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广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 1 2018 年度报告 新纪源 NEEQ:838300 广东新纪源复合材料股份有限公司 GUANGDONG NEW ERA COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD.广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月经广东省科学技术厅粤科函产学研字20182580 号文通知，认定为“广东省新型复合材料（新纪源）工程技术研究中心”2018 年 9 月获 9 项实用新型专利证书 2018 年 12 月分别获得三个高新技术产品认定。原色相亮光预涂膜、压纹预涂膜、防刮花 BOPP 预涂膜。广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 新纪源/公司/本公司/股份公司 指 广东新纪源复合材料股份有限公司 新纪源有限/有限公司 指 潮安新纪源实业有限公司 锦源投资 指 潮州市锦源投资合伙企业（有限合伙）股东会 指 潮安新纪源实业有限公司股东会 公司法 指 中华人民共和国公司法?公司章程 指 广东新纪源复合材料股份有限公司章程 报告期 指 2018 年度 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海创远律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 广东新纪源复合材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东新纪源复合材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东新纪源复合材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事和高级管理人员等 元/万元 指 人民币元/人民币万元 新盛投资 指 潮州市潮安区新盛投资有限公司 铭润贸易 指 潮州市潮安区铭润贸易有限公司 丰顺铭润 指 丰顺县铭润农业发展有限公司 当纳利 指 当纳利（中国）投资有限公司、当纳利（上海）贸易有限公司 金源（香港）国际 指 金源（香港）国际有限公司 韩华道达尔 指 韩华道达尔株式会社?魁北克 指 魁北克世界印刷公司?大日本 指 大日本印刷株式会社 凸版 指 凸版印刷株式会社 广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈世钦、主管会计工作负责人蔡绍杰及会计机构负责人（会计主管人员）鄞莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险以及存货跌价的风险 公司的主要原材料为基材及 EVA 胶粒，其中基材根据产品分为 BOPP 亮光薄膜、BOPP 哑光薄膜和 PET 薄膜。该类原材料价格与国际石油价格联系紧密，价格受到国际原油价格的波动影响，报告期内，公司原材料采购成本占营业成本比例较高，且随着今后公司整体规模、整体产能的逐步扩大，公司采购规模将进一步扩大。未来，若国际原油价格发生剧烈波动，进而影响到基材及 EVA 胶粒价格稳定性，这将可能导致公司产品毛利率波动，对公司业绩产生影响。报告期末存货占总资产的比例为 22.52%，是公司重要资产，目前原材料价格较上年度有所回升，但仍存在下跌的不确定性，如果原材料价格快速下跌，引致公司产品价格下降，则会对公司存货的价值产生不利影响。2、国际经济和政策环境变动的风险 公司目前的产品仍是内销为主，出口为辅。出口业务受汇率波动及国际贸易环境的影响较大，存在较大不确定性。2018 年出口业务占公司总收入 13.08%，出口业务是公司比较重要的业务收入来源。因此，汇率波动及国际环境的变化，对于公司的出口业务产生较大影响，如果国际经济或者政治环境持续恶化，将对公司的出口业务产生不利影响，从而影响公司的整体收入。3、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为陈世钦，共同实际控制人为陈世钦、郑喜娟夫妇，夫妻二人合计持有公司 100%表决权，且陈世钦现任股份公司董事长兼总经理，郑喜娟现任股份公司董事。其他的间接持股股东陈泳、陈佳、陈斯伟均为陈世钦与郑喜娟的儿女。若控股广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 6 股东、共同实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，则可能对公司、债权人及其他第三方合法利益产生不利的影响。4、供应商依赖的风险 公司前五大供应商占当期采购总额比例达 65%以上，公司产品的主要原材料 EVA 材料大部分采购自韩华道达尔，虽然韩华道达尔为世界巨头企业，产品供应和产品质量都具有较强稳定性，且公司已经建立 EVA 材料储备库，库存足以保证至少一个月的持续生产。但公司对原材料要求较高，对供应商的选择也较为谨慎，存在一定的供应商替代成本，如出现个别供应商（特别是前五大）无法继续供应原材料的情况，将对公司的生产经营造成一定影响。5、汇率变动风险 报告期内，公司部分原材料以进口为主，同时，公司出口业务占总收入比例接近 13%，人民币汇率变动风险可能使公司的汇兑损失增加，进而对公司生产经营产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东新纪源复合材料股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG NEW ERA COMPOSITE MATERIAL CO.,LTD.