837709_2018_西宝生物_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 1 2018 年度报告 西宝生物 NEEQ:837709 西宝生物科技（上海）股份有限公司 Seebio Biotech(Shanghai)Co.,Ltd.西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年，公司申请了 4 项实用新型专利，分别是：一种防粘连止血鼻栓结构，专利号 ZL201820365412.9；一种供肠道微生物菌群快速检测试剂盒，专利号 ZL201821072581.X；一种肠道菌群检验样本的采集及预处理器械包，专利号ZL201821132362.6；一种混合生物发酵装置，专利号 ZL201821956816.1。公司申请了 2 项发明专利：一种海巴戟（Noni）药食同源植物混合生物发酵组合物及其应用，专利号 ZL201811483162.X；一种防止过度咀嚼的产品及其制备方法，专利号ZL201810624987.2。获得了 2 项实用新型专利，分别是：一种局部外用的护发中药组合包，专利号ZL201720143403.0；一种外伤处理组合包，专利号 ZL201720061628.1。2、2018 年，公司登记了 6 项软件著作权并全部授权，为：人人智造项目管理平台版 V1.0，软件登记号 2018SR1027547；人人智造项目全渠道交易系统 V1.0，软件登记号2018SR1027565；人人智造项目商家管理应用 Android 版软件 V1.0，软件登记号2018SR1021679；人人智造项目协作管理系统 V1.0，软件登记号 2018SR1023973；人人智造项目研发系统 V1.0，软件登记号 2018SR1021670；人人智造项目营销平台 V1.0，软件登记号 2018SR1021674。3、2018 年，公司 3 组商标获得授权或者转让批准核准，分别为“泉养堂”3 类（化妆品等）授权注册证为第 25274140 号；“”12 类（新能源汽车等）授权注册证为第 30033669号。4、2018 年 2 月，公司成功入驻上海市浦东新区小微企业创新创业服务平台。5、2018 年 6 月，公司领取医疗器械经营企业第二类医疗器械经营备案凭证。6、2018 年 11 月，公司第二次荣获“上海市高新技术企业”称号。西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、西宝生物、西宝股份 指 西宝生物科技（上海）股份有限公司 香格拉医药、上海香格拉、香格拉 指 上海香格拉医药科技有限公司 股东大会 指 西宝生物科技（上海）股份有限公司股东大会 董事会 指 西宝生物科技（上海）股份有限公司董事会 监事会 指 西宝生物科技（上海）股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 现行有效的西宝生物科技（上海）股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 律师事务所、律所 指 上海锦天城律师事务所 会计师事务所、审计机构、会计师、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期、上年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 CRO 指 Contract Research Organization，合同研究组织，接受合同委托提供服务项目 试剂 指 又称生物化学试剂或试药，主要是实现化学反应、分析化验、研究试验、教学实验、化学配方使用的纯净化学品 化学试剂 指 指符合特定纯度标准的单质、化合物、混合物，广泛用于物质的合成、分离、定性和定量分析 医药试剂 指 作用于医学领域的试剂，主要是诊断试剂 生物试剂 指 生命科学领域所应用的试剂 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张广华、主管会计工作负责人金永芬及会计机构负责人（会计主管人员）金永芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项：主要包括公司销售金额前 5 名客户的名称，采购金额前 5 名的供应商的名称，期末应收账款/预收帐款/应付帐款/预付帐款余额前 5 名客户和供应商名称。理由：由于涉及商业机密，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准，豁免披露上述情况。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场无序竞争风险 生物试剂行业的毛利率较高，吸引大量企业进入，且该市场没有制定统一的行业质量标准，造成当下该市场上中小企业较多，竞争激烈。在一定阶段，行业中没有核心竞争力的中小企业利润会被不断挤压，毛利率必然下降，最后将被淘汰。生物试剂市场竞争激烈，如果公司在产品创新、研究开发、营销策略、销售网络构建等方面不能根据市场需求变化及时调整，公司将面临较大的市场竞争风险，可能对公司未来经营业务产生不利影响。应收账款风险 2018 年应收帐款年未净额 9,575,103.99 元，同比上年度增加 2,395,405.39 元，增幅为 33.36%。2018 年应收帐款周转天数 46 天，同比上年增加 11 天，主要原因是由于 2018 年年底发了较多货，期末应收余额较大，实际货款是在 2019 年初收回。核心技术人员流失的风险 公司的发展依靠于技术人员的研发成果。因此，核心技术人员流失，研发遇到阻碍，都会对公司的业绩造成影响。若公司不能保持对人才的持续吸引力，激发技术人员的研发热情，就会影响到公司的业绩稳定与持续增长。西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 6 研发风险 生物试剂行业的研发是第一生产力，但是研发成果不能直接转化为公司的经济效益，技术需要转化为产品并开拓一定的市场才能为企业带来利润。但是在技术转化的过程中，可能会遇到诸多问题，比如成本太高、监管部门审查不通过等等。所以并不是所有的技术都能产业化成功，公司需要面对部分技术难以带来利润的隐患。