837620_2018_永力达_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

公告编号：2019-006 永力达 NEEQ:837620 浙江永力达数控科技股份有限公司 Zhejiang Yonglida CNC Technology Co.，Ltd.年度报告 2018 公告编号：2019-006 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2018 年 12 月 4 日授权实用新型专利 1项，专利名称：一种线轨加工中心 X 轴线轨润滑油路，专利号：ZL201820527994.6。2018 年 12 月 4 日授权实用新型专利 1项，专利名称：一种线轨加工中心双层分体鞍座结构，专利号：ZL201820527996.5。2018 年 12 月 4 日授权实用新型专利 1项，专利名称：一种防漏油防护罩轨道，专利号：ZL201820528001.7。公告编号：2019-006 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-006 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 浙江永力达数控科技股份有限公司 永力达机械 指 永力达机械工业股份有限公司 永力达服务 指 衢州永力达数控技术服务有限公司 永力达投资 指 衢州永力达投资管理合伙企业(有限合伙)德胜投资 指 衢州德胜投资管理合伙企业(有限合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 浙江永力达数控科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 浙江永力达数控科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江永力达数控科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江永力达数控科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 浙江天赞律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-006 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈胜、主管会计工作负责人吴云霞及会计机构负责人（会计主管人员）吴云霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2019-006【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济波动的风险 金属切削机床行业作为国民经济的基础性行业,与宏观经济状况的关联性较高,宏观经济的景气程度将直接影响公司所处行业的发展与繁荣。金属切削机床行业对下游的依赖较为显著,下游企业固定资产投资的多少将直接决定金属切削机床的需求。当前我国经济已经开始步入新常态,经济增速的相对放缓已经影响到了机床行业,如果宏观经济进一步低迷,将直接影响机床行业的繁荣程度,机床企业面临着宏观经济波动的风险。国家政策变动的风险 目前来看,我国对于金属切削机床尤其是数控金属切削机床的支持力度非常大,由于宽松的政策环境,许多企业得以蓬勃发展,但是未来政策的不确定性是机床产业一个潜在的风险。一旦国家对机床产业的支持力度相对减弱,政策环境收紧,数控机床制造企业将面临比较大的困难,因此国家政策的不确定性也是金属切削机床产业的潜在风险。短期偿债风险较高 截至 2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日短期借款余额分别为 17,950,000 元、22,700,000 元,与流动资产的比例为44.72%、68.29%,与速动资产的比例为 158.53%、233.46%,占比较高,公司存在较高的偿债风险。经营成果对非经常性损益具有较高依赖性 2018 年度、2017 年度公司净利润分别为 562,956.48 元、852,520.60 元 归 属 于 母 公 司 的 非 经 常 性 损 益 金 额 为13,191,983.00 元、1,254,558.07 元,非经常性损益金额占净利润比例分别为 2,343.34%、147.16%,占比较高,公司报告期内经营成果对非经常性损益存在较高依赖性。本期重大风险是否发生重大变化：是 从 2017 年 2 月份开始，公司为员工缴纳了公积金，2018 年补缴公积金的风险相应解除。公告编号：2019-006 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江永力达数控科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yonglida CNC Technology Co.,Ltd.