证券简称 新纪源 证券代码 838300 法定代表人 陈世钦 办公地址 广东省潮州市潮安区经济开发区华壮街 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姚光岳 职务 董事/副总经理/信息披露人 电话（0768）5819888 传真（0768）5811100 电子邮箱 adminnei.tm 公司网址 www.nei.tm 联系地址及邮政编码 广东省潮州市潮安区经济开发区华壮街（邮编：515638）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 31 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C-29 橡胶和塑料制品业-C-292 塑料制品业-C-2921 塑料薄膜制造 主要产品与服务项目 预涂膜的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）38,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 陈世钦 实际控制人及其一致行动人 陈世钦和郑喜娟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914451037314710680 否 广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 8 注册地址 广东省潮州市潮安区经济开发区华壮街 否 注册资本（元）38,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林彤、徐新华 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 6.05 元（含税），此利润分配方案尚需提交年度股东大会审议。广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 115,243,773.43 127,175,996.04-9.38%毛利率%19.40%24.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,382,714.36 14,275,263.28-34.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,205,437.06 13,288,357.81-38.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.27%21.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.73%20.45%-基本每股收益 0.25 0.38-34.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 85,628,306.77 96,424,270.47-11.20%负债总计 8,112,746.01 24,302,820.79-66.62%归属于挂牌公司股东的净资产 77,515,560.76 72,121,449.68 7.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.90 7.37%资产负债率%（母公司）9.26%24.47%-资产负债率%（合并）9.47%25.20%-流动比率 6.07 2.37-利息保障倍数 33.87 22.04-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,094,283.79 1,356,077.51 1,308.05%应收账款周转率 7.22 6.94-存货周转率 4.80 5.85-广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-11.20%18.24%-营业收入增长率%-9.38%3.58%-净利润增长率%-34.27%3.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,000,000 38,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 资产处置损益-29,138.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,495,800.00 其他营业外收入和支出-81,629.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,385,032.12 所得税影响数 207,754.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,177,277.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,534,175.97 广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 11 应收账款 19,497,189.23 应收票据及应收账款 24,031,365.20 应付账款 3,879,836.85 应付票据及应付账款 3,879,836.85 管理费用 11,256,945.10 4,539,007.85 研发费用 6,717,937.25 注：本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业报表格式的通知（财会（2018）15 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为橡胶和塑料制品业，主营业务是预涂膜的研发、生产、销售。公司拥有的生产核心技术主要来源于公司多年以来对预涂膜材料的研发、生产工艺技术的积累和创新技术的储备，并在此基础上通过自主研发不断改进、创新，形成了新的技术和工艺，推出新的产品。公司已取得软件著作权6 项，获得发明专利 1 项，实用新型专利 14 项，正在申请中发明专利 4 项。2018 年 12 月 29 日，获广东省科学技术厅“广东省新型复合材料（新纪源）工程技术研究中心”认定。公司客户主要集中在印刷业，公司为印刷业客户提供高品质、更环保、稳定性更强、更符合高端客户要求的预涂膜。作为专业化的预涂膜生产企业，公司通过直销和经销两种销售模式开拓市场，通过为国内外多个地区提供高优质环保型预涂膜来实现销售收入。