同重信用企业”、“黄冈市创新团队十佳企业”、“高新技术企业证书”、“纳税大户”、“优秀民营企业”、“首届黄州质量奖”、“大别山质量奖提名奖”等荣誉称号。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 9 本公司董事会于 2019 年 4 月 11 日收到董事会秘书雷文递交的辞职报告，2019 年 4 月11 日起辞职生效。雷文辞职后不再担任公司其它职务。雷文离职后，公司董事会秘书相关工作暂由总经理王维贤履行职责 公告编号：2019-006 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 70,121,641.05 58,137,318.38 20.61%毛利率%31.57%38.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,048,976.73 7,842,206.81-35.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,193,177.86 6,767,913.49-38.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.30%16.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.72%14.23%-基本每股收益 0.17 0.26-34.62%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 86,616,251.63 88,514,621.05-2.14%负债总计 29,777,237.28 36,724,583.43-18.92%归属于挂牌公司股东的净资产 56,839,014.35 51,790,037.62 9.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.89 4.35-56.55%资产负债率%（母公司）34.38%41.49%-资产负债率%（合并）34.38%41.49%-流动比率 249%198%-利息保障倍数 24.36 67.6-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-639,844.48-1,898,412.98-66.3%应收账款周转率 139%140%-存货周转率 752%495%-公告编号：2019-006 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.14%11.68%-营业收入增长率%20.61%15.83%-净利润增长率%-35.62%27.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 11,917,500 151.73%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,011,822.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-50,000 非经常性损益合计非经常性损益合计 961,822.20 所得税影响数 106,023.33 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 855,798.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 57,059,052.00 应收票据 9,942,979.90 公告编号：2019-006 12 应收账款 47,116,072.10 管理费用 9,294,102.55 5,216,841.61 研发费用 4,077,260.94 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。公告编号：2019-006 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事互感器研发、生产与销售的高新技术企业，公司通过不断的进行技术引进和创新，逐渐形成了上千种型号的产品，产品广泛用于电力、轨道交通、化工、水利水电等领域。公司始终坚持以创新为灵魂、以质量为生命、以诚信为基石的工作理念，以向顾客提供安全、稳定、高质量、有竞争的产品为方针，以真诚、及时、有效为服务宗旨。公司实现了全程计算机辅助设计，拥有国内最先进的环氧树脂真空浇注设备、各种精度的标准检测设备、先进的局部放电测量设备，能够满足电流、电压、零序互感器各项性能、技术参数的检测实验要求。经过多年的业务经验积累和实际应用技术研究，公司在相关方面积累了丰富的技术经验，掌握了一种环氧树脂真空浇注干式电流互感器、一种环氧树脂真空浇筑干式双变比电压互感器等 25 项专利及环氧树脂真空浇注技术、互感器在线圈生产中的屏蔽工艺等非专利技术。上述专利和非专利技术均可用于互感器的生产，达到提高产品质量和降低成本的目的。公司销售主要采取直销模式，客户主要为以华自科技股份有限公司、海南威特电气集团有限公司等为代表的电力电气成套设备生产商。公司为上述客户提供满足其需求的各种类型的高品质互感器，并提供完善的售后服务，从中获取收入及利润。自 2007 年成立至今，公司以迅猛的发展势头，稳定的市场份额为基础，不断发展壮大，经济效益不断提高。公司的快速发展也得到社会各界的认可，被湖北省评为“重合同守信用单位”，被黄冈市政府评为“税收贡献大户”和“优秀民营企业”等称号。