838438_2018_海之源_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 1 证证券代券代码：码：8 838438 38438 证券简称：海之源证券简称：海之源 主办券商：东兴证券主办券商：东兴证券 2018 年度报告 海之源 NEEQ:838438 深圳海之源文化传媒股份有限公司 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 20 0 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息.2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 32 2 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末/本期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期/本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 股转系统/全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 监事会 指 深圳海之源文化传媒股份有限公司监事会 董事会 指 深圳海之源文化传媒股份有限公司董事会 股东大会 指 深圳海之源文化传媒股份有限公司股东大会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 龙帛/龙帛文化 指 成都市龙帛文化传播有限公司 格律诗/郑州格律诗 指 郑州市格律诗文化传媒有限公司 文君/广东文君 指 广东文君书店有限公司 公司/本公司/股份公司/海之源 指 深圳海之源文化传媒股份有限公司 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范国平、主管会计工作负责人钟伟霞及会计机构负责人（会计主管人员）钟伟霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户集中度高的风险 公司报告期内对单一客户的业务比重较高，对前五大客户的业务占比极高。这主要和公司的商业模式有关，公司主要依托于大型商业超市进行图书发行，进而销售给最终顾客，报告期内前五大客户均为大型商业超市，且大型超市的产品需求量较高，业务量较大。若下游大型商业超市因经营政策或经营状况变化导致双方合作关系无法继续深度开拓，会对公司的正常经营产生较大影响。公司积极增加现有客户维护力度，通过增加对其他客户的销售额度达到降低对沃尔玛（中国）投资有限公司销售比例的目的。2、互联网冲击的风险 随着互联网和电子商务的快速发展，线上图书销售依托价格优势以及迎合消费群体的购物方式对传统图书销售渠道构成一定的冲击。另外，随着数字技术和互联网技术的发展，包括移动阅读终端等在内的新型阅读方式或习惯对传统出版物的发行会形成一定程度的替代作用，尽管短期传统图书渠道销售仍深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 5 然占有较大市场份额，但从长远趋势来看，消费者阅读方式的改变以及市场需求的导向仍会对传统图书零售渠道造成不利的影响。为外延模式面向对于消费习惯有别于超市的消费群体发展线上图书销售业务，主要是购书更具有针对性的顾客群，以扩大服务顾客的范围。加大网上书店销售业务，目前，网上书店销售业务主要以品牌儿童图书为主营品种。3、实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具之日，股东范国平为公司董事长，直接持有公司 56.21%股权，为公司的实际控制人。虽然公司已依据 公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易决策制度等各项制度，但仍存在实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能。公司将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东、实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。4、偿债能力的风险 2018 年 12 月 31 日的货币资金期末余额为 229,201.81 元，流动负债的期末余额为 10,722,394.22 元，公司可随时用于支付的货币资金金额偏低而流动负债的金额偏高，若公司不能合理安排资金，则公司存在违约、诉讼风险。公司一方面积极催收销售款项，加快应收款的回款，使营业收入及时转化为公司的现金流，保证公司资金盈余；另一方面调整采购付款合同条款，延长付款周期。5、经营活动现金流量净额不稳定 图书发行属于资金密集型行业且具有“轻资产”的特点，公司可用于抵押的固定资产较少，报告期内主要通过关联方担保、应收账款质押等方式获取短期银行贷款补充公司流动性资金不足。如果公司未来出现营运资金不足或资金周转困难的情形，公司业务的正常经营和发展将会受到不利影响。公司一方面积深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 6 极催收销售款项，加快应收款的回款，使营业收入尽可能多的转化为公司的现金流；另一方面调整采购付款合同条款，即延长付款周期，以避免存货占用公司过多资金。