公司与多家大型印刷企业建立了长期的合作伙伴关系，如当纳利（中国）投资有限公司、东莞明泰彩色包装印刷有限公司、虎彩印艺股份有限公司、苏州工业园区明扬彩色包装印刷有限公司等。其中，当纳利（中国）投资有限公司是美国当纳利集团子公司，也是目前全球最大的科技公司之一的美国苹果公司（Apple Inc.）产品包装盒的主要供应商。当纳利集团与加拿大“魁北克”、日本“大日本”和“凸版”等印刷公司并称全球印刷业四大巨头。公司能与这些国际巨头客户保持长期合作，充分证明了公司产品质量、性能、价格、服务等得到了市场的认可。公司的收入来源是预涂膜产品的销售收入。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的发展目标，以产品订单、产品研发、技术创新、节能降耗为工作重点，防范经营风险，合理进行资源配置，报告期内，公司财务状况运行正常。（一）经营情况分析 报告期内，公司实现营业收入 115,243,773.43 元，较上年同期 127,175,996.04 元，减少 11,932,222.61元，同比下降 9.38%；实现净利润 9,382,714.36 元，较上年同期 14,275,263.28 元，减少 4,892,548.92 元，同比下降 34.27%，主要原因有：1、报告期内原材料价格继续上升；2、行业竞争加大，产品销售价格相比上年下降，报告期内平均销售价格比上年同期下降 8.39%，以上原因导致报告期产品销售毛利率相对去年下降，净利润减少。截止报告期末，公司资产总额为 85,628,306.77 元，负债总额为 8,112,746.01 元，广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 13 股东权益为 77,515,560.76 元，股东权益较上年末 72,121,449.68 元增加 5,394,111.08 元，增幅 7.48%。（二）现金流量分析 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为净流入 19,094,283.79 元，比去年同期净流入1,356,077.51 元增加 17,738,206.28 元。经营活动产生的现金流量变动的原因主要是：销售收入的下降导致经营活动现金流入总额整体下降了 13,462,171.43 元，但报告期生产销售消化前期采购的原材料，因此本期购买商品接受劳务支付的现金相较去年减少 27,461,789.02 元，此外，公司在报告期内加强内部管理和费用控制，从而使经营活动产生的现金流出较上年度整体减少了 31,200,377.71 元。综合以上，报告期内，内部管理体系运行顺畅，具有独立自主经营能力。公司管理层、核心技术人员稳定，主要经营指标正常，未发生重大经营、财务风险事项，持续经营能力良好，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。(二二)行业情况行业情况 2018 年，随着我国经济发展方式加快转变、产业结构加快升级、印刷业面临的市场环境和要素资源发生巨大变化，需求不振、产能过剩、成本上升、人力制约、环保约束等诸多负面影响渐次显现。在多种因素博弈下，我国印刷业面临新问题新挑战，处于新阶段新方位新坐标。在这样的发展态势下，党的十八届五中全会提出“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，并全力推进供给侧结构性改革。这既为我国经济提质增效指明了方向，也为印刷业调整结构、转型升级带来难得机遇。预涂膜作为印刷行业的上游产品，印刷业的行业态势，对预涂膜的行业发展带来新的挑战。国家新闻出版广电总局颁布的印刷业十三五时期发展规划，明确指示了我国印刷业发展方向：转变发展方式，提升创新能力，优化产业结构，增加优质产品和服务的供给，推动印刷业从规模速度型向质量效益型转变、由传统业态向新兴业态升级，全面提升印刷业服务产业、服务群众的供给质量和水平，向印刷强国迈进。预涂膜也开始向新的方向发展；第一个发展趋势是数字印刷覆膜技术的发展。由于数字技术的诞生使得预涂膜开始为数字印刷行业中服务；这是一般覆膜工艺目前所不具备的覆膜技术。第二个趋势是特种预涂膜的出现越来越多，特种预涂膜要求有更高的粘接力和能适应印刷材料更多的变化，使得印刷品在覆后更精美，同时有更多后续处理的发展空间使得印刷品在覆后更精美；第三个趋势是预涂膜已经跨出了包装这个领域，开始向新的领域发展；在建筑保温领域应用比较广泛的新型预涂膜金属预涂膜、镀铝预涂膜，此产品如使用恰当具有保温、抗辐射、防火、防水的功能。?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,939,387.33 6.94%5,459,607.55 5.66%8.79%应收票据与应收账款 18,069,527.32 21.10%24,031,365.20 24.92%-24.81%存货 19,286,128.21 22.52%19,435,002.86 20.16%-0.77%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 34,311,914.77 40.07%36,685,057.72 38.05%-6.47%在建工程-广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 14 短期借款-13,000,000.00 13.48%-100.00%长期借款-资产总计 85,628,306.77-96,424,270.47-11.