报告期内，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司进一步加大研发力度，积极进行技术创新，提高产品质量和稳定性，优化产品结构，积极布局优化市场，进一步巩固了市场地位；同时，进一步完善公司组织结构，健全管理制度，提高公司整体管控水平，提升了公司整体经济运行成效。1、经营业绩持续提升 报告期内，公司潜心经营、积极开拓新市场、发展新客户，公司业绩稳步增长。2018 年公司实现营公告编号：2019-006 14 业收入 7012.16 万元，较上年同期增加 1198.43 万元，同比增长 20.61%：实现净利润 504.90 万元，较上年同期减少 279.32 万元，同比降低 35.62%。公司本年度营业收入稳步增长的主要原因是本期商品适销对路、质量高、价格低，由此带来了销售收入的增加，但因为 2018 年公司加大了对科研投入，同时对设备进行更新改造，扩大生产导致人工成本的上升等等因素导致了利润的下降，利润的下降主要受大宗商品价格受国内外因素影响原材料价格持续上涨的影响。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产8661.63 万元，较年初减少 189.84 万元，同比下降 2.14%，公司在产品和品牌上有较强的竞争优势。报告期内，电流互感器的收入占主营业务收入的 53.93%，共 3781.91 万元，收入比去年同期增长20.03%，是公司本年度主要的收入增长点，主要客户包括浙江开盛电气有限公司等。电压互感器的收入占主营业务收入的 41.05%，共 2878.29 万元，收入比去年同期增长 19.96%，主要客户包括泉州维盾电气有限公司等。报告期内，公司的产品全部内销，销售区域覆盖 30 多个省市，其中华中地区销售占比最高，未出现明显变化，公司的销售区域相对稳定。主要客户群体为电力电气成套设备生产商。2、继续加大科研创新 在科技创新方面，公司继续加大产品的研发力度，全年投入研发费用 542.03 万元，比去年同期增长 32.94%。同时继续加大与科研机构合作，跟踪互感器行业发展技术趋势，紧跟国家电网改革、一二次融合等趋势，更好的根据自身的现状合理应用新技术。3、内部管理进一步提升 公司有健全的管理制度，稳定的管理、技术和营销团队，积极向上的企业文化和多项吸引人才的激励措施，为企业持续、稳定发展提供了必要条件。(二二)行业情况行业情况 中国电力体制改革始于 20 世纪 80-90 年代，朝着政企分开、政监分开、厂网分离、主辅分离的方向逐步深化，新电改正努力进一步促进电力市场化改革，促进相关企业加强管理、提高效率，引导电网合理投资，引导用户合理使用电力资源。2015 年国家发改委、国家能源局陆续正式发布了关于推进输配电价改革的实施意见 关于推进电力市场建设的实施意见 关于电力交易机构组建和规范运行的实施意见 关于有序放开发用电计划的实施意见 关于推进售电侧改革的实施意见 关于加强和规范燃煤自备电厂监督管理的指导意见等 6 个电力体制改革配套文件后，市场对于国家进行电改的决心与信心又有了充分认识。其中，售电的放开是多个文件中的核心，也是此次改革的重中之重。2015 年 7 月 31 日，国家能源委员会公布了配电网建设改造行动计划的通知，指出在 2016 至2020 年的 5 年之间，配电网建设改造投资不低于 1.7 万亿元。2016 年 3 月份，北京、广州两大电力交易中心成立，标志着电力市场建设迈出关键一步。截至 2016年底，除海南省外，我国已挂牌成立 31 家省级电力交易中心。2017 年截止 9 月份我国全社会用电量同比增长 6.9%，大幅高于年初预期，主要由于：1）宏观经济延续稳中向好，2）工业生产情况得到改善，3）服务业快速发展，4）气温明显偏高。在宏观经济已经企稳进入新周期的情况下，2018 年我国电力需求预计将维持平稳增长。据前瞻产业研究院发布的中国电力行业市场前瞻与投资战略规划分析报告统计数据显示，2016年全国全社会用电量已达 59198 亿千瓦时，同比增长 5.0%。到了 2017 年全社会用电量达到 63077 亿公告编号：2019-006 15 千瓦时，同比增长 6.6%。截止至 2018 年底，全社会用电量达到了 68449 亿千瓦时，同比增长 8.5%，比上年提高 1.9 个百分点。预计 2019 年我国全社会用电量将突破 70000 亿千瓦时，达到 72，104 亿千瓦时，未来五年(2019-2023)年均复合增长率约为 6.08%，并预测至 2023 年全国全社会用电量将达到91308 亿千瓦时。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,632,371.00 4.19%7,464,181.87 8.43%-51.34%应收票据与应收账款 63,209,022.67 72.98%57,059,052.00 64.46%10.78%存货 5,652,629.65 6.53%7,100,909.35 8.02%-20.40%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 12,494,768.89 14.43%15,607,272.49 17.63%-19.94%在建工程-短期借款 3,000,000 3.46%4,900,000 5.54%-38.78%长期借款-资产总计 86,616,251.63-88,514,621.05-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2018 年期末公司货币资金余额 3,632,371.00 元，较上年同期减少 51.34%。本年度原材料受大宗商品价格波动影响持续上升，购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加 160.43 万元，导致经营活动产生的现金流量净额由上期的流出 189.8 万元变为流出 63.98 万元。