证券简称 永力达 证券代码 837620 法定代表人 陈胜 办公地址 衢州市临溪路 39 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑勇 职务 董事会秘书 电话 0570-3660119 传真 0570-3660051 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 衢州市临溪路 39 号 324000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江永力达数控科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 11 日 挂牌时间 2016 年 5 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3421 通用设备制造业/金属加工机械制造/金属切削机床制 主要产品与服务项目 VM 系列数控加工中心、VH 系列数控加工中心、XK 系列数控铣床、VL 系列数控立车,同时根据客户的需求,提供定制化数控金属切削机床产品和技术咨询服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）23,680,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈胜、陈黎红 实际控制人及其一致行动人 陈胜、陈黎红 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913308007410028209 否 注册地址 衢州市临溪路 39 号 否 注册资本 23,680,000.00 否 公告编号：2019-006 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华 签字注册会计师姓名 肖中友 于洋 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,244,832.78 39,888,141.41-21.67%毛利率%22.47%23.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 562,956.48 852,520.60-33.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,629,026.52-402,037.47 3,041.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.59%2.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-35.60%-1.14%-基本每股收益 0.02 0.04-33.89%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 85,760,945.48 92,481,716.63-7.27%负债总计 50,523,831.58 56,792,730.93-11.04%归属于挂牌公司股东的净资产 35,237,113.90 35,688,985.70-1.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.51-1.27%资产负债率%（母公司）58.80%61.00%-资产负债率%（合并）58.91%61.41%-流动比率 0.94 0.69-利息保障倍数 1.36 1.71-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,470,371.47 2,871,701.88-151.20%应收账款周转率 3.11 3.76-存货周转率 1.01 1.54-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.27%-0.88%-营业收入增长率%-21.67%32.25%-净利润增长率%-33.97%-33.73%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-006 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,680,000 23,680,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 8,611,221.38 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,193,937.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 386,824.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 13,191,983.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 13,191,983.00 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据项目 1,003,215.00 0.00-应收账款项目 7,595,414.26 0.00-应收票据及应收账款项目 0.00 8,598,629.26-应付票据项目 500,000.00 0.00-应付账款项目 13,086,620.53 0.00-应付票据及应付账款项目 0.00 13,586,620.53-公告编号：2019-006 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是处于制造业下属通用制造业中金属加工机械制造业的设备制造商，公司注重科技创新，建有省级企业技术中心、省级企业研发中心、省级院士专家工作站和省级博士后工作站，拥有国家千人计划人才 1 人，浙江省千人计划人才 2 人，已形成结构合理、优势互补的技术研发团队，拥有 13 项专利权、5 项软件著作权，为汽摩配、工程机械、航空航天、军工、船舶、电子器材等行业客户提供高效率、高精度的数控机床。