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳海之源文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 SHEN ZHEN HAIZHIYUAN CULTURAL MEDIA CO.,LTD 证券简称 海之源 证券代码 838438 法定代表人 范国平 办公地址 深圳市福田区园岭街道八卦路八卦岭工业区 512 栋二楼 228 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟伟霞 职务 董事、董事会秘书 电话 0755-83121733 传真 0755-83111533 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市泥岗西路 1008 号九明大厦 3 楼 A 区 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市福田区园岭街道八卦路八卦岭工业区 512 栋二楼 228 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 1 月 9 日 挂牌时间 2016 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发零售业 主要产品与服务项目 以大型商业超市为依托，从事图书等文化出版物的发行业务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）21,350,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 范国平 实际控制人及其一致行动人 范国平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 8 统一社会信用代码 91440300192462356Q 否 注册地址 深圳市福田区园岭街道八卦路八卦岭工业区 512 栋二楼 228 号 否 注册资本（元）21,350,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12.15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李变利、褚梦杰 会计师事务所办公地址 济南市经十路 13777 号中润世纪广场 18 栋 1211 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,163,597.78 60,483,402.32-3.84%毛利率%41.60%38.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,492,743.93 209,081.93-813.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,500,747.73-204,918.07-632.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.01%0.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.04%-0.67%-基本每股收益-0.07 0.01-800%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 39,768,715.30 39,275,635.91 1.26%负债总计 10,722,394.22 8,736,570.90 22.73%归属于挂牌公司股东的净资产 29,046,321.08 30,539,065.01-4.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.43-4.90%资产负债率%（母公司）33.24%22.07%-资产负债率%（合并）26.96%22.24%-流动比率 3.58 4.26-利息保障倍数-2.50-0.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-786,832.07-819,533.91 3.99%应收账款周转率 6.52 10.59-存货周转率 1.07 1.77-深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.26%-16.19%-营业收入增长率%-3.84%6.49%-净利润增长率%-813.95%119.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,350,000 21,350,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入 19,336.06 其他营业外支出-8,664.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,671.33 所得税影响数 2,667.83 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,003.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 5,922,991.00 5,502,532.95 应收票据及应收账款 5,922,991.00 5,502,532.95 应付票据 应付账款 5,069,874.18 11,657,682.40 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 11 应付票据及应付账款 5,069,874.18 11,657,682.40 应收利息 应收股利 其他应收款 应付利息 应付股利 其他应付款 管理费用 3,990,890.90 598,153.41 研发费用 3,990,890.90 598,153.41 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是以大型商业超市为依托，从事图书等文化出版物的发行业务。公司销售的图书类型涵盖少儿类、社科类、生活类、综合类等多种，其中，根据传统图书消费特点，着重布局少儿类图书。公司有完整的采购和销售模式，在图书采购方面，主要分为常规采购、直发货采购和当地采购三种模式，根据图书品类和市场需求来决定采购模式；在图书销售方面，公司主要以大型商业超市作为销售渠道开展图书零售业务，依托稳定的客流量和传统图书的消费特点，增强消费者购书的优惠性和便利性，增强公司的盈利能力。同时以外延模式面向对于消费习惯有别于超市的消费群体发展线上图书销售业务，主要是购书更具有针对性的顾客群，目前，网上书店销售业务主要以品牌儿童图书为主营品种。