境外政治、经济因素变动对公司海外业务的影响 虽然公司产品在海外市场拥有一批长期客户，且客户需求稳定，国际汇率浮动不大。但不排除未来出口国家或地区的政治、经济环境发生较大变化的可能性，对公司持续经营带来潜在风险。若相关国家或地区的政治环境、经济环境、对华贸易政策、关税及非关税壁垒等因素发生变化，导致增值税出口退税政策变化及海外客户流失，将会对公业绩带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西宝生物科技（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Seebio Biotech(Shanghai)Co.,Ltd.证券简称 西宝生物 证券代码 837709 法定代表人 张广华 办公地址 中国上海国际医学园区芙蓉花路 118 弄 2 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 区文彩 职务 董事会秘书 电话 021-58183720 传真 021-50272982 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中国上海国际医学园区芙蓉花路 118 弄 2 号楼 邮编：201321 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中国上海国际医学园区芙蓉花路 118 弄 2 号楼董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6 月 23 日 挂牌时间 2016 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业M73 研究和试验发展业M734 医学研究和试验发展业M7340 医学研究和试验发展业 主要产品与服务项目 诊断原料、健康保健、科研产品、新材料、CRO 技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）19,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张广华、刘云 实际控制人及其一致行动人 张广华、刘云 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000751863771N 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区毕升路 299 弄 11 号 502 室 否 注册资本（元）19,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄福生、张晓玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 66,254,883.89 59,237,325.50 11.85%毛利率%36.02%38.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,611,965.25 4,749,195.74-2.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,670,992.78 4,287,817.90 8.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.02%17.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.21%16.16%-基本每股收益 0.24 0.24 0.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 41,516,889.94 38,095,295.18 8.98%负债总计 9,002,401.99 9,192,422.49-2.07%归属于挂牌公司股东的净资产 32,514,487.95 28,902,872.69 12.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.48 12.84%资产负债率%（母公司）21.57%24.04%-资产负债率%（合并）21.68%24.13%-流动比率 4.39 3.63-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,454,300.24-42,313.73 12,990.14%应收账款周转率 7.91 10.34-存货周转率 11.52 11.90-西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.98%20.06%-营业收入增长率%11.85%45.37%-净利润增长率%-2.89%72.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 19,500,000 19,500,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）60,000.00 公益性捐赠支出-100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,411.21 非经常性损益合计非经常性损益合计-69,411.21 所得税影响数-10,383.68 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -59,027.