2、应收票据与应收账款 2018 年期末公司应收票据与应收账款余额 63,209,022.67 元，较上年同期增长 10.78%。本年度市场竞争进一步恶化，公司为应对激烈的市场竞争，扩大市场份额，加大了重点客户的授信额度，导致应收票据与应收账款余额较上期增加 614.99 万元。3、存货 2018 年期末公司存货余额 5,652,629.65 元，较上年同期降低 20.40%。主要是因为本年度市场竞争进一步加剧，利润空间进一步压缩，公司为应对激烈的市场竞争，保证资金供应和流转，压缩存货，减少库存资金占用，导致存货余额较上期减少 144.83 万元。3、固定资产 2018 年期末公司固定资产余额 12,494,768.89 元，较上年同期减少 19.94%。本年度新增固定资产公告编号：2019-006 16 117.14 万元，主要用于设备更新改造；报告期内计提固定资产折旧 428.39 万元，导致固定资产余额减少 311.25 万元，在总资产中的占比相应降低。4、短期借款 2018 年期末公司短期借款余额 300 万元，较上年同期减少 38.78%。本年度新增短期借款 468 万元，偿还短期借款 658 万元，导致短期借款余额减少 190 万元，在总资产中的占比相应降低。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 70,121,641.05-58,137,318.38-20.61%营业成本 47,983,179.48 68.43%35,549,117.98 61.15%34.98%毛利率%31.57%-38.85%-管理费用 5,544,797.42 7.91%5,216,841.61 15.99%6.29%研发费用 5,420,324.03 7.73%4,077,260.94 7.01%32.94%销售费用 5,756,771.51 8.21%4,610,701.80 7.93%24.86%财务费用 225,495.81 0.32%173,421.41 0.30%30.03%资产减值损失 254,089.00 0.36%196,672.06 0.34%29.19%其他收益 1,011,822.20 1.44%562,700.00 0.97%79.82%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,237,090.63 7.47%8,180,836.14 14.07%-35.98%营业外收入-718,000.00 1.24%-100%营业外支出 5,000 0.07%16,825.50 0.03%-70.28%净利润 5,048,976.73 7.20%7,842,206.81 13.49%-35.62%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2018 年公司营业收入 70,121,641.05 元，较上年同期增长 20.61%。本年度电流互感器的收入占主营业务收入的 53.93%，共 3781.91 万元，收入比去年同期增长 20.03%，是公司本年度主要的收入增长点。电压互感器的收入占主营业务收入的 41.05%，共 2878.29 万元，收入比去年同期增长 19.96%。收入的增长主要原因为国网升级改造工程的实施，配网工程和用户工程增加，互感器用量增长；其次是由于我司价格和技术上的优势导致整个细分行业领域的业务资源向我司倾斜，加大了我公司的业务量。2、营业成本 2018 年公司营业成本为 47,983,179.48 元，较上年同期增长 34.98%，主要原因是营业收入增长公告编号：2019-006 17 20.61%和主要原材料铜、铁芯、树脂、硅粉等价格大幅上涨导致相应营业成本增加 12,434,061.50 元。3、研发费用 2018 年公司研发费用为 5,420,324.03 元，较上年同期增长 32.94%，主要原因是公司加大了研发投入以提升产品质量和培育产品的核心竞争力，导致 18 年的研发投入较 17 年增加 1,343,063.09 元。4、财务费用 2018 年公司财务费用为 225,495.81 元，较上年同期增长 30.03%，主要原因是公司 18 年增加了短期借款 468 万，导致 18 年利息费用较 17 年增加 90,657.22 元。5、其他收益 2018 年公司其他收益为 1,011,822.20 元，较上年同期增长 79.82%，主要原因是 18 年政府加大了对民营经济的扶持力度以及公司加大研发投入获得科技局正大专项资金支持 50 万元，导致 18 年其他收益较 17 年增加 449,122.20 元。6、营业利润 2018 年公司营业利润 5,237,090.63 元，较上年同期下降 35.98%，主要受销售收入增长导致销售费用和管理费用上升，公司加大研发投入较 17 年增加 134 万，主要原材料成本平均上涨 8%，销售收入的增长导致人工成本上涨，综合以上种种原因导致 18 年利润下降较为严重，导致营业利润下降2,943,745.51 元。7、营业外收入 2018 年公司营业外收入 0 元，较上年同期减少 100%，主要原因是财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理。受企业会计准则第 16 号政府补助政策影响，2018会计年度内，其他收益较 17 年增加 449,122.20 元，无营业外收入。8、营业外支出 2018 年公司营业外支出为 5000 元，上年同期为 16,825.50，主要原因是 2017 年根据坏账核销调整资产减值损失 16,825.50 元。