子公司文君书店、格律诗、龙帛文化与公司的采购、销售、盈利模式一致,仲思文化由于一直未投入经营，于 2018 年 9 月 26 日召开股东会决议注销，2018 年 10 月 11 日完成税务注销，2018 年 11 月 17日登报公示。工商注销手续还在办理中。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着消费习惯的变化，超市渠道整体发展趋于平衡，既有关闭的门店也有新增门店，以整体结构优化为主。特别是“新零售”概念的落地，提升服务品质以及购物体验是当前发展的必然趋势。报告期内通过线下导流、线上宣传，网店与实体店进行资源共享与互补。今年公司将继续加大网店开发投入力度，大力发展线上线下互动，推动实体店转型，促进商业模式创新，提高自营商品比例，加大自主品牌、定深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 13 制化商品比重，成为促进消费的新途径和商贸流通创新发展的新亮点。随着图书消费结构的调整，公司在报告期内继续紧抓少儿图书，同时丰富顾客选择的品种。另一方面，自主开发儿童动漫 IP 形象“恐龙丁丁”，通过内容与 IP 吸引儿童的持续关注度，以更好保持业务稳定的发展。(二二)行业情况行业情况 2018 年，中国图书零售市场总规模为 894 亿，较 2016 年的 803.2 亿同比增长 11.30%，继续延续了近年来的增长势头。网上书店渠道依然是市场增长的主要推动力，实现了 24.70%的增长。其中第三方平台业务是网上书店中规模最大的部分，也是增长相对较快的部分。同时，在全国上下大力发展实体书店促进全民阅读的氛围之下，实体书店有望走出负增长态势。少儿图书和小说是市场发展迅速，少儿图书占到图书零售市场的码洋比重达到 24.64%，依然是最大的细分类，市场的增长有三分之一以上都是来自于少儿类图书。从“80 后”“90 后”父母的购买力和消费意愿、整个少儿教育和少儿培训市场的发展态势、以及欧美国家少儿图书市场的地位等，都预示着少儿类图书在中国图书市场中还将有更大的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 229,201.81 0.58%229,720.63 0.58%-0.23%应收票据与应收账款 4,582,149.78 11.53%5,922,991.00 15.08%-22.64%存货 32,554,706.47 81.88%30,746,831.71 78.28%5.88%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 204,280.59 0.51%309,278.19 0.78%-33.95%在建工程-短期借款 2,562,797.66 6.45%2,552,117.95 6.50%0.42%长期借款-资产总计 39,768,715.30-39,275,635.91-1.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，应收票据与应收账款较 2017 年末降幅 22.64%，主要是因为公司加大对应收账款的催收力度，加快应收帐款的周转率；2、报告期末，固定资产较 2017 年末降幅 33.95%，主要是正常计提折旧所致。深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 58,163,597.78-60,483,402.32-3.84%营业成本 33,969,122.95 58.40%36,982,679.24 61.15%-8.15%毛利率%41.60%-38.85%-管理费用 6,186,504.41 10.62%2,749,805.10 4.55%124.98%研发费用 614,417.70 1.06%3,990,890.90 6.60%-84.60%销售费用 18,032,108.80 31.00%16,992,158.51 28.09%6.12%财务费用 359,441.68 0.62%279,296.39 0.46%28.70%资产减值损失 155,015.57 0.27%337,137.12 0.56%-54.02%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,224,025.16-2.09%-862,509.82-1.43%-40.64%营业外收入 19,336.06 0.03%552,000.00 0.91%-96.50%营业外支出 8,664.73 0.01%-净利润-1,492,743.93-2.57%209,081.93 0.35%-813.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期末，管理费用较 2017 年末增幅较大，主要是报告期内减少了对数字化研发，上年同期研发人员的工资等相关费用本期算在管理费用中。2、报告期末，研发费用较 2017 年末减幅较大，主要是 2018 年减少了继续对数字化研发的投入；3、报告期末，财务费用较 2017 年末增幅 28.70%，是因为短期借款平均余额较去年有所增加；4、报告期末，资产减值损失较 2017 年末减幅 54.02%，是因为公司加大了对应收账款的催收，应收账款余额减少，另外报告期内全资子公司龙帛文化收回了部份在 2017 年对四川好家乡百货有限公司已计提的坏账；5、报告期末，营业利润较 2017 年末降幅 40.64%，是因为营业收入较去年有所减少；6、报告期末，营业外收入较 2017 年末降幅 96.5%，主要是因为去年收到一笔新三板挂牌政府补助；7、报告期末，净利润较 2017 年末降幅 813.95%，主要是今年的营业收入有所减少，营业费用有所增加，再加上 2017 年公司收到新三板挂牌政府补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 58,162,181.36 60,483,402.32-3.84%深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 