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，短期借款余额为 0，较期初短期借款余额 13,000,000.00 元减少 13,000,000.00 元，主要是公司为了提高资金的使用效率，利用闲置资金还清短期银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 115,243,773.43-127,175,996.04-9.38%营业成本 92,881,995.40 80.60%96,542,612.71 75.91%-3.79%毛利率%19.40%-24.09%-管理费用 4,132,965.03 3.59%4,539,007.85 3.57%-8.95%研发费用 5,602,023.81 4.86%6,717,937.25 5.28%-16.61%销售费用 2,240,706.21 1.94%2,690,371.84 2.12%-16.71%财务费用 654,365.37 0.57%786,224.27 0.62%-16.77%资产减值损失-35,470.17-0.03%50,666.78 0.04%-170.01%其他收益 995,800.00 0.86%645,500.00 0.51%54.27%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-29,138.46-0.03%-206,954.41-0.16%85.92%汇兑收益-营业利润 9,917,748.64 8.61%15,337,243.61 12.06%-35.34%营业外收入 500,000.00 0.43%764,795.13 0.60%-34.62%营业外支出 81,629.42 0.07%42,275.46 0.03%93.09%净利润 9,382,714.36 8.14%14,275,263.28 11.22%-34.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期营业利润和净利润各减少 5,419,494.97 元和 4,892,548.92 元，主要原因有：1、原材料价格继续上升致产品成本提高；2、行业竞争加大，产品销售价格相比上年下降，以上原因导致报告期产品销售毛利率相对去年下降，营业利润和净利润降低。其余超过 30%变动的科目，均为金额较小、占收入比例低于 10%的科目的正常波动。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 15 主营业务收入 112,863,037.27 123,709,727.15-8.77%其他业务收入 2,380,736.16 3,466,268.89-31.32%主营业务成本 91,808,477.74 95,132,869.59-3.49%其他业务成本 1,073,517.66 1,409,743.12-23.85%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%BOPP 亮光预涂膜 44,101,144.07 38.27%40,964,097.96 32.21%BOPP 哑光预涂膜 60,038,004.80 52.10%73,305,398.67 57.64%PET 预涂膜 8,723,888.40 7.57%9,440,230.52 7.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%出口销售 15,072,218.35 13.08%18,369,229.30 14.44%国内销售 97,790,818.92 84.86%105,340,497.85 82.83%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期收入构成与上年同期相比无明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 腾锦（广东）新材料科技有限公司 22,716,831.24 19.71%否 2 汕头市东阳印务有限公司 7,512,876.24 6.52%否 3 东莞市威孚包装材料有限公司 5,595,968.95 4.86%否 4 广东华盛印刷包装有限公司 4,361,707.83 3.78%否 5 当纳利（中国）投资有限公司 3,585,475.52 3.11%否 合计合计 43,772,859.7843,772,859.78 37.98%37.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建福融科技集团有限公司 13,026,668.59 15.14%否 2 安徽金田高新材料股份有限公司 11,736,583.76 13.64%否 3 亚洲聚合股份有限公司高雄分公司 11,320,944.29 13.16%否 4 韩华道达尔株式会社 11,194,313.83 13.01%否 5 山东顺凯复合材料有限公司 11,156,708.43 12.97%否 合计合计 58,435,218.9058,435,218.90 67.92%67.92%-广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,094,283.79 1,356,077.51 1,308.05%投资活动产生的现金流量净额-319,068.84-3,084,410.34 89.66%筹资活动产生的现金流量净额-17,304,418.00 1,036,623.71-1,769.31%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期净流入 19,094,283.79 元，较上期净流入 1,356,077.51 元增加 17,738,206.28 元，主要原因是销售收入的下降导致经营活动现金流入总额整体下降了 13,462,171.43元，但报告期生产销售消化前期采购的原材料，因此本期购买商品接受劳务支付的现金相较去年减少27,461,789.02 元，此外，公司在报告期内加强内部管理和费用控制，从而使经营活动产生的现金流出较上年度整体减少了 31,200,377.71 元。2、投资活动产生的现金流量净额本期净流出 319,068.84 元，较上期净流出 3,084,410.34 元增加2,765,341.50 元，主要原因是报告期内外部环境较差减少固定资产等投资支出。3、筹资活动产生的现金流量净额本期净流出 17,304,418.00 元，较上期净流入 1,036,623.71 元减少 18,341,041.71 元，主要是本期经营活动现金流稳定流入，且没有较好的投资机会，为了提高闲置资金的使用效率偿还了短期银行贷款及分配现金股利 3,989,999.99 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有 1 家全资子公司金源（香港）国际有限公司，报告期内，金源（香港）国际有限公司归属于母公司的净利润为 2.60 万元。