公司采用直接销售与经销商销售相结合的销售模式开拓业务，并通过公司网站、电子商务等方式，促进公司品牌培育和产品推广。收入来源有两种，一种为销售数控多功能机床、钻攻中心、数控立车、数控铣床等，一种为提供定制化数控金属切削机床产品和技术咨询服务。公司具有较强的产品研发设计能力，采用差异化的价格、定制化的产品销售策略，为客户提供高性价比的产品。公司通过不断的科研投入、技术改造和差异化的经营策略，不断提高产品性能和市场竞争力，从而实现持续盈利。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年，公司坚定地执行公司的经营方针，落实经营计划，持续保持中高端数控机床的自主研发优势，同时努力提升产品的市场份额，进一步推动企业由制造型向服务型转变，朝着“工业服务商”的目标不断迈进。公司在新技术新产品、市场开拓、服务升级等方面取得了一定的成绩。1、总体经营情况 2018 年度公司实现营业收入 3,124.48 万元，同比减少 21.67%；实现净利润 56.30万元，上年同期为 85.25 万元,同比减少 33.97%。截止 2018 年末，公司总资产 8,576.09 万元，归属于挂牌公司股东的净资产 3,523.71 万元。2、主要工作情况 市场开拓发力：商业模式完善。为客户提供更加完善的产品组合，以及更加便捷的获取途径，促进公司产业能力与金融资本有机融合，有效提升了公司的市场竞争力。销售能力提升，持续向市场前端输送优秀人才，充实市场端销售、技术、服务力量。组织销售等专业人员培训，有效提升了市场端人员综合素质。采用多种激励政策，提升人员斗志和市场竞争力，获取市场信息能力与销售服务能力得到显著提升。渠道转型升级，强化与区域代理商的沟通与合作，在原有渠道布局基础上，完善并升级渠道功能，推动功能模块建设，在更多的领域与代理商实现合作共赢。产品结构升级：完善机床品类。机床自推出以来，通过产品迭代不断完善，现已形成加工中心多系列较为完整的产品族群。公告编号：2019-006 制造能力提升：资源与产能配置优化。在原有制造端产品线分工基础上，优化资源与产能配置，合理控制产品成本，降低过程浪费，实现了制造能力与制造效率的双重提升。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年我国经济增速小幅下行，经济增长结构优化，“三去一降一补”供给侧改革持续推进，金融风 险整体呈收敛之势，全年 GDP 实际增长 6.6%。下半年中美贸易摩擦持续升级，市场信心受到一定冲击，汽车制造业增速下滑，受其影响，2018 年工业增速下滑 0.4 个百分点，但高技术制造业及装备制造业增加值比重均有提高。中国机床工具业协会相关报告指出，2018 年我国机床工具业整体上发展比较平稳。国家统计局提供的机床工具行业规模以上企业在 2018 年主营业务收入同比增长8.3%，高于同期 GDP 增速，利润总额同比增长 5.3%。其中，金属切削机床行业主营业务收入1,190.1 亿元，同比增长 3.3%，利润总额 46.7 亿元，同比降低 24.8%，平均利润率 3.92%。通过下游通信行业、新能源汽车、航空航天、半导体等行业的分析将带给机床工具行业带来广阔的前景。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 994,017.31 1.16%772,238.70 0.84%28.72%应收票据与应收账款 12,185,351.66 14.21%8,598,629.26 9.30%41.71%存货 25,500,001.41 29.73%22,601,653.54 24.44%12.82%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 23,360,262.87 27.24%27,448,002.48 29.68%-14.89%在建工程 短期借款 17,950,000.00 20.93%22,700,000.00 24.55%-20.93%长期借款 580,777.45 0.68%543,897.93 0.59%6.78%应收账款账面价值 11,459,713.66 13.36%7,595,414.26 8.21%50.88%无形资产账面价值期末余额 22,151,160.95 25.83%25,331,523.67 27.39%-12.55%应付票据及应付账款 14,663,287.01 17.10%13,586,620.53 14.69%7.92%应付账款 12,763,287.01 14.88%13,086,620.53 14.15%-2.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金变动原因：公司为增加货币资金的使用效率，处置了世纪大道909号土地、厂房增加了现金流入，并压缩了本年贷款规模；短期借款变动原因：公司处置了世纪大道909号土地、厂房，相应归还了以该资产为抵押的借款，导致短期借款减少20.93%；应收账款变动原因：应收账款-衢州绿色产业集聚区管理委员会款348.72万元系处置老厂房余款，且公司销售策略增加客户的赊账期，相应增加了应收账款余额。