837720_2018_尤力体育_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 2018 年度报告 尤力体育 NEEQ:837720 南通尤力体育科技股份有限公司 Nantong Youli Sports Technology Inc.2 公司年度大事记公司年度大事记 2、2018 年度，公司在江苏南通市设立全资子公司南通茂锦经贸有限公司，主要从事体育用品、体育器材的销售及货物进出口业务，体育赛事的活动组织及策划咨询、体育信息咨询业务。1、2018 年 6 月南通尤力体育科技股份有限公司获得十个计算机软件著作权登记证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、尤力体育 指 南通尤力体育科技股份有限公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 南通尤力体育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南通尤力体育科技股份有限公司董事会 监事会 指 南通尤力体育科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 南通尤力体育科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2018 年度 上期、上年同期 指 2017 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丛建国、主管会计工作负责人陈红婕及会计机构负责人（会计主管人员）陈红婕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东及实际控制人不当控制风险 股东丛建国与张秀平系夫妻关系、股东丛洋洋为丛建国与张秀平之子，三人合计公司 100.00%的股份，系公司的共同实际控制人，同时丛建国、张秀平、丛洋洋均是公司的董事。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易决策制度等在内的各项制度，但仍存在着丛建国、张秀平、丛洋洋利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能。2、公司内部管理及人才储备不足的风险 公司目前生产经营规模发展较为迅速，在员工、客户及合作伙伴等人员方面都有较快速的增长，但公司规模仍然较小，尚处在成长过程中。随着公司规模日益壮大，涉及的产品种类增多，公司的管理体系也将日趋复杂，对公司内部管理将会提出更高的要求，同时需要大量高素质人才来执行各项管理控制制度。目前公司整体人员学历偏低，且年龄结构偏老龄化，如其人员及组织结构体系不能适应快速的变化，将给公司发展带来一定影响。3、房产权属暂时无法办理风险 公司位于江苏省南通市如东县新店镇汤园居委会的“东国用（2003）字第 350001 号”国有土地使用证项下东北角土地 11.5亩上建设有 5000 平方米的厂房、办公楼及仓库等建筑物，账面6 价值为 630.00 万元，目前由于涉及老城区改造、政府政策变化等原因导致该房屋产权证书目前无法办理，存在一定的经营风险。4、单一客户重大依赖风险 报告期内，公司前五大客户中来自日照富海运动用品有限公司收入占报告期营业收入的比例为 47.53%。客户集中度较高，如因客户采购计划变更而中断与公司的正常合作，公司将因销售渠道的重大变化，对日常经营产生重大影响。5、产品单一风险 公司主营哑铃、杠铃铃片的生产及销售，2017 年度、2018 年度，哑铃及铃片系列产品销售收入在公司营业收入中的占比分别为99.04%和 99.74%，几乎全部来自哑铃产品的销售，单一的产品结构虽然突出了主业，但也降低了公司抵御行业变化风险的能力。如果未来哑铃相关体育健身器材市场发生重大变动，公司的主要产品销售受阻，可能会对公司未来的经营业绩带来不利影响。6、市场竞争风险 公司属于健身器材制造业，目前国内外生产健身器材企业数量较多，市场竞争趋于激烈，公司产品出口的国家和地区对进口的体育用品设置了包括技术、标准、环保、知识产权以及社会责任等壁垒，同时公司在国内市场开拓过程中也遇到国内同行业企业的竞争，公司面临较大的市场竞争风险。7、公司偿债能力风险 2017 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司的资产负债率分别 65.71%、71.43%，公司的流动比率分别为 0.51 和 0.62，公司债务处于较高水平，并且公司偿债能力较弱，存在一定的偿债风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南通尤力体育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nantong Youli Sports Technology Inc.YLTY 证券简称 尤力体育 证券代码 837720 法定代表人 丛建国 办公地址 如东县新店镇汤园人民路 58 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 