金源（香港）国际有限公司成立于 2008 年 1 月 7 日，注册资本为10,000.00 元港币，该公司住所位于香港上环永乐街 130 号恒乐大厦前座 11 楼，经营范围为一般贸易，董事为郑喜娟女士。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,534,175.97 应收账款 19,497,189.23 应收票据及应收账款 24,031,365.20 应付账款 3,879,836.85 应付票据及应付账款 3,879,836.85 广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 17 管理费用 11,256,945.10 4,539,007.85 研发费用 6,717,937.25 注：本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业报表格式的通知（财会（2018）15 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、报告期内，公司积极参与国家扶贫攻坚战略，向帮扶的重点扶贫村捐赠现金，助力精准扶贫，直接向当地贫困村开展扶贫资助活动。2、报告期内，公司积极参与了潮安区庵埠镇仙乔社区“迎新春、送温暖关爱活动”对辖区内的贫困户赠送物资，通过捐赠等举措向社会奉献爱心，履行社会责任。3、公司严格遵守劳动法和劳动合同法，及时与员工平等协商签订劳动合同，依法缴纳社会保险。4、公司长期以来，诚信经营，按时纳税，注重环境绿化与保护，关注安全生产，公司高度重视企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标较好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司具有较强的盈利性和持续增长性，持续经营能力良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风风险险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、原材料价格波动风险以及存货跌价的风险 公司的主要原材料为基材及 EVA 胶粒，其中基材根据产品分为 BOPP 亮光薄膜、BOPP 哑光薄膜和 PET薄膜。该类原材料价格与国际石油价格联系紧密，价格受到国际原油价格的波动影响，报告期内，公司原材料采购成本占营业成本比例较高，且随着今后公司整体规模、整体产能的逐步扩大，公司采购规模将进一步扩大。未来，若国际原油价格发生剧烈波动，进而影响到基材及 EVA 胶粒价格稳定性，这将可能导致公司产品毛利率波动，对公司业绩产生影响。报告期内存货占总资产的比例为 22.52%，是公司重要资产，目前原材料价格较上年度有所回升，但仍存在下跌的不确定性，如果原材料价格快速下跌，引致公司产品价格下降，则会对公司存货的价值产生不利影响。应对措施：为应对原材料价格波动风险，公司一方面将严格执行采购管理制度，以规范管理公司的采购业务，密切留意市场价格变动，及时调整采购量，减少原材料价格波动对公司业绩带来的影响。广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 18 另一方面将继续提高现有原材料的利用效率，严格控制成本成本。2、国际经济和政策环境变动的风险 公司目前的产品仍是内销为主，出口为辅。出口业务受汇率波动及国际贸易环境的影响较大，存在较大不确定性。2018 年出口业务占公司总收入 13.08%，出口业务是公司比较重要的业务收入来源。因此，汇率波动及国际环境的变化，对于公司的出口业务产生较大影响，如果国际经济或者政治环境持续恶化，将对公司的出口业务产生不利影响，从而影响公司的整体收入。应对措施：公司积极开拓国内市场，提高国内市场销售比例，降低出口业务的不确定性对公司业绩的影响。3、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为陈世钦，共同实际控制人为陈世钦、郑喜娟夫妇，夫妻二人合计持有公司 100%表决权，且陈世钦现任股份公司董事长兼总经理，郑喜娟现任股份公司董事。其他的间接持股股东陈泳、陈佳、陈斯伟均为陈世钦与郑喜娟的儿女。若控股股东、共同实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，则可能对公司、债权人及其他第三方合法利益产生不利的影响。应对措施：、公司已经按照公司法等法律法规以及公司章程的要求，建立了“三会”议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度，内控体系正在逐步完善。4、供应商依赖的风险 公司前五大供应商占当期采购总额比例达 65%以上，公司产品的主要原材料 EVA 材料大部分采购自韩华道达尔，虽然韩华道达尔为世界巨头企业，产品供应和产品质量都具有较强稳定性，且公司已经建立 EVA 材料储备库，库存足以保证至少一个月的持续生产。但公司对原材料要求较高，对供应商的选择也较为谨慎，存在一定的供应商替代成本，如出现个别供应商（特别是前五大）无法继续供应原材料的情况，将对公司的生产经营造成一定影响。应对措施：为应对供应商依赖风险，目前公司正在积极增加新的供应商，不断提高供应商结构的多元化。5、汇率变动风险 报告期内，公司部分 原材料以进口为主，同时，公司出口业务占总收入比例接近 13%，人民币汇率变动风险可能使公司的汇兑损失增加，进而对公司生产经营产生影响。应对措施：公司实时关注汇率波动信息，通过对原材料库存数量、进货数量的合理安排，减少汇兑损益。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险。广东新纪源复合材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-020 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发