837853_2018_新大股份_2018年年度报告_2019-03-27.pdf

1 2018年度报告 新大股份 NEEQ:837853 武汉新大地环保材料股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 3 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、母公司 指 武汉新大地环保材料股份有限公司 股东大会 指 武汉新大地环保材料股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉新大地环保材料股份有限公司董事会 监事会 指 武汉新大地环保材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书及章程规定的其他高级管理人员 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 武汉新大地环保材料股份有限公司章程 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中喜审字2019第 0305 号 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人常建军、主管会计工作负责人李辽莎及会计机构负责人（会计主管人员）李辽莎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制风险大风险 股东常建军持有公司337.23万股股份，持股比例为37.47%，担任公司董事长；股东余五祥持有公司 249.12 万股股份，持股比例为 27.68%，担任公司董事、总经理；股东李辽莎持有公司202.41 万股股份，持股比例为 22.49%，担任公司董事、财务总监，三人合计持有公司 788.76 万股股份，合计持股比例为87.64%。2011 年 11 月 11 日，常建军、余五祥、李辽莎签署一致行动人协议，约定在公司的日常生产经营及其他重大事宜决策时，行使投票权及决策权等诸方面保持一致，且三人作为股东期间对公司持续具有约束力。据此认定，常建军、余五祥、李辽莎为公司共同实际控制人。若常建军、余五祥和李辽莎利用其实际控制人地位和管理职权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。二、公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在缺陷。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间不长，法人治理结构的规范运作有待进一步实践并在实践中完善。公司管理层的管理意识和治理水平也需要适应股份公司的治理结构而相应提高。三、进口货物采购价格波动风险 公司 2017 年、2018 年进口货物占总采购量的比例分别为23.71%、18.76%，如果发生诸如汇率波动、海运费用价格变化等导致采购成本变动的情况，将会对公司利润造成影响，但经5 过几年的进货调整，进口货物的比重逐年下降，风险也为可控范围。四、存货余额较高导致存货跌价损失的风险 公司 2017 年 12 月末、2018 年 12 月末存货余额占资产总额的比例分别为 27.15%、25.45%，2018 年存货未发生减值，存货跌价风险较上年变动不大。五、短期偿债风险 公司 2018 年末的资产负债率为 59.89%，流动比率为 1.16，公司流动比率与同行业相比不高。截至报告期末，公司主要借款包括：向银行借款 1,250.00 万元，向关联方借款 1,218.24 万元，向员工借款 100.50 万元。公司关联方已经承诺资金将会长期借给公司使用，保证公司正常经营。如果银行收紧信贷规模，公司将会面临短期偿债风险。六、供应商集中的风险 公司 2017 年、2018 年向德国巴斯夫及其子公司、分公司的采购金额占存货采购金额的比例分别为 57.54%、62.04%，存在单一供应商占比较高的情况。公司主要通过获得授权的形式来代理销售上述供应商产品，部分产品代理授权未确定具体期限。截至本报告书公告日，虽然双方保持良好合作，但仍存在供应商变更导致公司需要重新构建合作关系的风险。七、精细化工行业市场竞争加剧的风险 我国精细化工行业规模快速扩张，部分产品产能过剩与新产品依赖进口并存。随着外资大型化工企业国内建厂、国内中小企业不断涌现、国内精细化工生产技术不断进步，国内精细化工产品性能将不断上升，产品价格将不断下降，使得我国精细化工行业面临竞争加剧的风险。八、技术流失风险 精细化工行业的重要特点是品种多、更新快，精细化工企业所拥有的核心技术决定了其产品的竞争优势，对核心技术的拥有、扩展和应用是行业实现快速增长的重要保障。如果公司技术人员发生流动，可能会导致公司核心技术外流，使公司失去竞争优势。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉新大地环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan NewLandEPM CO.,LTD.