丛洋洋 职务 董事、董事会秘书及副总经理 电话 0513-84397828 传真 0513-84395138 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南通市如东县新店镇汤园人民路 58 号；邮编：226432 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-11-15 挂牌时间 2016-06-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业-C244 体育用品制造-C2443 训练健身器材制造 主要产品与服务项目 哑铃等体育用品的生产、销售 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 丛洋洋 实际控制人及其一致行动人 丛建国、丛洋洋、张秀平 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132060076825039XC 否 注册地址 如东县新店镇汤园居委会 否 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周百鸣、解维 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,588,925.94 39,210,733.63 26.47%毛利率%18.57%19.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,468,769.10 2,122,881.65-30.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,251,539.84 1,986,733.67-37.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.46%13.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.21%12.76%-基本每股收益 0.15 0.21-30.81%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 63,343,621.82 48,479,958.16 30.66%负债总计 45,249,161.71 31,854,267.15 42.05%归属于挂牌公司股东的净资产 18,094,460.11 16,625,691.01 8.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.66 8.83%资产负债率%（母公司）71.43%65.71%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.62 0.51-利息保障倍数 3.19 6.62-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,579,142.80 5,210,791.17-245.45%应收账款周转率 4.43 3.94-存货周转率 5.27 6.78-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%30.66%62.23%-营业收入增长率%26.47%20.51%-净利润增长率%-30.81%17.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 36,331.24（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 327,900.00（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 11 分的损益（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-65,770.32（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 298,460.92 所得税影响数 81,231.66 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 217,229.26 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 应收账款 8,076,514.09 0 应收票据及应收账款 0 8,076,514.09 应付票据 0 0 应付账款 16,722,811.53 0 应付票据及应付账款 0 16,722,811.53 应付利息 18,036.50 0 应付股利 0 0 12 其他应付款 1,700,000.00 1,718,036.50 研发费用 0 862,383.42 管理费用 4,056,056.79 3,193,673.37 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业根据上市公司行业分类指引，属于大类“C 制造业”中的子类“C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业，是一家主要从事体育用品（体育运动器材）的设计、生产、销售与服务的生产制造商，拥有广阔的市场资源，公司以过硬产品质量和信誉在行业内有一定知名度，为诸多优质外贸出口企业提供优质的健身器材产品。