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 7,379,698.60 0.00 5,377,917.78 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 11 应收票据 200,000.00 0.00 1,100,000.00 0.00 应收账款 7,179,698.60 0.00 4,277,917.78 0.00 其他应收款 1,027,695.99 1,027,695.99 447,384.34 447,384.34 固定资产 7,743,790.57 7,743,790.57 7,354,078.38 7,354,078.38 应付票据及应付账款 0.00 2,664,088.62 0.00 4,883,303.78 应付账款 2,664,088.62 0.00 4,883,303.78 0.00 其他应付款 118,590.82 118,590.82 635,251.45 635,251.45 管理费用 13,143,566.78 5,286,088.08 9,196,324.42 4,334,679.23 研发费用 0.00 7,857,478.70 0.00 4,861,645.19 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于研究和试验发展行业，以体外诊断试剂核心原料的研发、生产和销售为切入点，持续增加研发投入，拓展经营范围，公司先后被认定为上海市“高新技术”和“专精特新”企业并获批设立了“上海市浦东新区院士专家工作站”。主营业务包括：诊断试剂原料、健康保健、生物技术的研发，药品、食品、生化试剂的研究开发和技术服务，依托自身生产与研发能力，通过整合国内外优质品牌、产品，拓展销售渠道，规范生产、研发内部管理和提升公司品牌知名度等关键资源，为客户提供优质的产品与专业的技术解决方案，是中国生命科学领域集生产研发、商贸进出口和技贸一体化的综合服务商和高新技术企业。客户涵盖了 IVD、疫苗生产、CDC、独立实验室、科研院所、高等院校、生物/化学制药、食品加工、第三方检测、环境监测、化工/石化等行业领域。公司提供自营 Seebio、Canmedo、泉养堂品牌和进出口超过 1,000,000 种产品，可提供定制、海外代购、出口推广服务。商业模式包括：（1）直接采购模式：公司统一进行采购，因公司销售的产品通常是以产品组合的模式进行销售，所以公司采购也大多根据产品组合的需求选择供应商。（2）定制模式：公司为客户提供生命科学领域的综合性服务，针对客户要求，其中需要相关生产资质的产品，公司通过定制化采购，向符合公司规格要求的供应商进行采购。（3）全网营销模式：公司产品使用自主品牌，主要通过自有团队营销渠道、官网、自有商城、微分销平台，辅以布局全国的渠道代理分销商、第三方网络营销渠道平台等进行市场推广。（4）研发模式：为保障研发项目高效、有序、顺利地实施，公司制定了完善的设计开发管理制度和流程。逐步形成了以产品部牵头，多部门跨功能团队协同合作的研发机制。研发部门依据公司市场布局大方向，根据市场部门的产品、市场调研情况以及销售的现在客户、潜在客户需求分析，成立由产品技术部牵头的新产品开发项目组，囊括技术、产品、工艺、生产、品控、财务、销售、市场等，形成跨部门的研发团队，完成包括新产品开发、新技术研发、工艺优化、成本降低、知识产权维护及项目申报等一系列研发流程。公司研发方向紧跟国家与企业自身的五年战略规划，在对市场进行充分调研后评估研发风险，只有 通过公司五个阶段三个评审点的研发计划才会付诸实施。公司设有内部研发机构，也与外部协作平台签订有委托研究协议。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司经过十多年的布局与培育，受益于国家对医药及生物行业的政策支持，整体保持快速增长的态势。公司本年度的主营业务较上一年度报告披露无变化，主要集中在诊断试剂核心原料、健康保健、科研产品、新材料等领域。公司管理层按照公司发展战略和经营计划，努力克服宏观经济的不利影响，积极拓展国内外市场，引进优势品牌与产品线，同时完善公司内部管理制度，严格控制成本，增强公司可持续发展的动力。1、经营成果与现金流量（1）报告期内，公司实现营业收入 66,254,883.89 元，较上年同期 59,237,325.50 元增加了 7,017,558.39 元，增幅 11.85%；报告期，产品毛利率为 36.02%，上年同期为 38.78%，递减 7.11%；报告期内，实现净利润 4,611,965.25 元，较上年同期 4,749,195.74 元减少 137,230.49 元，减幅 2.89%，主要原因是本年度采购成本上涨，毛利下降。报告期内，经营活动现金流量净额 5,454,300.24 元，上年度同期为-42,313.73 元，增加5,496,613.97 元。主要原因是 2018 年减少了新办公楼的装修费支出。另外 2018 年收到之前年度的逾期应收款。（2）报告期内，现金及现金等价物净增加额为 4,630,047.73 元，较上年同期-558,661.95 元增加5,188,709.68 元，增加了 928.77%。其中：报告期内，经营活动产生的现金流量净额 5,454,300.24 元，上年度同期为-42,313.73 元，增加 5,496,613.97 元。，主要原因是 2018 年减少了新办公楼的装修费支出。另外 2018 年收到之前年度的逾期应收款。支付给员工以及为职工支付的现金本年度比上年度增加2,697,603.09 元。主要原因一是报告期内销售收入增长 11.85%，销售员工资也随之增加，原因二是报告期内员工社保和公积金的缴纳基数增加，费用也增加。2、资产状况 报告期末，公司资产总额 41,516,889.94 元，较上年末 38,095,295.18 元增加 3,421,594.76 元，增幅 8.98%。报告期末负债总额 9,002,401.99 元，所有者权益合计 32,514,487.95 元。报告期末各资产项目较年初无重大变动。3、业绩驱动因素 报告期内，公司主营业务收入仍保持稳健增长的态势，得益于报告期内代理产品收入的稳健增长和自产产品收入的快速增长，成为带动公司主营业务收入增长的重要因素。主营产品的不断丰富和完善还将带来未来持续的业绩增长，为股东和投资者提供更多的回报。随着国内生物医药行业的快速发展，我司将借此契机，捉住机遇，借助资本市场，为公司持续经营提供强劲动力。4、新产品研发 报告期内，研发生产部按照新产品开发整体规划，有序进行契合市场需求的新产品研发，为公司业绩提升添砖加瓦，至此公司多维度产品构架逐步形成并稳步推进。在公司重视产品开发与更迭的战略布局下，将加快新产品的研究、开发进度和加大资金投入力度，借此推动公司产品线升级，将公司打造成国内外领先的综合性生物技术公司。面对国内外经济新形式，西宝生物勇于创新、主动开拓。将创新提升至企业发展的最高地位，激活企业发展，产品创新、技术创新、营销创新、管理创新获得新成效。