证券简称 新大股份 证券代码 837853 法定代表人 常建军 办公地址 武汉市阳逻经济开发区阳逻华中国际产业园第 D-F 10 幢/单元 1-3 层 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐敬雯 职务 信息披露负责人 电话 027-83305567 传真 027-83305570 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 武汉市阳逻经济开发区阳逻华中国际产业园第D-F 10幢/单元1-3层 1 号，430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 7 月 27 日 挂牌时间 2016 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2662专项化学用品制造 主要产品与服务项目 杀菌剂、聚合物、表面活性剂、药用辅料 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）9,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 常建军、余五祥、李辽莎 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420117271866527E 否 注册地址 武汉市阳逻经济开发区阳逻华中国际产业园第 D-F 10 幢/单元 1-3层 1 号 否 注册资本（元）9,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远华中心 4、5 号楼3701-3717 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈翔、刘姗姗 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 1 月 10 日，公司完成董监高换届选举。常建军、余五祥、李辽莎、王强、林挺屹任公司第二届董事会董事，常建军任董事长；江宁、褚玉东、黄诚斌任公司第二届监事会监事，江宁任监事会主席；余五祥任总经理；李辽莎任财务总监；王强、林挺屹任副总经理；徐敬雯任董事会秘书。鉴于对公司承担持续督导职责的主办券商方正证券拟将其全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务及人员整体转移至中国民族证券有限责任公司，方正证券不再保留主办券商推荐业务资格及业务，经与方正证券充分沟通协商，双方就解除持续督导协议相关事宜达成一致意见。公司拟与方正证券签署关于武汉新大地环保材料股份有限公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议书（附生效条件）。同时，公司拟与承接主办券商中国民族证券有限责任公司签署持续督导协议书及持续督导协议书之补充协议书（附生效条件）。上述协议约定自取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起生效。公司分别于 2019 年 1 月 14 日和 2019 年 1 月 30 日召开了第二届董事会第二次会议和 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了变更券商相关事宜。截至本报告出具日，公司的持续督导券商仍为方正证券。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 78,077,651.15 66,175,666.26 17.99%毛利率%26.03%25.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,038,030.79 2,984,704.13 1.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,002,120.59 1,266,372.81 137.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.79%19.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.60%8.18%-基本每股收益 0.34 0.33 3.03%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,325,386.40 46,539,993.37 3.84%负债总计 28,941,192.60 29,653,830.36-2.40%归属于挂牌公司股东的净资产 19,384,193.80 16,886,163.01 14.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 1.88 14.36%资产负债率%（母公司）59.89%63.72%-资产负债率%（合并）59.89%63.72%-流动比率 1.16 1.07-利息保障倍数 3.18 3.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,228,785.90 2,410,747.14-7.55%应收账款周转率 6.26 7.22-存货周转率 4.63 4.33-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.84%19.18%-营业收入增长率%17.99%22.52%-净利润增长率%1.79%1,358.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,000,000 9,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）48,300.