公司通过外贸公司、网络推广等渠道开拓业务，主要通过产品销售来获取收入。公司核心产品包括：哑铃、壶铃、铃片等。经过十余年的发展，公司通过不断的调整制材和创新工艺，积累了大量行业经验，成为江苏省如东县健身器材业商会理事单位。公司凭借过硬的生产技术、稳定的管理团队和多年的从业经验，为众多客户提供所需的优质体育健身器材产品，产品具有环保、无异味、硬度强、可使用周期长的特点。公司通过以优越的产品质量、及时的交货能力和具有竞争力的价格优势，实现了自身的价值并获取与同行业相匹配的利润水平。报告年度，企业投资建设一条智能健身器材及智能化制造生产线项目，采用数控加工技术、智能焊接技术等，有效提高生产效率、产品品质，促进企业向中高端迈进。质量控制标准：公司注重产品质量，对产品完工包装入库前均需要多次品质检验；公司不直接与贴牌最终客户对接，而是由出口贸易公司对公司产品进行质量检验；经过多年合作，公司产品质量已获得客户充分肯定，2015 年 8 月 4 日，无锡天祥质量技术服务有限公司出具了编号为“WUXH00033471”的检查报告，公司产品符合欧盟法规 REACH 关于 SVHC 的检测考核，公司是国内符合国际高标准的哑铃体育健身器材生产制造商。目前公司销售采用直销模式，通过采取买断式销售模式销售给代理进出口贸易公司后由贸易公司销往国外。公司销售给代理进出口贸易公司后，直接与贸易公司进行货款结算，不涉及与最终客户的合作。公司设立了业务部，负责实施销售合同审核、客户管理及货物运输、组织商务洽谈、参加博览会、展销会等工作。作为一家集采购、生产和销售为一体的企业，公司主要通过各类现场展览会及与多年积累的客户洽谈获得订单，然后组织生产部进行产品的调研和生产并安排发货，通过提供优质的产品和服务获取收入与利润。公司重视人才队伍建设和研发投入，与上海电机学院 IE 工作室建立现场改善项目合作关系，针对公14 司在现场生产、技术改造、技术引进中急需解决的技术难题和攻关项目等方面提供鼎力支持；公司申请并已获得实用新型专利 14 件、软件著作权 10 件，提高产品质量功能和附加值，提升企业的市场竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、总体经营情况：报告期内，公司实现营业收入 4,958.89 万元，同比上升 26.47%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 146.88 万元，同比下降 30.81%，截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 6,334.36万元，同比上升 30.66%。2、报告期内，公司实现营业收入 4,958.89 万元，同比上升 26.47%，净利润 146.88 万元，同比下降 30.81%，收入上升及净利润下降的主要原因分析如下：（1）国家一直以来对体育行业的支持，用户消费升级引发市场空间与行业集中度同步提升，对于需求满足能力和产品品质提出更高要求，市场竞争加剧，行业优胜汰劣。（2）企业在报告年度，企业持续引进高素质、专业的企业管理、生产人才。（3）报告期年度，公司进一步加大科技投入，报告年度研发费用投入 137.41 万元,增强企业竞争力。上述综合原因使得企业本年度订单增加，营业收入同步提高，比较上年同期增加 26.47%。（4）报告年度，一方面企业上年度末新增的厂房折旧、土地摊销，使得本年度管理费用的折旧与摊销同比增加 430.20%。另一方面企业由于加大投入，原材料上涨等因素，报告年度贷款金额增加，财务费用同比增加 98.99%。再次企业报告年度研发费用投入 137.41 万元,同比增加 59.34%。上述原因导致企业报告年度净利润同比下降 30.81%。15 (二二)行业情况行业情况 1、所处行业发展概况 我国健身器材行业的发展始于 20 世纪 80 年代末，2000 年以来，特别是我国加入 WTO 和北京申奥的成功，为健身器材行业的发展提供了有利条件和发展机遇，生产企业数、全行业工业产值增长迅速。根据关于健身器材行业投资研究报告显示，2004 年，整机生产企业数近百家和工业总产值 70 多亿元，到 2009 年，整机生产企业数和工业总产值分别增加至 150 家和 600 多亿元；我国健身器材行业呈现出了国内外市场销售稳定提高的良好发展态势，到 2010 年，全球的健身器材市场将达到到 120 亿美元的市场份额；未来欧洲，亚洲和拉丁美洲将是市场的主要增长点，逐渐富裕的人群将会提高自己对健康生活方式的追求，并将成为健身器材的主要消费者。近几年来，随着国内外健身器材行业市场竞争的加剧以及进口产品的涌入，我国健身器材行业注重技术进步和先进设备的使用，产品质量有了普遍提高。其中，多数厂家的质量水平处于中等以上。