公告编号：2019-006 2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 31,244,832.78 -39,888,141.41 -21.67%营业成本 24,224,022.08 77.53%30,617,315.56 76.76%-20.88%毛利率 22.47%-23.24%-3.32%管理费用 5,076,550.15 16.25%5,133,889.08 12.87%-1.12%研发费用 10,240,658.39 32.78%0.00%100%销售费用 1,756,025.19 5.62%2,688,853.63 6.74%-34.69%财务费用 1,369,164.28 4.38%1,172,917.14 2.94%16.73%资产减值损失 441,812.29 1.41%15,832.74 0.04%2,690.50%其他收益 4,193,937.31 13.42%1,297,000.00 3.25%223.36%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 8,611,221.38 27.56%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 117,680.11 0.38%767,258.83 1.92%-84.66%营业外收入 386,824.31 1.24%179,190.44 0.45%115.87%营业外支出 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%净利润 562,956.48 1.80%852,520.60 2.14%-33.97%项目重大变动原因：项目重大变动原因：销售费用本期期末金额1,756,025.19元与上年期末相较减少34.69%原因为：本年销售收入较上年减少21.67%，相应的销售费用降低。资产减值损失本期期末金额441,812.29元与上年期末相较上涨2,690.50%原因为：应收账款账龄增加，相应计提应收账款坏账增加438,725.54元。其他收益本期期末金额4,193,937.31元与上年期末相较上涨223.36%原因为：本年公司研发力度较大，并相应申请了政府研发补助，政府补助增加较大。营业利润本期期末金额 117,680.11 元与上年期末相较减少 84.66%原因为：本年公司销售收入较上年减少 21.67%，相应的企业固定成本未明显下降，导致营业利润本期期末金额与上年期末相较减少。营业外收入本期期末金额386,824.31元与上年期末相较上涨115.87%原因为：本年退税收入 378,081.21元，较上年增长较大。研发费用本期变动较大，原因为：2017年VM600齿轮加工专用数控机床等研发项目投入6,405,739.55元，因公司当时判断该研发项目在技术上具有可行性，公司预计可以完成开发，并有足够的技术、财务、资源支持，项目支出可以可靠计量，该研发项目完成后预计会给公司带来经济利益，符合资本化条件而作为开发支出进行资本化；2018年上述项目后续支出3,047,908.71元。进入2018年，公司内部公告编号：2019-006 受自身经营情况影响，外部受装备制造行业景气程度影响，公司主营业务的获利能力下降，未来几年期间持续研发的资金需求的保障程度具有不确定性，研发资金支持的不确定性，导致项目不再符合资本化的条件，公司采取谨慎的做法，对2017年末开发支出归集的研发项目，及本期新立项的研发项目，发生的相关费用化，转入当期损益，在研发费用列报。故研发费用变动较大。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,158,166.10 39,801,474.73-21.72%其他业务收入 86,666.68 86,666.68 -主营业务成本 24,106,271.12 30,499,564.60-21.00%其他业务成本 117,750.96 117,750.96 -按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%技术服务 763,300.98 2.44%39,900.01 0.10%机 床 产 品 销售 30,394,865.12 97.28%39,761,574.72 99.68%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年实现营业收入31,158,166.10元，较上年减少21.72%；其中机床实现营业收入30,394,865.12元，占营业收入的 99.68%；技术服务营业收入763,300.98元，占营业收入的0.10%。本年度技术服务占比由上年的0.1%提高到2.4%主要原因为随着前几年销售的机床进入维护期，相应的技术服务收入大幅提高。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 温州万豪机电有限公司 2,504,973.47 8.02%否 2 湖南麒航机床设备有限公司 2,175,975.54 6.96%否 3 泰州盛城机械有限公司 2,288,299.51 7.32%否 4 洛阳永亚机械设备有限公司 1,700,265.25 5.44%否 5 池州豪迈机电贸易有限公司 1,158,473.33 3.71%否 合计合计 9,827,987.10 31.45%-应收账款联动分析：应收账款期末余额前五名客户分别为衢州绿色产业集聚区管理委员会，应收账款余额为 348.72 万元，占应收账款期末余额的 34.92%；浙江山海机械有限公司，应收账款期末余额为 91.99 万元，占应收账款期末余额的 9.21%；杭州川禾机械有限公司，应收账款期末余额为 43.18 万元，占应收账款期末余公告编号：2019-006 额的 4.32%；武汉宏图致远机电有限公司，应收账款期末余额为 36.85 万元，占应收账款期末余的 3.69%；泰州盛城机械制造有限公司，应收账款期末余额为 29.74 万元，占应收账款期末余额的 2.98%。