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-314.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 47,985.20 所得税影响数 12,075.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 35,910.20 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 根据财政部颁布的财会 2018 15 号文 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，公司进行报表格式调整。10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于精细化工行业，在行业内经营多年，具有优质的供应商渠道、丰富的客户资源和良好的经验技术积累。凭借多年经营积累的优势，公司将精细化工产品贸易业务逐渐扩展到多个领域，并且利用自主研发的配方和工艺独立生产、销售医用消毒剂和水处理剂。在销售产品的同时，为客户提供相关产品使用方法和解决方案的指导。公司客户范围广泛，集中在消毒杀菌、水处理、金属加工、药品生产等领域，主要通过自有业务团队将贸易和自主研制产品直接销售给终端客户，部分自主研制的医用消毒剂终端产品采取医药公司代销的形式。典型客户包括人福普克药业（武汉）有限公司、首钢京唐钢铁联合有限责任公司、南京科润工业介质有限公司。公司收入模式主要是销售商品收入、租金收入。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 2018 年末公司流动资产 3,344.90 万元，较上年年末 3,161.19 万元增加 183.71 万元，增长率 5.81%；非流动资产 1,487.64 万元，较上年年末 1,492.81 万元减少 5.17 万元，下降率 0.35%；总资产 4,832.54 万元，较上年年末4,654.00万元增加178.54万元，增长率3.84%；流动负债2,894.12万元，较上年年末2,965.38万元下降 71.26 万元，下降率 2.40%；所有者权益 1,938.42 万元，较上年年末 1,688.62 万元增加 249.80万元，增长率 14.79%。公司资产负债变动不大，净资产增加主要是经营积累所致。(一一)经营经营计划计划 公司主要从事消毒杀菌、水处理、金属加工等领域精细化工产品的贸易并提供相关技术服务，自主研发、生产、销售医用消毒剂和水处理药剂等精细化工产品。1、报告期内，公司营业收入 7807.77 万元，较上年同期增加 17.99%，完成年计划 97.60%；营业利润 412.09 万元，较上年同期增幅 105.80%；实现净利润 303.80 万元，比上年同期增幅 1.79%，较年计划增加 55.80%，增加的主要原因如下：11（1）销售收入增加的原因：A、新增聚合物采购大客户：2018 年盘锦钰仁石油工程服务有限公司向公司采购数量大幅增加，该公司 2017 年聚合物不含税销售额为 13,367.52 元，2018 年为 4,568,205.13 元，较上年增加 4,554,837.61 元。B、独家中标水处理剂相关客户采购量增加：2017 年独家中标水处理剂客户四家在 2018 年继续履行合同且采购量增加，此四家客户分别为天津国投津能发电有限公司、河北国华沧东发电有限责任公司、首钢京唐钢铁联合有限责任公司、神华国华（舟山）发电有限责任公司，公司 2017 年对四家公司的不含税销售额为 6,795,117.95 元，2018 年为7,631,052.22 元，较上年增加 835,934.27 元，增长率为 12.30%。C、客户收到上游订单，需求量增加：佛山市禅城盈源贸易有限公司、东莞汇茂电子科技有限公司、谊展（上海）化学品有限公司、荆州市博宇科技有限公司、成都益和兴工贸有限责任公司、威海路坦化学玻璃有限公司等 2017 年不含税销售额为 3,957,868.38 元，2018 年为 7,782,432.99 元，较上年增加 3,824,564.61 元，增长率为 96.63%，主要原因为其客户订单量增加所致。D、新增车用产品销售量增加：2017 年公司起步开发相关车用产品，2018 年实现销售收入 2,344,315.81 元，丰富了公司产品结构，增加了公司的营业收入。（2）营业利润增加的原因：A、销售收入较上年增加 17.99%；B、毛利率由上年的 25.42%上升到 26.03%，主要是进货成本降低及销售价格调增所致；C、三项费用占营业收入比重降低：2017 年管理费用发生额为 3,755,013.83 元，占营业收入比重为 5.67%，本年发生额为 4,201,427.37 元，占营业收入比重为 5.38%，下降 0.29%；2017 年销售费用发生额为 8,190,994.92 元，占营业收入比重为 12.38%，本年发生额为 9,050,786.02 元，占营业收入比重为 11.59%，下降 0.79%；2017 年财务费用发生额为 2,159,386.64 元，占营业收入比重为 3.26%，本年发生额为 2,354,417.40 元，占营业收入比重为3.02%，下降 0.24%。（3）净利润增加的原因：公司净利润较上年同期变动较小，增加 1.79%，原因如下：一方面公司收入增加、成本费用控制使公司 2018 年营业利润较上年增加 211.85 万元，另一方面公司上年收到政府新三版上市补贴 200 万元而本年无此项补助，由此导致公司本年净利润变动不大。