一批骨干生产企业，由于直接采用或参照采用世界公认的水平最高的国际先进标准 EN957-1EN957-10 组织生产，加强企业质量保证体系的建设，并分别通过了 ISO9000 质量体系认证和欧洲 GS 产品安全认证，不断引进美国、德国等先进设备，并较大范围地应用了国际先进的程控、数控技术设备，从而使得产品工艺先进，产品质量已达到国际较高水平。同时，我国众多健身器材生产企业还积极参与国际市场竞争，并经受住了市场的检验。目前，我国生产的室内健身器材产品已大量出口到欧美等发达国家，并进入主流市场，有的还直接承担了大批量的国际高端产品的对外加工。我国健身器材行业尽管内外销市场趋旺，但在国际市场缺乏知名品牌却是一个不得不面对的事实。在消费领域，与欧美等发达国家相比，健身器材产品在家庭的普及率及用于健身运动的人均消费还很低。这也意味着，我国健身器材行业仍有很广阔的发展空间。我国已有众多健身器材生产企业，世界上几乎所有的普通健身器材类型，中国企业都在生产，并为大量的境外品牌进行加工，中国制造的健身器材在国际市场上占据了约 60%的份额，出口交易额达 20 亿美元，出口已逐渐成为我国健身器材产业发展的方向。健身器材市场分为家用以及商用市场两部分。随着北京奥运会的举办成功，这也为健身器材行业提供了有利条件和发展机遇。人们对于健身器材，特别是家用健身器材的需求也日益增加。而家用市场的规模也远较商用市场规模大，且增长快。2、行业竞争情况 公司属于健身器材制造业，目前国内外生产健身器材企业数量较多，市场竞争趋于激烈，公司产品16 出口的国家和地区对进口的体育用品设置了包括技术、标准、环保、知识产权以及社会责任等壁垒，同时公司在国内市场开拓过程中也遇到国内同行业企业的竞争，公司面临较大的市场竞争风险。质量是争夺市场最关键的因素，产品或服务质量决定企业素质、企业发展、企业经济实力和竞争优势的主要因素。公司注重产品的安全与环保，每批生产的体育健身器材产品会经过多次品质检验，公司生产的产品有弹性强、硬度高、耐用时间长、无异味等特点，2015 年 8 月 4 日，无锡天祥质量技术服务有限公司出具了编号为“量技术服务有限公司出具了编的检查报告，公司产品符合欧盟法规 REACH 关于SVHC 的检测考核，公司是国内符合国际高标准的哑铃体育健身器材生产制造商。公司坚持以人为本的公司治理理念，致力于打造一支优秀的团队并充分发挥员工个人的潜能来为企业创造更多的经济效益，公司在做大做强的同时致力于激发员工的使命感、加强员工的责任感、实现员工的成就感，同时，定期与上游供应商及下游客户进行学习交流，以公司与员工、客户、供应商一同成长为目标，实现供应商、客户、员工、企业的互利共赢。公司从事体育健身器材行业十余年，在哑铃相关体育健身器材产品的设计、生产和销售方面积累了丰富的经验，长期为诸多优质外贸出口企业提供优质的健身器材产品，凭借严苛的产品检验过程、与时俱进的工艺技术、高效的生产发运服务及过硬的产品质量，赢得了客户的信赖，并与重点客户持续保持着紧密良好的战略合作伙伴关系，公司主要客户皆为合作五年以上信誉良好客户。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,526,373.26 2.41%1,019,973.33 2.10%49.65%应收票据与应收账款 13,461,875.07 21.25%8,076,514.09 16.66 66.68%存货 9,746,026.42 15.39%5,587,963.32 11.53%74.41%投资性房地产 0 0 0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 27,954,018.66 44.13%24,351,758.74 50.23%14.79%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 19,000,000.00 30%11,000,000.00 22.69%72.73%长期借款 0 0%0 0%0%17 其他应付款 8,965,248.26 14.15%1,718,036.50 3.54%421.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收帐款：本期应收票据与应收帐款较上年期末增加 66.68%，主要原因系随着企业的接单量提高，使得产品发货量增加，客户的应收帐款也随之增加。虽然企业应收帐款周转率由上年度 3.94提高至本年度 4.43，同比提升 12.43%，但营业收入同比增加 26.47%。上述原因造成本期应收票据与应收帐款较上年期末增加 66.68%。2、存货：本期末存货余额较上期末增加 74.41%，主要原因一方面随着企业的接单量提高，车间产量增加，本年期末库货中库存商品较上年同期增长 52.21%，原材料料较上年同期增加 59.96%。另一方面，由于国家全面加大供给策改革，许多不符合环保要求的企业关、停、转产，使得国内市场原材料料价格上涨，上述原因是造成存货比较上年期未增加 74.41%。3、短期借款：本期末短期借款较上期末增加 72.73%，主要原因系报告期内企业进一步扩大生产，一方面支付工程款、购买设备等资金需求。