9、净利润 2018 年公司净利润为 5,048,976.73 元，较上年同期降低 35.62%，主要原因是原材料价格上涨毛利率 7.28%，期间费用也有大幅增长，研发费用更是上涨 32.94%。最终净利润率下降 35.62%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,121,641.05 58,137,318.38 20.61%其他业务收入-主营业务成本 47,983,179.48 35,549,117.98 34.98%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 公告编号：2019-006 18 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电流互感器 37,819,060.37 53.93%31,506,693.58 54.19%电压互感器 28,782,884.78 41.05%23,994,316.49 41.27%零序互感器 3,519,695.9 5.02%2,636,308.31 4.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司电流互感器收入 37,819,060.37 元，占营业收入 53.93%，较上年同期占比降低 0.26%，电压互感器收入 28,782,884.78 元，占营业收入 41.05%，较上年同期占比降低 0.22%，零序互感器收入3,519,695.9 元，占营业收入 5.03%，较上年同期占比增长 0.49%，占比变动原因在于因国网升级改造工程的实施，零序互感器的需求量稍有增加，占全年营业收入比例稍有增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 海南威特电气集团有限公司 4,177,429.69 5.96%否 2 天水博煜电子电器有限公司 3,876,451.08 5.53%否 3 吉林省金冠电气股份有限公司 3,431,010.15 4.89%否 4 华自科技股份有限公司 3,173,697.98 4.53%否 5 云南通变电器有限公司高低压成套设备厂 2,998,841.14 4.28%否 合计合计 17,657,430.04 25.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏鼎臣线缆有限公司 5,170,948.72 14.27%否 2 大连第二互感器集团有限公司 3,675,387.99 10.14%是 3 安徽易进电器有限责任公司 2,636,610.25 7.27%否 4 贵溪博远金属有限公司 2,487,018.49 6.86%否 5 无锡市亿阳铜材厂 2,303,644.83 6.36%否 合计合计 16,273,610.28 44.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-639,844.48-1,898,412.98-66.30%投资活动产生的现金流量净额-1,217,945.43-1,485,762.46-18.03%筹资活动产生的现金流量净额-2,124,020.96 2,396,636.26-188.63%公告编号：2019-006 19 现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-639,844.48 元，较上年同期增加 1,258,568.50 元，其中销售商品、提供劳务收到的现金有 42,583,581.54 元，较上年同期增加 4,824,244.30 元，经营活动现金流入共计 44,824,029.51 元，较上年同期增长 12.35%。同时购买商品、接受劳务支付的现金有18,215,121.88 元，支付给职工以及为职工支付的现金有 12,577,106.54 元，支付的各项税费4,719,692.45 元，支付其他与经营活动有关的现金有 9,951,953.12 元，经营活动现金流出共计45,463,873.99 元，较上年同期增长 8.77%。增加较大的主要原因是本年度生产销售规模扩大，经营活动现金流入同比增长 12.35%；经营活动现金流出同比增长主要原因是主要原材料受大宗商品价格波动影响持续上升，购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加 9.66%；同时公司承诺于 2018 年 6 月 30日之前，应偿还于小栋 500.00 万元无息借款已偿还 400.00 万元，经与于小栋协商，差额将在下一会计年度偿还。投资活动产生的现金流量净额为-1,217,945.43 元，主要为购置机器设备及车间改造付款。筹资活动产生的现金流量净额为-2,124,020.96 元，主要原因是 18 年新增贷款 4,680,000.00 元，偿还债务支付的现金 6,580,000.00 元，偿还利息 224,020.96 元.(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 主要会计政策变更说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 63,209,022.67 元 57,059,052.00 元 应收票据：9,942,979.90 元 应收账款：47,116,072.10 元 公告编号：2019-006 20 2.管理费用列报调整 管理费用 5,544,797.42 元 5,216,841.61 元 管理费用：9,294,102.55 元 3.研发费用单独列示 研发费用 5,420,324.03 元 4,077,260.94 元 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