2、报告年度公司各部门协调运作，通过 2017 年部门调整后，部门之间的产品及区域划分更明晰、更合理、更高效，各部门产品专业性更强、客户较为集中，减少了业务人员面对不同的客户花费的沟通工作量，同时也更好地调动了各部门管理人员的工作积极性及主观能动性，使得公司的产品更加丰富并大大提高了公司竞争力。3、报告年度，公司依据发展规划，在人员招聘方面取得显著成效，公司优厚的薪资福利待遇吸纳同行优秀人才加入公司团队。4、报告期内，公司在稳步发展的同时，积极开拓创新环保行业水处理新领域，为公司快速发展做好整体规划及战略布局。同时，纵观国家在节能减排及环境治理方面的决心，社会各界对环境治理意识的不断增强，尤其是从“水十条”的发布和“十三五规划”中，可以看出国家对环境治理的决心，中国将大力发展环保产业链，公司业务呈现良好发展前景。公司登陆新三板后，打开了与资本市场接轨的通道，为公司未来的快速发展奠定了坚实的基础。12(二二)行业情况行业情况 公司主要从事消毒杀菌、水处理、金属加工等领域精细化工产品的贸易并提供相关技术服务；同时自主研制、生产、销售医用消毒剂终端产品和水处理药剂等精细化工产品。公司的主要产品包括杀菌剂、聚合物、表面活性剂、药用辅料四大类。根据公司业务和产品属性，公司属于精细化工行业。1、精细化工行业发展概况 精细化工是当今化学工业中最具活力的新兴领域之一，是新材料的重要组成部分。精细化工产品用途广、产业关联度大，直接服务于国民经济的诸多行业和高新技术产业的各个领域，主要是指深度加工的、功能性强、品种多、产量小的一大类化工产品。精细化工产品具有技术密集程度高、保密性和商品性强等特点，包括医药、农药、化学试剂、粘合剂、涂料、表面活性剂、食品添加剂、香料、各种助剂、染料、催化剂等。大力发展精细化工已成为世界各国调整化学工业结构、提升化学工业产能升级和扩大经济效益的战略重点。我国精细化工行业目前已基本满足了国民经济发展的需要，部分产品已具有一定的国际竞争能力，例如，染料、农用化学品的产量已分别居世界首位和第二位。我国是仅次于美国的世界第二大原料药和医药中间体生产国。我国精细化工行业发展趋势向好，规模迅速扩大，与国外发达国家相比，我国精细化工行业还有巨大的发展空间。2、消毒杀菌产品市场空间巨大 公司主要产品的应用领域之一就是消毒杀菌。随着科技发展和人们生活水平的提高，消毒杀菌剂的应用越来越受重视。消毒杀菌剂中的化学杀菌剂以其快速、高效、简便、经济的特点应用最为广泛。根据国外调研机构Grand View Research的预测，到2020年全球消毒杀菌精细化工品的总产值将达到107.45亿美元。（1）医用消毒剂使用需求不断增加 医用消毒剂的应用不仅是预防疾病的主要措施，也是改善人们生活环境、提高人们生活水平的重要组成部分。医用消毒剂作用的核心就是以适宜的形式对病原微生物进行杀灭，从而阻断微生物繁殖及疾病传播途径。随着医疗卫生事业不断发展，我国医疗卫生机构的数量快速增加，而医疗卫生机构的运营和医疗器械的使用对消毒剂的需求也不断增加。因此，医疗卫生机构数量的增加将直接带动医用消毒剂的市场空间。（2）日化防腐剂市场快速拓展 消毒杀菌产品在日化防腐领域主要应用于美容和个人护理产品，随着人们生活水平的提高，对此的需求增长迅速，市场前景较好。3、水处理药剂市场成为未来增长点 公司主要产品应用的另一大领域是水处理。水资源短缺和人类环保意识增强为水处理行业的发展壮大提供了发展机遇。我国水处理药剂随着现代水处理技术的引进而发展起来。水处理包括工业循环水处理，海水淡化和城镇污水处理等领域。公司水处理剂产品主要应用于海水淡化和城镇污水处理。（1）海水淡化产业将迎来发展黄金期 钢铁企业、火电企业、石化企业等在生产过程中需要大量的淡水，考虑到目前水资源匮乏的状态和国家政策的大力推动，我国沿海各地区正在推动工业企业建设海水淡化工程以节约有限的淡水资源，同时可将工厂自身产生的热能或者电能加以利用，形成资源的循环节约。海水淡化工程主要有反渗透膜法和蒸馏法两种技术方法。两种方法都需要专用的阻垢剂、消泡剂来抑制水垢形成，保障设备的顺利运行。公司目前代理销售的巴斯夫海水淡化专用药剂具有优良的产品性能，一系列产品分别适用于不同海水淡化技术和不同水质的海水，能够覆盖国内大多数海水淡化工程的药剂使用需求。随着国内海水淡化产水13 规模的增长，公司销售的海水淡化专用药剂未来的市场空间将持续扩展。（2）城镇污水处理增长空间较大 XDD 系列阳离子聚丙烯酰胺也是公司的核心产品之一，是一种絮凝剂，主要用于处理需要离心或带滤处理的有机工业污泥和城市污泥。我国城镇污水处理起步于 20 世纪 70 年代末，伴随着政策的大力推动，2000 年后城市污水处理规模开始快速增长。公司的絮凝剂产品具有十余种不同型号，分别针对不同特点的污水进行开发，需伴随强有力的技术服务来出售。公司在销售产品的过程中，附带提供技术支持服务，有力的增强了公司产品的竞争力。4、金属加工液市场需求稳步上升 公司销售的杀菌剂、表面活性剂、淬火液添加剂等产品可作为添加剂用于金属加工液的生产。金属加工过程中，需要大量的金属加工液作为冷却剂，同时还要求其具有杀菌防腐、表面乳化、润滑、淬火等功能，这就需要金属加工液在生产过程中添加大量具有相关功能的添加剂。随着金属加工业的逐步发展和金属制品质量要求的不断提高，更多工厂将在金属制品加工中采用性能更加优良的金属加工液。金属加工业产值的逐步增加，必将带动金属加工液的市场需求逐步增长。