另一方面由于订单量增加，原材料市场价格的上涨，增加了企业流动资金的需求，因此，企业新增了向银行贷款金额，上述原因造成报告期内短期借款比较上年同期增加 72.73%。4、其他应付款：本期末其他应付款较上期末增加 421.83%，主要原因系报告期内企业进一步扩大生产，一方面支付工程款、购买设备等资金需求。；另一方面由于订单量增加，原材料市场价格的上涨，增加了企业流动资金的需求，因此，企业新增向银行贷款金额同时增加了向股东的个人借款，上述原因造成报告期内其他应付比较上年同期增加 421.83%2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 49,588,925.94-39,210,733.63-26.47%营业成本 40,379,948.46 81.43%31,430,020.65 80.16%28.48%毛利率%18.57%-19.84%-管理费用 4,125,257.65 8.32%3,193,673.37 8.14%29.17%研发费用 1,374,127.11 2.77%862,383.42 2.20%59.34%销售费用 658,917.80 1.33%747,731.82 1.91%-11.88%财务费用 862,922.86 1.74%433,654.94 1.11%98.99%18 资产减值损失 191,432.94 0.39%-150,629.85-0.38%227.09%其他收益 28,200.00 0.06%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 36,331.24 0.07%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,651,204.27 3.33%2,353,635.82 6.00%-29.84%营业外收入 328,595.41 0.66%210,921.00 0.54%55.79%营业外支出 66,465.73 0.13%27,607.68 0.07%140.75%净利润 1,468,769.10 2.96%2,122,881.65 5.41%-30.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用：本期末研发费用较上期末增加 59.34%，主要原因系报告期年度，公司不断加大科技力量投入，持续引进高素质、专业的研发人才员，扩充企业研发实力，增强企业竞争力。上述原因造成报告期内研发费用比较上年同期增加 59.34%。2、财务费用：本期末财务费用较上期末增加 98.99%，主要原因系报告期内企业进一步扩大生产，一方面支付工程款、购买设备等资金需求。另一方面由于订单量增加，原材料市场价格的上涨，增加了企业流动资金的需求，因此，企业新增了向银行贷款金额，上述原因造成报告期内财务费用比较上年同期增加 98.99%。3、资产减值损失:本期资产减值损失较上年期末增加 227.09%，主要原因系随着企业的接单量提高，使得产品发货量增加，客户的应收帐款也随之增加。上述原因造成本期末资产减值损失较上年期末增加 227.09%4、净利润：本期末净利润较上年期末减少 30.81，主要原因系：一方面企业上年度末新增的厂房折旧、土地摊销，使得本年度管理费用的折旧与摊销同比增加 430.20%。另一方面企业由于加大投入，原材料料上涨，报告年度贷款金额增加，财务费用同比增加 98.99%。再次企业报告年度研发费用投入137.41 万元,同比增加 59.34%。上述原因造成本期末净利润较上年期末下降 30.81%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 49,459,847.34 38,835,014.09 27.36%其他业务收入 129,078.60 375,719.54-65.64%主营业务成本 40,319,268.59 31,149,542.87 29.44%其他业务成本 60,679.87 280,477.78-78.37%19 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%哑铃和铃片等 49,459,847.34 99.74%38,835,014.09 99.04%销售材料 81,459.48 0.16%327,830.30 0.84%出租收入 47,619.12 0.10%47,889.24 0.12%合计 49,588,925.94 -39,210,733.63 -按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%南部地区 24,615,186.74 49.64%22,100,452.97 56.36%北部地区 24,844,660.60 50.10%16,734,561.12 42.68%合计 49,459,847.34 99.74%38,835,014.09 99.04%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、北部地区：本期北部地区收入较上年同期同比增长 48.46%，主要是由于北部地区的第一大客户日照富海运动用品有限公司报告期内采购需求增长幅度较大，报告期内日照富海运动用品有限公司采购金额较上期增加 8,602,591.07 元，较上年同期同比增长 57.71%，因此本期北部地区收入较上年同期同比增长48.46%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 日照富海运动用品有限公司 23,507,909.87 47.41%否 2 南通悦达运动用品有限公司 2,696,826.164 5.44%否 3 南通乐恺体育用品有限公司 2,466,350.474 4.97%否 4 南通鼎鑫经贸有限公司 2,083,551.121 4.20%否 5 扬州迈特贸易有限公司 1,963,099.483 3.96%否 合计合计 32,717,737.11 65.