应收账款期末余额前五名与本期收入前五名客户部分不一致，主要原因是本期收入前五名客户回款良好，期末应收账款余额较小；应收账款期末余额,其中：衢州绿色产业集聚区管理委员会（系出售土地余款）、浙江山海机械有限公司、杭州川禾机械有限公司、武汉宏图致远机电有限公司虽然销售金额未在前五大中，但都在期末销售，货款尚在账期所致。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京发那科机电有限公司 2,711,380.04 11.06%否 2 上海中车瑞伯德智能系统股份有限公司 1,886,920.00 7.70%否 3 衢州市鑫瑞机械有限公司 1,192,150.40 4.86%否 4 广州数控设备有限公司 873,630.71 3.56%否 5 苏州新代数控设备有限公司杭州分公司 837,391.52 3.42%否 合计合计 7,501,472.67 30.60%-应付账款联动分析：截至 2018 年 12 月 31 日，应付账款期末余额为 1,276.33 万元，较上年减少 2.47%。主要系公司本期收入下降，相应采购也下降，且公司增加了供应商的货款支付力度。应付账款存在期末余额的供应商为江苏德速数控科技有限公司，应付账款期末余额为 90.69 万元，占应付账款期末余额的 7.11%；无锡富杰电器有限公司，应付账款期末余额为 58.31 万元，占应付账款期末余额的4.57%；安徽恒辉机械有限公司，应付账款期末余额为53.53万元，占应付账款期末余额的4.19%；广州数控设备有限公司，应付账款期末余额为 47.93 万元，占应付账款期末余额的 3.76%；浙江山海机械有限公司，应付账款期末余额为 35.85 万元，占应付账款期末余额的 2.81%。应付账款存在期末余额的供应商与本期供应商采购前五名基本不一致，主要原因是公司系统供应商一般货到付款，欠款较少。其次，期末账款较大供应商为铸件、刀库供应商，一般账期较长。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,470,371.47 2,871,701.88-151.20%投资活动产生的现金流量净额 8,600,000.00-215,622.15 4,088.46%筹资活动产生的现金流量净额-7,358,912.25-2,838,448.37-159.26%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-1,470,371.47 元与上年期末相较减少 151.20%原因为：本年销售收入降低 21.67%，营业总成本增加 8.29%，导致经营活动现金流减少较多。投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 8,600,000.00 元与上年期末相较上涨 4,088.46%原因为：本年处置世纪大道 909 号土地、厂房，收到货币资金 8,600,000.00 元，上年无该收入，导致投资活动产生的现金流量净额大幅增加。筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-7,358,912.25 元与上年期末相较减少 159.26%原因为：本年处置世纪大道 909 号土地、厂房，收到处置款后降低了贷款金额 4,750,000 元，导致筹资活公告编号：2019-006 动产生的现金流量净额与上年期末相较减少 159.26%。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 子公司一、永力达机械工业股份有限公司 设立时间：2010 年 10 月 26 日，注册地：台湾省台中市，注册资本：4,263,870.95 元，主要产品及服务：01 工业助剂批发业（限中华民国行业标准分类 4622 化学制品批发业）；02 文教、乐器、育乐用品批发业（限中华民国行业标准分类 458 书籍、文具批发业、4582 运动用品、器材批发业及 4583 玩具、娱乐用品批发业）但不得经营书籍、杂志、报纸业之批发业；03 机械批发业（限中华民国行业标准分类 4643 农用及工业用机械设备批发业）；04 电器批发业（限中华民国行业标准分类 4561 家庭电器批发业）；05 精密仪器批发业（限中华民国行业标准分类 4564 家用摄影器材及光学产品批发业及 4649 其它机械器具批发业）；06 电脑及事务性机器设备批发业（限中华民国行业标准分类 4641 电脑及周边设备、软体批发业及 4644 办公用机械器具批发业）；07 其它机械器具批发业（限中华民国行业标准分类 4649 其它机械器具批发业）；08 资讯软体批发业（限中华民国行业标准分类 4641 电脑及其周边设备、软体批发业）；09 电子材料批发业（限中华民国行业标准分类4642 电子设备及其组件批发业）；10 文教、乐器、育乐用品零售业（限中华民国行业标准分类 4761书籍、文具零售业、4762 运动用品、器材零售业、4763 玩具、娱乐用品零售业及 4764 音乐带及影片零售业）。