除医用消毒、日化防腐、水处理、金属加工领域外，公司的精细化工产品还广泛应用于皮革、纺织、造纸、林业、农业、水产养殖等领域，且许多新的产品配方及应用方法还在不断开发，行业仍具有良好的发展前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 5,353,876.48 11.08%5,591,252.13 12.01%-4.25%应收票据与应收账款 14,793,940.96 30.61%12,584,315.65 27.04%17.56%存货 12,301,203.62 25.45%12,633,962.39 27.15%-2.63%投资性房地产 306,678.10 0.63%325,083.58 0.70%-5.66%长期股权投资-固定资产 12,852,547.26 26.60%12,778,478.53 27.46%0.58%在建工程-短期借款 12,500,000.00 25.87%12,500,000.00 26.86%0.00%长期借款-资产总计 48,325,386.40-46,539,993.37-3.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期资产负债项目除应收票据与应收账款变动幅度较大外其他项目变动幅度较小，应收票据与应收账款本年末分别为 1,900,426.00 元、12,893,514.96 元，上年末分别为 514,187.50 元、12,070,128.15 元，分别增加 1,386,238.50 元、823,386.81 元，增长率 269.60%、6.82%，应收票据增加的主要原因为本年末收到首钢京唐钢铁联合有限责任公司承兑 900,000.00 元，到期日为 2019 年 2 月 5 日，因到期日较近且公司资金较为充裕，所以此承兑及 2018 年 12 月收到的其他承兑大部分均未贴现，导致期末应收票据余额大幅增加；应收账款增加主要是因为河北国华沧东发电有限责任公司期末应收账款为 2,173,770.59 元,14 较上年期末 1,574,900.00 元增加 598,870.59 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 78,077,651.15-66,175,666.26-17.99%营业成本 57,757,480.02 73.97%49,351,461.07 74.58%17.03%毛利率%26.03%-25.42%-管理费用 4,201,427.37 5.38%3,755,013.83 5.67%11.89%研发费用-销售费用 9,050,786.02 11.59%8,190,994.92 12.38%10.50%财务费用 2,354,417.40 3.02%2,159,386.64 3.26%9.03%资产减值损失 37,624.24 0.05%371,030.81 0.56%-89.86%其他收益 6,400.00 0.01%6,700.00 0.01%-4.48%投资收益 0.00-93,906.12 0.14%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,120,891.96 5.28%2,002,365.11 3.03%105.80%营业外收入 0.00-2,000,000.00 3.02%-100.00%营业外支出 314.80 0.00%49.81 0.00%532.00%净利润 3,038,030.79 3.89%2,984,704.13 4.51%1.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本年发生额为 78,077,651.15 元，较上年 66,175,666.26 元增加 11,901,984.89 元，增长率为 17.99%，主要原因如下：（1）盘锦钰仁石油工程服务有限公司本年发生额为 4,568,205.13 元，较上年 13,367.52 元增加4,554,837.61 元，该客户为 2017 年底新开发的客户，本年大批量采购导致收入增加。（2）荆州市博宇科技有限公司本年发生额为 2,179,015.62 元，较上年 501,794.87 元增加 1,677,220.75元，增长率为 334.24%，主要是其下游油田客户需求量增加所致。（3）首钢京唐钢铁联合有限责任公司本年发生额为 2,749,250.00 元，较上年 1,888,400.00 元增加860,850.00 元，增长率为 45.59%，主要是我公司在 2017 年下半年独家中标后，本年继续履行合同所致。2、营业成本本年发生额为 57,757,480.02 元，较上年 49,351,461.07 元增加 8,406,018.95 元，增长率为 17.03%，主要原因为公司销售量增加，相应结转的营业成本增加所致。3、资产减值损失本年发生额为 37,624.24 元,较上年 371,030.81 元减少 333,406.57 元,下降率 89.86%，主要系公司上年转销坏帐损失 290,712.93 元所致。4、投资收益本年发生额为 0.00 元,上年 93,906.12 元，下降主要系公司 2017 年 2 月 8 日注销全资子公司武汉纽兰德新材料有限公司后处置长期股权投资产生的投资收益 93,906.12 元，本期未发生投资收15 益所致。5、营业利润本年发生额为 4,120,891.96 元，较上年 2,002,365.11 元增加 2,118,526.85 元,增长率为105.80%，主要是公司营业收入增加的同时毛利率由上年的 25.42%上升到 26.03%，毛利率增加主要是因为进货成本降低及销售价格调增所致。