(二二)行业情况行业情况 1、医药工业发展 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 14 2016 年 11 月，为贯彻落实国家“十三五”规划纲要和中国制造 2025，按照关于印发工业和信息化部“十三五”规划体系的通知的有关要求，工业和信息化部研究编制了医药工业发展规划指南。指南提出，“十三五”要全面落实建设制造强国和健康中国战略部署，充分发挥市场配置资源的决定性作用和更好发挥政府作用，以满足广大人民群众日益增长的健康需求为中心，大力推进供给侧结构性改革，加快技术创新，深化开放合作，保障质量安全，增加有效供给，增品种、提品质和创品牌，实现医药工业中高速发展和向中高端迈进，支撑医药卫生体制改革继续深化，更好地服务于惠民生、稳增长、调结构。指南从增强产业创新能力、提高质量安全水平、提升供应保障能力、推动绿色改造升级、推进两化深度融合、优化产业组织结构、提高国际化发展水平、拓展新领域发展新业态等八个方面提出了具体任务部署。指南作为“十三五”时期指导医药工业发展的专项规划指南，将指导医药工业加快由大到强的转变。来源：工信部 2、大健康产业发展 随着生活水平的提高以及生活方式的转变，人们越发注重自身的健康，大健康产业从之前的治疗为主转变成疾病的早期预防与早期干预。随着中国老年人口突破 2 亿，老人对健康的需求越来越多，大健康产业迎来重大机遇。据广发证券研究报告显示，未来十年将是中国保健品行业的黄金期，2020 年行业规模将突破 4500 亿元。3、体外诊断行业发展 随着我国医疗改革和人们对自身健康的愈加关注，同时老年化程度加剧，我国体外诊断试剂行业获得比较好的发展。加上国家政策的大力扶持，体外诊断行业也将成未来高速发展的产业地带，未来体外诊断行业将有望达到千亿市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重 金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重 货币资金 17,069,539.90 41.11%12,449,492.18 32.68%37.11%应收票据与应收账款 9,685,103.99 23.33%7,379,698.60 19.37%31.24%存货 3,295,308.67 7.94%4,063,497.56 10.67%-18.90%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 6,955,343.82 16.75%7,743,790.57 20.33%-10.18%在建工程-短期借款-长期借款 -预付款项 1,411,812.44 3.40%2,412,158.24 6.33%-41.47%可供出售金融资产-长期待摊费用，期末余额 1,837,277.43 4.43%2,464,124.30 6.47%-25.44%西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期上升 37.11%，原因一本年度没有新办公楼的装修费支出，原因二本年度收到了以前年度的应收款。导致本年度同期货币资金较上年同期增加。2、应收帐款较上年同期上升 31.24%，主要原因是营业收入的增加，导致应收客户款项也相应增加，2018 年年底发的货，回款大多数在 2019 年初完成。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占 营 业 收 入占 营 业 收 入的的比重比重 营业收入 66,254,883.89-59,237,325.50-11.85%营业成本 42,388,700.26 63.98%36,262,563.00 61.22%16.89%毛利率%36.02%-38.78%-管理费用 4,634,732.92 7.00%5,286,088.08 8.92%-12.32%研发费用 9,802,257.96 14.79%7,857,478.70 13.26%24.75%销售费用 5,032,837.12 7.60%4,754,414.08 8.03%5.86%财务费用 288,529.42 0.44%179,350.32 0.30%60.87%资产减值损失-435,366.82-0.66%752,245.74 1.27%-157.88%其他收益 177,734.36 0.27%187,411.29 0.32%-5.16%投资收益 63,724.11 0.10%5,961.64 0.01%968.90%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,653,029.57 7.02%4,229,881.60 7.14%10.00%营业外收入 61,000.00 0.09%545,751.71 0.92%-88.82%营业外支出 130,411.21 0.20%2,954.25 0.00%4,314.36%净利润 4,611,965.25 6.96%4,749,195.74 8.02%-2.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：无。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 65,183,211.22 58,199,647.01 12.00%其他业务收入 1,070,305.78 1,028,858.49 4.03%主营业务成本 41,378,950.95 35,302,956.60 17.21%其他业务成本 1,008,629.31 952,256.40 5.92%西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占 营 业占 营 业 收 入收 入 比比例例%诊断原料 11,262,349.41 17.00%11,459,063.77 19.34%健康保健 13,954,984.90 21.06%15,264,839.56 25.77%科研产品 24,162,700.09 36.47%20,195,226.72 34.09%新材料 13,514,689.34 20.40%9,589,462.20 16.19%CRO 技术服务 1,576,755.23 2.38%1,254,205.31 2.12%其他 713,099.14 1.08%445,669.45 0.