但不得经营书籍、杂志、报纸业之零售业；11 电器零售业（限中华民国行业标准分类 4741 家庭电器零售业及 4833 视听设备零售业）；12 电脑及事务性机器设备零售业（限中华民国行业标准分类 4831 电脑及其周边设备、软体零售业）；13 资讯软体零售业（限中华民国行业标准分类4831 电脑及其周边设备、软体零售业）；14 电子材料零售业（限中华民国行业标准分类 4831 电脑及周边设备、软体零售业、4832 通讯设备零售业及 4833 视听设备零售业）15 其它零售业（限中华民国行业标准分类 4852 其他全新商品零售业、4853 中古商品零售业及 4872 直销业；多层次传销，以及药局、药房、药粧店或活动物之零售除外）；16 机械设备制造业（限中华民国行业标准分类 2921农用及林用机械设备制造业、2925 木工机械设备制造业及 2935 输送机械设备制造业）17 其它机械制造业（限中华民国行业标准分类 2933 泵、压缩机、活栓及活阀制造业及 2934 机械传动设备制造业），持股比例及变化：100%。永力达机械设立时的股权结构为，股份公司占股 90%，林甲木占股 5%，林秀红占股 5%，2011 年12 月 15 日，永力达机械进行第一次变更，变更后，永力达机械的股权结构为：股份公司占股 96%，林甲木占股 2%，林秀红占股 2%，2013 年 12 月 15 日，经授审字第 10220713990 号经济部函确认：股东林甲木将其持有的 4 万股以新台币 40 万元的价格转让给股份公司，股东林秀红将其持有的 4 万股以新台币 40 万元的价格转让给股份公司，本次转让后永力达机械的股权结构为：股份公司占股100%。总资产：6,425,604.60 元，净资产：4,758,070.01 元，报告期营业收入：2,109,386.57元，营业利润：-46,904.93 元，净利润：331,176.28 元。子公司二、衢州永力达数控技术服务有限公司 设立时间：2009 年 9 月 25 日，注册资本：1,000,000.00 元，主要产品及服务：数控机床技术研发、咨询服务；设计、制作、代理、发布国内广告，持股比例及变化：100%，总资产：987,970.96元，净资产：921,540.00 元，报告期营业收入：763,300.98 元，营业利润：378,563.36 元，净利润：388,571.46 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 公告编号：2019-006 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）。序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响 金额 追溯调整法追溯调整法 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）应收票据项目-1,003,215.00 应收账款项目-7,595,414.26 应收票据及应收账款项目 8,598,629.26 应付票据项目-500,000.00 应付账款项目-13,086,620.53 应付票据及应付账款项目 13,586,620.53 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司为义工组织衢州市校企合作协会、衢州市数控技术协会四家发起单位之一，协会秘书处设在公司，董事长兼任协会秘书长，公司每年都参与协会组织的各类义工活动，在全国助残日参加与衢州市聋哑学校的学生结对，在重阳节、中秋节与敬老院老人结对，为他们献上节日的礼物和诚挚的问候，积极参加衢州市人力资源和社会保障局组织的春季人才交流大会（每年正月初八）、“88 人才交流大会”（每年的 8 月 8 日）公司员工以义工的形式的会场进行引导、保洁、资料发放、数据统计等工作。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司对新产品开发、销售与服务、产品采购、财务管理等各个环节进行严格把控和不断提升，同时对可能给经营发展带来重大影响的事项，公司通过技术和产品创新、合作模式创新、合理市场扩张，以及强化企业内控等措施来规避风险；在报告期，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主营业务明确，所处行业后续发展前景良好，使公司具备良好的持续经营能力。报告期内公司实现营业收入 3,124.48 万元，同比减少 21.67%；实现净利润 56.30 万元。虽然2018 年归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,262.90 万元，主要原因为 2018 年公司研发费用 1,024.06 万元，随着主要研发项目的结题，公司后续的研发投入将回归正常，公司的扣除非经常性损益后的净利润将在未来大幅改善。截止 2018 年末，公司归属于挂牌公司股东的净资产3,523.71 万元，公司持续经营能力有较强保障。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 公告编号：2019-006 制造业是实体经济的主体,是国民经济的脊梁,是国家安全和人民幸福安康的物质基础,是我国经济实现创新驱动、转型升级的主战场。世界银行统计数据显示,2010 年以来,我国制造业增加值连续五年超过美国,成为制造大国,一些优势领域已达到或接近世界先进水平。然而,与发达国家相比,我国制造业创新能力、整体素质和竞争力仍有明显差距,大而不强。因此,实现从制造大国向制造强国的转变,是新时期我国制造业应着力实现的重大战略目标。为了推进这一历史性的转变,国务院组织编制并于 2015 年 5 月 8 日正式发布了中国制造 2025,对我国制造业转型升级和跨越发展作了整体部署,提出了我国制造业由大变强“三步走”战略目标,明确了建设制造强国