15 其他业务收入 1,416.42-主营业务成本 33,969,122.95 36,982,679.24-8.15%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%儿童图书 28,914,418.29 49.71%26,068,453.85 43.38%社科图书 3,376,212.20 5.80%4,396,347.89 7.32%生活图书 1,980,371.09 3.41%3,464,633.43 5.55%特销图书 20,342,597.02 34.98%21,766,248.62 37.24%综合图书 3,548,582.76 6.10%4,787,718.53 6.51%合 计 58,162,181.36 100.00%60,483,402.32 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务占比、按分类项目占比较去年同期基本持平。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沃尔玛（中国）投资有限公司 42,449,162.25 72.98%否 2 华润万家有限公司 6,926,709.14 11.91%否 3 支付宝中国网络技术有限公司 4,649,530.60 7.99%否 4 步步高商业连锁股份有限公司 2,053,808.44 3.53%否 5 郑州丹尼斯生活广场有限公司 883,834.04 1.52%否 合计合计 56,963,044.47 97.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津中智博文图书有限公司 3,959,737.79 11.07%否 2 北京创世卓越图书有限公司 3,051,415.13 8.53%否 3 深圳市阳光三采文化科技有限公司 2,985,000.00 8.34%否 4 深圳市书童文化发展有限公司 2,554,612.98 7.14%否 5 四川省洪瑞文化发展有限责任公司 1,613,233.42 4.51%否 合计合计 14,163,999.32 39.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 16 经营活动产生的现金流量净额-786,832.07-819,533.91 3.99%投资活动产生的现金流量净额-29,798.94-筹资活动产生的现金流量净额 786,313.25-921,523.69 185.33%现金流量分析现金流量分析：1、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增幅 185.33%，是因为 2018 年短期借款增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2017 年 7 月 4 日成立全资子公司“上海仲思文化传媒有限公司”，经营范围与母公司一致，注册资本为 50 万元人民币，因一直未开展具体经营业务，所以报告期内已完成了税务的注销，工商注销将按流程完成。2、2014 年 4 月 1 日收购全资子公司“广东文君书店有限公司”，经营范围与母公司一致，注册资本 50万元人民币。3、2008 年 11 月 26 日成立全资子公司“郑州市格律诗文化传媒有限公司”，经营范围与母公司一致，注册资本为 500 万元人民币。4、2012 年 9 月 21 日成立全资子公司“成都龙帛文化传播有限公司”，经营范围与母公司一致，注册资本为 50 万元人民币。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），适用于执行企业会计准则的非金融企业截止 2018 年 6 月 30 日的中期财务报表及以后期间的财务报表。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和所有者权益无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均保持独立，公司会计核算、财务管理、风险控制、项目管理等各项重大内部控制体系运作良好。公司不断加大新技术的研发投入，提升技术服务质量与项目管理水平，完善业务链条与服务体系，加大市场拓展力度，积极参与行业主管单位、协会倡导的行业标准筹划工作，行业地位显著提升。报告期内，公司资产规模、收入稳定，公司经营管理层队稳定。公司在细分行业内的具有自身优势。综上，公司具有良好的持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度高的风险 公司报告期内对单一客户的业务比重较高，对前五大客户的业务占比极高。这主要和公司的商业模式有关，公司主要依托于大型商业超市进行图书发行，进而销售给最终顾客，报告期内前五大客户均为大型商业超市，且大型超市的产品需求量较高，业务量较大。若下游大型商业超市因经营政策或经营状况变化导致双方合作关系无法继续深度开拓，会对公司的正常经营产生较大影响。应对措施：公司积极增加现有客户维护力度，通过增加对其他客户的销售额度达到降低对沃尔玛（中国）投资有限公司销售比例的目的。2、互联网冲击的风险 随着互联网和电子商务的快速发展，线上图书销售依托价格优势以及迎合消费群体的购物方式对传统图书销售渠道构成一定的冲击。另外，随着数字技术和互联网技术的发展，包括移动阅读终端等在内的新型阅读方式或习惯对传统出版物的发行会形成一定程度的替代作用，尽管短期传统图书渠道销售仍然占有较大市场份额，但从长远趋势来看，消费者阅读方式的改变以及市场需求的导向仍会对传统图书零售渠道造成不利的影响。深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 18 应对措施：为外延模式面向对于消费习惯有别于超市的消费群体发展线上图书销售业务，主要是购书更具有针对性的顾客群，以扩大服务顾客的范围。加大网上书店销售业务，目前，网上书店销售业务主要以品牌儿童图书为主营品种。