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 5,193,760.68 7.84%否 2 第二大客户 2,941,623.93 4.44%否 3 第三大客户 2,385,042.74 3.60%否 4 第四大客户 1,550,053.50 2.34%否 5 第五大客户 1,268,547.01 1.91%否 合计合计 13,339,027.86 20.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大供应商 8,511,521.55 20.39%否 2 第二大供应商 4,875,994.74 10.07%否 3 第三大供应商 2,941,551.72 7.05%否 4 第四大供应商 2,708,387.50 6.49%否 5 第五大供应商 1,375,089.45 3.29%否 合计合计 20,412,544.96 47.29%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,454,300.24-42,313.73 12,990.14%投资活动产生的现金流量净额 60,124.11-249,046.54-124.14%西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 17 筹资活动产生的现金流量净额-1,000,349.99 现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动现金流量净额 5,454,300.24 元，上年度同期为-42,313.73 元，增加 5,496,613.97元。原因一 2018 年减少了新办公楼的装修费支出。原因二 2018 年收到之前年度的逾期应收款。2、本年度投资活动产生的现金流量净额 60,124.11 元，比上年同期减少 124.14%，主要原因是 2018年购买了银行理财产品产生的投资收益。3、本度年筹资活动产生的现金流量净额-1,000,349.99 元，上年度无发生额，原因是 2018 年股东分配股利支付的金额。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 上海香格拉医药科技有限公司是公司控股子公司，持有 100%的股份，成立于 2009 年 4 月 21 日，注册地址：上海市浦东新区芙蓉花路 118 弄 2 号 5 楼 B 区，注册资本：人民币 500 万元，经营范围：新药、生化试剂及生物技术的研发，并提供相关的技术咨询、技术服务、技术转让，食品研发，化妆品的研发销售，营养健康咨询服务，商务信息咨询，从事货物与技术的进出口业务，食品销售，卫生用品、日用百货的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。?2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 10 月份购买了农业银行保本理财产品 1230 万元，2018 年 12 月到期收回本金，投资收益63724.11 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 9,685,103.99 7,379,698.60 应收票据：200,000.00 应收账款：7,179,698.60 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 747,409.46 1,027,695.99 其他应收款：1,027,695.99 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 6,955,343.82 7,743,790.57 固定资产：7,743,790.57 西宝生物科技（上海）股份有限公司 2018 年年度报告 编号：2019-014 18 4.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 3,258,380.86 2,664,088.62 应付账款：2,664,088.62 5.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 47,509.10 118,590.82 其他应付款：118,590.82 6.管理费用列报调整 管理费用 4,634,732.92 5,286,088.08 管理费用：13,143,566.78 7.研发费用单独列示 研发费用 9,802,257.96 7,857,478.70-(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，在创造价值、对股东和员工承担法律责任的基础上，高度重视企业的社会责任，积极履行企业应尽的义务。切实维护员工的合法权益，热情的服务客户，积极认真的做好每一项对社会有益的工作。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营产品仍然保持较强的市场竞争力，核心技术产品研发能力不断加强，公司管理层和核心技术研发团队稳定，公司资产质量较好，债务风险比较低。经过十多年的经营发展，公司具有良好的抵抗风险的能力，同时积累了较好的资金实力、运营管理能力、销售渠道和客户群。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，经营状况正常。公司将以市场为导向，拓展、销售主营产品，积极开发新的系列产品，调整产品结构，提高附加值。公司具备持续经营能力，不存在：债券违约、债务无法按期偿还；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期；无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原 材料）的情况。?四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场无序竞争风险 生物