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南通华慧健身器材有限公司 5,801,021.41 13.37%否 2 徐州市新春城冶炼铸造厂 5,066,761.50 11.67%否 3 宝应县鑫龙铸造有限公司 4,100,790.90 9.45%否 4 盐城市顺天铸造有限公司 2,889,349.94 6.66%否 5 东台市迪宇机械配件厂 1,861,199.59 4.29%否 20 合计合计 19,719,123.34 45.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,579,142.80 5,210,791.17-245.45%投资活动产生的现金流量净额-9,243,813.29-13,826,859.9-3.15%筹资活动产生的现金流量净额 16,246,176.02 8,258,845.56 96.71%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本年度经营活动现金流量净额较上年同期减少 245.45%。主要原因系一方面报告期内企业订单量增加，随之增加了企业的采购需要，在国家供给策政策的宏观调控下，本行业的原材料市场价格不断上涨，有部分供应商需要款到发货，企业购买原材料的资金同比上期增加1467.12 万元。另一方面，企业应收帐款较上年期末增加 66.68%，末能较好实现经营资金的回款速度。上述原因造成报告期内经营活动现金流量净额较上年同期减少 245.45%。2、筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动现金流量净额较上年同期增加 96.71%，主要原因系企业新增了向银行贷款，造成报告期内筹资活动现金流量净额较上年同期增加 96.71%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 21 一）会计政策变更情况 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及 应收账款”列示 资产负债表应收票据及应收账款 2018 年 12 月 31 日、2017年 12 月 31 日列示金额分别为 13,461,875.07 元8,076,514.09 元。将原“应收利息”、“应收股利”报表项目删 除，并入“其他应收款”报表项目统一列示 资产负债表其他应收款 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月31 日列示金额分别为 0.00 元、427,259.79 元。将应付账款与应付票据合并为“应付票据及 应付账款”列示 资产负债表应付票据及应付账款 2018 年 12 月 31 日、2017年 12 月 31 日列示金额为 13,384,248.19 元、16,722,811.53 元。将原“应付利息”、“应付股利”报表项目删 除，并入“其他应付款”报表项目统一列示 资产负债表其他应付款 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月31 日列示金额分别为 8,965,248.26 元、1,718,036.50 元。新增研发费用报表项目，研发费用不再在管 理费用项目核算 2018 年度利润表和 2017 年度利润表研发费用列示金额分别为 1,374,127.11 元、862,383.42 元。（二）会计估计变更情况 无。（三）前期重大会计差错更正情况 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司高度重视企业的社会责任，诚信经营，维护员工合法权益，积极参与公益活动。报告期内公司依法纳税，切实履行了企业作为社会人、纳税人的社会责任。公司不定期组织、参与社会公益活动，如当义工清理路面垃圾等，为国家的环保事业做出一份贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。22 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、控股股东及实际控制人不当控制风险、控股股东及实际控制人不当控制风险 股东丛建国与张秀平系夫妻关系、股东丛洋洋为丛建国与张秀平之子，三人合计公司 100.00%的股份，系公司的共同实际控制