6、营业外收入本年发生额为 0.00 元，上年 2,000,000.00 元，减少主要是公司上年收到政府部门新三板补贴 2,000,000.00 元，本期未发生相关补助所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 76,660,758.05 65,471,389.37 17.09%其他业务收入 1,416,893.10 704,276.89 101.18%主营业务成本 57,325,731.81 49,124,346.33 16.70%其他业务成本 431,748.21 227,114.74 90.10%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%表面活性剂 15,034,550.55 19.26%11,327,089.92 17.12%聚合物 19,877,913.91 25.46%16,533,870.47 24.98%药用辅料 11,480,065.00 14.70%13,740,109.56 20.76%杀菌剂 27,923,912.78 35.76%23,870,319.42 36.07%车用品 2,344,315.81 3.00%0.00 0.00%租赁及其他收入 1,416,893.10 1.81%704,276.89 1.06%合计 78,077,651.15 100.00%66,175,666.26 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东 25,880,477.29 33.15%21,652,325.63 32.72%华中 23,824,064.67 30.51%20,167,818.25 30.48%华北 12,592,630.65 16.13%12,974,646.06 19.61%华南 6,845,704.52 8.77%6,756,852.39 10.21%西南 3,119,785.99 4.00%2,978,491.50 4.50%东北 5,548,156.39 7.11%669,087.18 1.01%西北 266,831.64 0.34%976,445.25 1.48%合计 78,077,651.15 100.00%66,175,666.26 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：16 按产品分类分析，本年药用辅料收入占比下降主要是因为人福普克药业（武汉）有限公司及相关客户年采购量下降，公司整体销售额增长，使得药用辅料的销售占营业收入比重下降。本年新增车用品收入主要是因为公司根据市场需求，开发的汽车用品相关产品获得市场认可，销售客户中主要为中海油销售湖北有限公司及相关连锁加油站等。本年其他类产品收入占比变动不大。按区域分类分析，东北地区本期收入金额增幅较大，主要是因为东北地区的盘锦钰仁石油工程服务有限公司销售额较上年增加 4,554,837.61 元所致。其他地区销售占比变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 人福普克药业(武汉)有限公司 8,282,043.91 10.61%否 2 盘锦钰仁石油工程服务有限公司 4,568,205.13 5.85%否 3 河北国华沧东发电有限责任公司 3,350,940.16 4.29%否 4 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 2,749,250.00 3.52%否 5 荆州市博宇科技有限公司 2,179,015.62 2.79%否 合计合计 21,129,454.82 27.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 巴斯夫(中国)有限公司 29,141,263.12 41.51%否 2 巴斯夫东南亚有限公司 12,714,333.03 18.11%否 3 武汉市活力用品消毒用品有限公司-消毒剂 2,588,743.32 3.69%否 4 中国江苏国际经济技术合作集团有限公司 1,978,240.00 2.82%否 5 南京古田化工有限公司 1,917,407.81 2.73%否 合计合计 48,339,987.28 68.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,228,785.90 2,410,747.14-7.55%投资活动产生的现金流量净额-745,868.72-703,362.19 6.04%筹资活动产生的现金流量净额-1,544,496.95 245,031.17-730.33%现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额本期金额及上期金额分别为 2,228,785.90 元、2,410,747.14 元，下降额为 181,961.24 元，下降率为 7.55%，其中主要变动如下：1、销售商品、提供劳务收到的现金本期金额及上期金额分别为 81,362,230.57 元、67,162,464.79 元，增加额为 14,199,765.78 元，增长率为 21.14%，主要原因如下：（1）本年销售收入较上年增加 17.99%，故现金流入增加。17（2）为加快资金周转，同时避免呆死帐的发生,在销售模式上对新客户原则上实行现款销售。2、收到其他与经营活动有关的现金本期金额及上期金额分别为 178,155.72 元、2,237,872.57 元，下降 2,059,716.8