3、实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具之日，股东范国平为公司董事长，直接持有公司 56.21%股权，为公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易决策制度等各项制度，但仍存在实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能。应对措施：公司将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东、实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。4、偿债能力的风险 2018 年 12 月 31 日的货币资金期末余额为 229,201.81 元，流动负债的期末余额为 10,722,394.22元，公司可随时用于支付的货币资金金额偏低而流动负债的金额偏高，若公司不能合理安排资金，则公司存在违约、诉讼风险。应对措施：公司一方面积极催收销售款项，加快应收款的回款，使营业收入及时转化为公司的现金流，保证公司资金盈余；另一方面调整采购付款合同条款，延长付款周期。5、经营活动现金流量净额不稳定 图书发行属于资金密集型行业且具有“轻资产”的特点，公司可用于抵押的固定资产较少，报告期内主要通过关联方担保、应收账款质押等方式获取短期银行贷款补充公司流动性资金不足。如果公司未来出现营运资金不足或资金周转困难的情形，公司业务的正常经营和发展将会受到不利影响。应对措施：公司一方面积极催收销售款项，加快应收款的回款，使营业收入尽可能多的转化为公司的现金流；另一方面调整采购付款合同条款，即延长付款周期，以避免存货占用公司过多资金。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：公司全资子公司广东文君书店有限公司与新一佳超市有限公司和湖南省新一佳商业投资有限公司原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申申请人请人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末净资占期末净资产比例产比例%是否形成是否形成预计负债预计负债 临时公告临时公告披露时披露时间间 广东文君书店有限公司 新一佳超市有限公司 应收账款诉讼 1,451,631.11 5.00%否 2016年10月11日 广东文君书店有限公司 湖南省新一佳商业投资有限公司 应收账款诉讼 1,553,285.56 5.35%否 2016年10月11日 总计总计 -3,004,916.67 10.35%-深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 20 均签订了联营专柜经营合同及联营专柜经营合同补充协议，合同有效期为 2016 年 1 月 1 日至2016 年 12 月 31 日，货款结算期限为月结 30 天。自 2016 年初以来回款出现不及时、不到位现象，截至2016 年 12 月 31 日新一佳超市有限公司欠款 1,451,631.11 元，湖南省新一佳商业投资有限公司欠款1,553,285.56 元。公司多次催收货款未果,先行撤出商场存货，并于 2016 年 9 月 28 日向深圳市罗湖区人民法院和长沙市开福区人民法院提起了民事诉讼并做了资产保全，法院经过审议均支持了原告诉讼请求，对方未提出上诉，文君先后于 2017 年 1 月 20 日、2017 年 2 月 8 日分别向深圳市罗湖区人民法院和长沙市开福区人民法院提出强制执行申请，到目前为止案件还在执行中。基于谨慎性原则已在 2016 年将此应收账款全额计提坏账。本次诉讼件将会对公司的经营方面产生一定的影响，公司将积极妥善处理本次诉讼，依法主张自身合法权益，及时评估对公司财务方面产生的影响。3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策决策程序程序 临时临时报告披露时报告披露时间间 临时临时报告报告编号编号 钟伟霞 短期借款 1,050,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 25 日 2019-011 总计总计 1,050,000.00 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：本次关联方交易能够有效解决公司经营发展的资金需求，符合公司和全体股东的利益，对公司的正常运营和发展不存在不利影响。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、为避免同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的实际控制人、全体股东及董事、监事、高级管理人员均向公司出具了避免同业竞争承诺函。2、公司发起人全体股东承诺：如因公司违反劳动合同法、社会保险法及相关的法律、法规和政策，或因违反住房公积金的相关规定而被社保及住房公积金主管部门要求补缴或受到任何行政处罚，或因员工追索而被司法部门或相关主管部门判令赔偿的，全体股东同意无条件并无偿代公司承担补缴和赔偿义务或责任，并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。3、公司全体股东签署了不占用公司资金的承诺书，承诺不以任何理由和方式占用公司的资金及资深圳海之源文化传媒股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-002 21 产。4、公司整体变更时的自然人分别向公司出具了承诺函，承诺如其本人或公司接到税务部门扣缴上述个人所得税的通知，将立即无条件地履行一切纳税义务并承担由此产生的任何费用（包括但不限于税款、滞纳金、罚款等），若公司因此受到任何处罚，则由其本人承担赔偿责任，以保证不使公司和其他股东因此遭受任何经济损失。报告期内，公司、实际控制人、全体股东及董事、监事、高级管理人员未有违反上述承诺的情况。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因